财务部职责2002.doc

1、 1 各岗位职责说明 职务： 财务副经理 姓名： 岗位职 责 ： 1、 管理、协调、督促、指导各财务人员做好各项会计核算和财务管理工作；对财务人员培训、考核； 2、 公司会计制度、内部控制程序的设计、建立、健全； 3、 对公司原始凭证、记帐凭证进行审核； 4、 资金计划编制，资金筹措，现金流量分析；督促财务主管做好资金管理工作； 5、 汇总编制公司财务预算、决算及财务状况分析，审定公司每月财务状况说明书； 6、 督促财务主管及时、准确编制各种会计报表，审定公司会计报表； 7、 督促财务主管及时、准确进行纳税申报； 8、 组织、督促财务主管及时按要求开展财产清 查、盘点工作； 9、 督促财务主管

2、做好公司会计档案、财产权证的管理工作； 10、 督促相关财务人员做好重要票据管理工作； 11、 指导收银主管做好收银员管理工作； 12、 指导财务主管做好营运高峰期间收款工作； 13、 指导系统维护人员做好会计电算化系统、收银系统硬件、软件的维护工作； 2 14、 协助有关部门做好项目可行性研究分析工作； 15、 协调银行、税务、物价、财政、审计、合作局、外管局、司法、会计师事务所、律师事物所等部门做好相关工作； 职务： 财务副经理 姓名： 岗位职 责 ： 1、 管理、协调、督促、指导公司本部财务人员做好各项财务管理和会计核算工作； 对本部财务人员的培训及考核； 2、 对公司本部相关原始凭证、

3、记帐凭证进行审核； 3、 公司本部财务预算、决算及财务状况分析，按月编制公司本部财务状况说明书； 4、 及时、准确编制公司本部会计报表，审核公司景点、酒店会计报表并编制合并会计报表； 5、 及时编制企业所得税、房产税、车船使用税等纳税申报表； 6、 编制公司本部土地转让、应交税金、其他业务收支、营业外收支、应收帐款、坏账准备、应付股利、权益类科目相关记帐凭证并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证； 7、 组织、督促相关财务人员及时按要求开展财产清查、盘点工作； 8、 公司会计档案、土地 使用权证、股票、房产证等财产产权文件的管理；公司本部记帐凭证的装订、整理及账簿的整理、3 归档；督促景点

4、财务人员及时整理、装订、归档各种会计档案； 9、 核对银行存款余额，组织、督促现金盘点工作； 10、 对公司积压房地产处理等情况进行统计分析； 11、 对公司土地转让合同执行情况进行跟踪、统计、分析； 12、 督促重要票据管理及表外核算人员加强对重要票据的规范管理；管理公司房地产转让专用发票； 13、 营运高峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。 职务： 财务主管 姓名： 岗位职 责 ： 1、 管理、协调、督促、指导公司景点财务人员做好各项财务管理和会计核算工作；对景点财务人员的培训及考核； 2、 公司景点相关原始凭证、记帐凭证进行审核；

5、 3、 公司景点财务预算、决算及财务状况分析，按月编制公司景点财务状况说明书； 4、 督促景点财务人员及时、准确编报公司景点会计报表、现金日报表、营业收入日报表等报表； 5、 督促景点财务人员及时编报景点营业税、增值税等纳税申报表； 4 6、 编制公司景点主营业务收入、应付帐款、其他应付款等相关记帐凭证并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证； 7、 组织、督促相关财务人员及时按要求开展财产清查、盘 点工作； 8、 公司景点记帐凭证的装订、整理及账簿的整理、归档；督促景点财务人员及时整理、装订、归档各种会计档案； 9、 景点财务人员值班安排；组织、督促现金日常安全足额收缴及现金盘点工作；适当

6、参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。 10、 督促重要票据保管、表外核算、使用人员加强对门票、停车票、发票、收据等重要票据的规范管理和使用； 11、 对公司景点经营状况情况进行统计分析； 12、 指导收银主管做好收银员管理、培训、考核、轮岗、查岗等工作。 职务： 会计 姓名： 岗位职 责 ： 1、 公司 本部财务费用、管理费用、营业费用、应付工资、应付福利费、工会经费、教育经费、待摊费用、开办费、预提费用等科目相关凭证编制及账簿登录；编制凭证前审核相关原5 始凭证； 2、 协同总出纳负责工资发放； 3、 个人所得税申报表准确、及时编报； 4

7、、 及时、准确编报统计局、旅游局、经济合作局等单位要求上报的统计报表并及时整理、装订、归档； 5、 负责及时、准确编报公司上级控股单位要求上报的企业基础材料等资料并及时整理、装订、归档； 6、 参与公司财产清查工作； 7、 配合财务主管编制会计报表工作； 8、 公司本部营业费用、管理费用、财务费用分析及预算； 9、 公 司收据的收发管理，及时、准确登记、核销、统计； 10、 负责公司本部纳税申报的外勤工作； 11、 营运高峰期参与景点值班工作。 职务： 会计 姓名： 岗位职 责 ： 1、 公司本部拨付所属资金、内部往来、其他应收款、应付帐款、其他应付款等相关凭证编制及账簿登录；编制凭证前审核相

8、关原始凭证； 2、 负责督促公司借款人员及时清帐，及时通知工资发放人员扣发无故不及时结清借款者工资以冲抵借款； 6 3、 负责公司本部重要票据的表外核算工作，及时盘点、稽核收据等重要票据； 4、 配合财务主管编制会计报表工作； 5、 配合统计人员提供相关会计资料； 6、 营运高峰期参与景 点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。 职务： 会计 姓名： 岗位职 责 ： 1、 公司本部预付帐款、存货跌价准备、开发成本（工程相关）、在建工程等相关凭证编制及账簿登录；编制凭证前审核相关原始凭证； 2、 配合存货主管会计工作，参与存货盘点工作； 3、 负责及时

9、、准确编制开发成本（工程相关）、在建工程有关明细报表，对各工程、项目及时进行统计、分析； 4、 及时整理、装订、归档开发成本（工程相关）、在建工程有关明细报表等资料； 5、 配合财务主管编制会计报表工作； 6、 配合统计人员提供相关会 计资料； 7、 营运高峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。 7 职务： 总出纳 姓名： 岗位职 责 ： 1、 负责公司本部资金收付手续办理；核对、监督景点营业现金缴存情况；配合会计做好现金盘点工作； 2、 及时核对银行存款余额情况，编制银行存款余额调节表； 3、 付款前审核原始凭证，签署收付款相关记帐凭证

10、，及时登录现金及银行存款日记帐； 4、 负责及时、准确编制资金收付情况明细报表，对资金流动情况及时进行统计、分析； 5、 及时整理、装订、归档资金收付明细报表、银行对帐单等资料； 6、 负责支票 等银行票据、资金往来发票的申领、保管、合法使用和核销，合法、准确使用收款收据，及时缴销已使用收款收据； 7、 配合财务主管编制会计报表工作； 8、 配合统计人员提供相关会计资料； 9、 协调银行、外汇管理局等部门以保障公司资金收付正常运作； 10、 在保障安全、准确、及时办理资金收付业务的前提下，适当协助办理纳税申报、报送资料等外勤工作； 11、 营运高峰期间，协助景点财务人员办理配换找零现金事宜。

11、8 职务： 会计 姓名： 岗位职 责 ： 1、 公司本部短期借款、长期借款、长期投资、长期投资减值准备、待处理财产损益、库存商品等相关凭证编制及账簿登录 ；编制凭证前审核相关原始凭证； 2、 负责每月公司主仓库存商品的盘查工作，组织、协调各财务人员及相关部门人员开展商品盘点工作；督促主仓仓管人员规范帐务处理及单据传递等；负责及时、准确编制主仓库存商品盘点报表及报告，对盘点差异情况进行调查并提出处理建议；对主仓存货的数量、成本、结构等情况进行统计分析，及时整理、装订、归档库存商品相关报表； 3、 公司长期投资情况统计、分析； 4、 及时整理、装订、归档长期投资有关报表等资料； 5、 配合财务主管

12、编制会计报表工作； 6、 配合统计人员提供相关会计资料； 7、 协助固定资产主管会计工作，适当参与固定 资产建帐等工作； 8、 营运高峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。 职务： 会计 9 姓名： 岗位职 责 ： 1、 景点营业费用、管理费用、其他应收款、内部往来、税项、工资、应付福利费、营业外支出、预提费用、应收帐款、坏账准备、预收帐款、权益类科目等相关凭证编制并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证； 2、 负责及时、准确编制景点各月财务报表；配合本部财务主管编制公司合并会计报表； 3、 配合景点存货主管会计工作，参与存货盘点工作

13、； 4、 配合景点主管对营业部门经营情况进行统计 分析，及时整理、装订、归档景点会计报表； 5、 负责景点纳税申报表的编制、申报及景点税项统计分析工作； 6、 配合统计人员提供相关会计资料； 7、 配合收银主管工作，参与收银点查岗工作； 8、 协助系统维护人员对电算化系统、收银系统进行维护； 9、 参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、营业收入日报表；负责安全收缴、入存现金及盘点核对库存现金。 职务： 会计 姓名： 岗位职 责 ： 10 1、 公司本部“土地”科目、土地开发成本及本部、景点固定资产、累计折旧、固定资产清理相关凭证编制并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证； 2、

14、负责公司 本部及景点固定资产的登记、核算、清查工作； 3、 负责公司土地开发成本分析；公司价值评估、固定资产情况统计分析等；配合财务主管对公司经营情况进行统计分析； 4、 及时整理、装订、归档土地开发成本相关报表、固定资产清查相关报表、登记清册等资料； 5、 配合景点存货主管会计工作，参与存货盘点工作； 6、 配合统计人员提供相关会计资料； 7、 配合收银主管工作，参与收银点查岗工作； 8、 协助系统维护人员对电算化系统、收银系统进行维护； 9、 协助景点主管对财务人员的培训工作； 10、 参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、营业收入日报表；负责安全收缴 、入存现金及盘点核对库存现金。 职务： 会计 姓名： 岗位职 责 ： 1、 审核公司食堂、餐饮相关原始凭证； 2、 负责编制公司食堂相关记帐凭证、登录相关账簿、编制食堂会计报表；负责对食堂货币资金的管理、核对；及时对食堂