1、1、 固定资产1.1、 固定资产应用流程业务编号 业务名称 固定资产管理业务流程简述 固定资产管理日常业务流程适用范围 固定资产的增加、减少、部门转移、其他变动等具体流程描述1 初始设置：设置固定资产卡片项目、样式、折旧方式、录入固定资产原始卡片期初值等；2 资产增加/减少：日常业务中新增固定资产或发生资产减少，如毁损、出售等，做资产增加或减少操作；3 资产变动：调整已经计提折旧的资产原值、部门、状态等；4 计提折旧：每月按自动计提折旧，如果期间内多次计提，自动累加；5 制单：将资产增减、调整、变动、减值准备等数据生成凭证并传递到总帐。1.2、 原始卡片录入原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日
2、期的月份先于其录入系统的月份，即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片，系统初始化或补录时输入。操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【卡片】-【录入原始卡片】 ，1双击原始卡片录入，弹出固定资产档案 ，选择要录入的固定资产类别，点击 确定。资产增加/采购/减少 资产变动 计提折旧原值变动 部门变动 其他报表查询初始设置2进入固定资产卡片空白录入界面。3按业务录入固定资产卡片并保存。1.3、 资产增加“资产增加“即新增加固定资产卡片，在系统日常使用过程中，除（直接购入）通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过“资产增加“ 操作录入系统。当固定资产开始使用日期的会计期间=录入会计期间时
3、，才能通过“资产增加“ 录入。操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【卡片】-【资产增加】 ，1双击资产增加，弹出 固定资产档案 ，选择要录入的固定资产类别，点击 确定。2进入固定资产卡片空白录入界面，在录入界面按业务录入固定资产卡片。1.4、 采购资产“采购资产“即直接购入固定资产，在系统日常使用过程中，该部分资产通过“采购资产“操作录入系统。操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【卡片】-【采购资产】 ，1 双击采购资产，点击 选择 ，点击增加，2填入信息，点击保存，3自动生成固定资产卡片，填入对应折旧科目，完成直接购入固定资产卡片。1.5、 资产减少资产在使用
4、过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作做“ 资产减少“。操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【卡片】-【资产减少】 ，1双击资产减少进入资产减少操作窗口，在卡片编号选项中，可以选择原有的固定资产卡片档案，选择要做资产减少的卡片。2点击增加按钮 ，选择减少方式，点击确定 按钮。1.6、 资产变动资产在使用过程中，发生资产重新估价、增加补充设备或改良设备、根据实际价值调整原来的暂估价值、原记固定资产价值有误等等业务时，可以做对应的资产变动来实现：操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【卡片】-【变动单】-【部门转移】，下面以部门转移为例进
5、行操作说明：1双击部门转移，出现固定资产转移，在单中录入卡片编码，变动部门，点击 保存按钮即可。1.7、 计提本月折旧自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据您录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。执行此功能后，系统将自动计提各个资产当期的折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目。操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【处理】-【计提本月折旧】 ，1双击计提本月折旧，弹出计提折旧提示窗口，选择是。2在提示是否计提时，选择是 。3处理完成后显示折旧清单，点击退出 ，提示计提完成。1.8、 批量制单操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【固定资产】-【处理】-【批量制单】 ，1从【处理】菜单中选择【批量制单】 ，显示批量制单表，选择要制单的卡片。2选择制单设置标签页，设置制单科目，点击制单 按钮。3完成凭证填制，凭证状态为已生成 状态。
