审计报告 - ××公司20××年度合规管理有效性评估报告.doc

1、公司 20年度合规管理有效性评估报告（不存在重大风险）根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会” ） 证券公司合规管理试行规定和中国证券业协会（以下简称“协会” ） 证券公司合规管理有效性评估指引等法律、法规和准则的要求，公司董事会（或监事会，或董事会授权管理层）牵头成立跨部门评估小组，于*年*月* 日至*年*月 *日对本公司（以下简称“公司” ）20*年度合规管理的有效性进行了评估。在合规管理有效性评估过程中，评估小组采用了访谈、文本审阅、问卷调查、知识测试、抽样分析、穿行测试、系统及数据测试等评估方法，从合规管理环境、合规管理职责履行情况、经营管理制度与机制的建设及运行状况等方面，复核

2、了各业务及管理部门的自评底稿等文件，为评估公司合规管理的有效性取得了必要的评价证据。经评估，报告期内，公司对纳入评估范围的业务与事项均已建立了相应的管理制度，并得到有效执行，达到了公司合规管理的目标，在所有方面不存在重大合规风险。 此外，评估小组还注意到，公司合规管理尚存在以下待改进的薄弱环节：合规管理环境方面合规管理职责履行方面经营管理制度与机制的建设及运行方面本次评估具体情况详见后附合规管理有效性评估报告说明。（本页无正文）XX 合规管理有效性评估小组二零 年月日评估小组成员（签名）公司 20年度合规管理有效性评估报告（存在重大风险）根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会” ） 证券

3、公司合规管理试行规定和中国证券业协会（以下简称“协会” ） 证券公司合规管理有效性评估指引等法律、法规和准则的要求，公司董事会（或监事会，或董事会授权管理层）牵头建立跨部门的评估小组，于*年*月* 日至*年* 月* 日对本公司（以下简称“公司”）20* 年度合规管理的有效性进行了评估。在合规管理有效性评估过程中，评估小组采用了访谈、文本审阅、问卷调查、知识测试、抽样分析、穿行测试、系统及数据测试等评估方法，从合规管理环境、合规管理职责履行情况、经营管理制度与机制的建设及运行状况等方面，复核了各业务及管理部门的自评底稿等文件，为评估公司合规管理的有效性取得了必要的评价证据。经评估，报告期内，下述

4、业务及事项存在重大合规风险:合规管理环境方面合规管理职责履行方面经营管理制度与机制建设及运行方面除上述业务及事项外，其他纳入评估范围的业务与事项已建立了相应的管理制度和机制，并得到有效执行，达到了公司合规管理的目标，不存在重大合规风险，但尚存在以下待改进的薄弱环节：合规管理环境方面合规管理职责履行方面经营管理制度与机制建设及运行方面本次评估具体情况详见后附合规管理有效性评估报告说明。（本页无正文）XX 公司合规管理有效性评估小组二零 年月日评估小组成员（签名）公司 20年度合规管理有效性评估报告说明根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会” ） 证券公司合规管理试行规定和中国证券业协会（以

5、下简称“协会” ） 证券公司合规管理有效性评估指引等法律、法规和准则的要求，我们对本公司（以下简称“公司” ）20*年度合规管理的有效性进行了评估。一、合规管理有效性评估工作的总体情况公司董事会（或监事会、或董事会授权管理层）授权合规管理有效性评估小组负责具体实施评估工作， 描述本年度合规管理有效性评估的组织领导体制，评估工作组的结构图、主要负责人及汇报途径 。评估小组 对纳入评估范围的单位及业务（事项）进行了评估。二、合规管理有效性评估的内容与范围本次评估包括以下内容：（一）合规管理环境。包括但不限于：公司高层是否重视合规管理、合规文化建设是否到位、合规管理制度是否健全、合规管理的履职保障是

6、否充分等。（二）合规管理职责履行情况。包括但不限于：合规咨询、合规审查、合规检查、合规监测、合规培训、合规报告、监管沟通与配合、信息隔离墙管理、反洗钱等合规管理职能是否有效履行。（三）经营管理制度与机制建设情况。包括但不限于：各项经营管理制度和操作流程是否健全，是否与外部法律、法规和准则相一致，是否能够根据外部法律、法规和准则的变化及时修订、完善。（四）经营管理制度与机制运行状况。包括但不限于：是否能够严格执行经营管理制度和操作流程，是否能够及时发现并纠正有章不循、违规操作等问题。纳入本次评估范围的单位包括：列出被评估单位的范围（包括各部门和分支机构） （如存在遗漏）公司本年度未能对以下单位或

7、业务（事项）进行合规管理有效性评估： 逐条说明未纳入范围的重要单位或业务（事项） ，包括单位、业务（事项）描述、未纳入原因、对合规管理有效性评估产生的影响 。三、合规管理有效性评估的程序和方法合规管理有效性评估工作按照证券公司合规管理试行规定 、 证券公司合规管理有效性评估指引及公司内部合规管理有效性评估办法规定的程序执行 描述公司开展合规管理有效性评估工作的基本流程，包括准备阶段、实施阶段、报告阶段、整改阶段 。评估过程中，我们采用了（人员访谈、文本审阅、问卷调查、知识测试、穿行测试、抽样分析、系统及数据测试、活动观测、专题讨论）等必要的方法，收集了较为广泛的评估证据，如实填写了工作底稿，分

8、析、识别了公司合规管理存在的问题 说明评估方法的适当性及证据的充分性 。四、公司合规管理状况（一）合规管理环境（二）合规管理职责履行情况（三）经营管理制度与机制建设及运行状况五、评估发现的合规管理问题和整改情况评估期间，公司存在的合规管理问题及整改情况如下：序号 问题描述 问题涉及的领域或部门拟采取的整改措施计划整改期限一、合规管理环境方面12二、合规管理职责履行方面12三、经营管理制度与机制建设及运行方面12经过整改，公司在报告期末仍存在以下问题 从以上方面对问题进行描述 。针对报告期末未完成整改的问题，公司拟进一步采取相应措施加以整改 描述整改措施的具体内容及预期达到的效果 。六、上一年度

9、未完成整改问题的后续整改情况针对上年度合规管理有效性评估报告中所述期末未完成整改事项，具体描述本年度整改情况。七、评估总结（不存在重大合规风险的情形）从本次合规管理有效性评估的总体情况分析，报告期内，公司对纳入评估范围的业务与事项均已建立了相应的管理制度，并得到有效执行，达到了公司合规管理的目标，在所有方面不存在重大合规风险。（存在重大合规风险的情形）从本次合规管理有效性评估的总体情况分析，报告期内，公司在经营管理制度的制定和执行方面上存在未完成整改的重大合规问题描述该问题的性质及其对实现合规管理目标的影响程度 。由于存在上述问题，可能会给公司未来经营带来相关合规风险 描述该风险 。八、期后事项自合规管理有效性评估报告基准日至合规管理有效性评估报告发出日间 是 /否 发生对合规管理有效性评估产生影响的重大变化 如重大违规事项，及该事项的影响及公司拟采取的措施 。（本页无正文）XX 公司合规管理有效性评估小组二零 年月日评估小组成员（签名）