1万头特种香猪扩繁基地建设项目可行性研究报告（代商业计划书）.doc

1、 xxxxx有限公司1 万头特种香猪扩繁基地建设项目可行性报告实施单位：xxxxx 有限公司项目地址：联系电话：xxxxx有限公司1 万头特种香猪扩繁基地建设项目可行性研究报告编制单位：中国有色金属工业昆明勘察设计研究院云南农业大学食品科学技术学院建设项目可研工作人员组成人员 姓名 专业名称 职务或职称负责人 电气 高级工程师动物食品科学 副教授总图 工程师工艺 助理工程师建筑 工程师结构 助理工程师消防 工程师自控 工程师通风 助理工程师编制人职业卫生 工程师审核人 投资 注册咨询师审定人 投资 注册咨询师第 一 部 分 项 目 总 论一 、 项 目 概 况 （ 一 ） 项 目 名 称 （

2、二 ） 项 目 承 办 单 位 介 绍 （ 三 ） 项 目 可 行 性 研 究 工 作 承 担 单 位 介 绍 （ 四 ） 项 目 主 管 部 门 介 绍 （ 五 ） 项 目 建 设 内 容 、 规 模 、 目 标 （ 五 ） 项 目 建 设 地 点 二 、 项 目 可 行 性 研 究 主 要 结 论 在 可 行 性 研 究 中 ， 对 项 目 的 产 品 销 售 、 原 料 供 应 、 政 策 保 障 、 技 术 方 案 、资 金 总 额 及 筹 措 、 项 目 的 财 务 效 益 和 国 民 经 济 、 社 会 效 益 等 重 大 问 题 ， 都 应得 出 明 确 的 结 论 ， 主 要

3、包 括 ： （ 一 ） 项 目 产 品 市 场 前 景 （ 二 ） 项 目 原 料 供 应 问 题 （ 三 ） 项 目 政 策 保 障 问 题 （ 四 ） 项 目 资 金 保 障 问 题 （ 五 ） 项 目 组 织 保 障 问 题 （ 六 ） 项 目 技 术 保 障 问 题 （ 七 ） 项 目 人 力 保 障 问 题 （ 七 ） 项 目 风 险 控 制 问 题 （ 八 ） 项 目 财 务 效 益 结 论 （ 九 ） 项 目 社 会 效 益 结 论 （ 十 ） 项 目 可 行 性 综 合 评 价 三 、 主 要 技 术 经 济 指 标 表 在 总 论 部 分 中 ， 可 将 研 究 报 告 中

4、各 部 分 的 主 要 技 术 经 济 指 标 汇 总 ， 列 出主 要 技 术 经 济 指 标 表 ， 使 审 批 和 决 策 者 对 项 目 作 全 貌 了 解 。 四 、 存 在 问 题 及 建 议 对 可 行 性 研 究 中 提 出 的 项 目 的 主 要 问 题 进 行 说 明 并 提 出 解 决 的 建 议 。 第 二 部 分 项 目 建 设 背 景 、 必 要 性 、 可 行 性这 一 部 分 主 要 应 说 明 项 目 发 起 的 背 景 、 投 资 的 必 要 性 、 投 资 理 由 及 项 目开 展 的 支 撑 性 条 件 等 等 。 一 、 项 目 建 设 背 景 （ 一

5、 ） 中 国 奢 侈 品 行 业 迅 速 发 展 （ 二 ） 项 目 发 起 人 发 起 缘 由 （ 三 ） 翡 翠 市 场 需 求 强 劲 二 、 项 目 建 设 必 要 性 （ 一 ） 满 足 消 费 者 的 消 费 需 求 （ 二 ） 优 化 本 地 区 产 业 结 构 （ 三 ） 带 动 本 地 区 居 民 就 业 （ 四 ） 三 、 项 目 建 设 可 行 性 （ 一 ） 经 济 可 行 性 （ 二 ） 政 策 可 行 性 （ 三 ） 技 术 可 行 性 （ 四 ） 模 式 可 行 性 （ 五 ） 组 织 和 人 力 资 源 可 行 性 第 三 部 分 项 目 产 品 市 场 分 析

6、市 场 分 析 在 可 行 性 研 究 中 的 重 要 地 位 在 于 ， 任 何 一 个 项 目 ， 其 生 产 规 模的 确 定 、 技 术 的 选 择 、 投 资 估 算 甚 至 厂 址 的 选 择 ， 都 必 须 在 对 市 场 需 求 情 况有 了 充 分 了 解 以 后 才 能 决 定 。 而 且 市 场 分 析 的 结 果 ， 还 可 以 决 定 产 品 的 价 格 、销 售 收 入 ， 最 终 影 响 到 项 目 的 盈 利 性 和 可 行 性 。 在 可 行 性 研 究 报 告 中 ， 要 详细 研 究 当 前 市 场 现 状 ， 以 此 作 为 后 期 决 策 的 依 据

7、。 一 、 项 目 产 品 市 场 调 查 （ 一 ） 产 品 国 际 市 场 调 查 （ 二 ） 产 品 国 内 市 场 调 查 （ 三 ） 产 品 价 格 调 查 （ 四 ） 产 品 上 游 原 料 市 场 调 查 （ 五 ） 产 品 下 游 消 费 市 场 调 查 （ 六 ） 产 品 市 场 竞 争 调 查 二 、 产 品 市 场 预 测 市 场 预 测 是 市 场 调 查 在 时 间 上 和 空 间 上 的 延 续 ， 是 利 用 市 场 调 查 所 得 到的 信 息 资 料 ， 根 据 市 场 信 息 资 料 分 析 报 告 的 结 论 ， 对 本 未 来 市 场 需 求 量 及 相

8、关 因 素 所 进 行 的 定 量 与 定 性 的 判 断 与 分 析 。 在 可 行 性 研 究 工 作 中 ， 市 场 预 测的 结 论 是 制 订 产 品 方 案 ， 确 定 项 目 建 设 规 模 所 必 须 的 依 据 。 （ 一 ） 产 品 国 际 市 场 预 测 （ 二 ） 产 品 国 内 市 场 预 测 （ 三 ） 产 品 价 格 预 测 （ 四 ） 产 品 上 游 原 料 市 场 预 测 （ 五 ） 产 品 下 游 消 费 市 场 预 测 （ 六 ） 加 工 项 目 发 展 前 景 综 述 第 四 部 分 加 工 项 目 产 品 规 划 方 案一 、 加 工 项 目 产 品

9、产 能 规 划 方 案 二 、 加 工 项 目 产 品 工 艺 规 划 方 案 （ 一 ） 工 艺 设 备 选 型 （ 二 ） 工 艺 说 明 （ 三 ） 工 艺 流 程 三 、 加 工 项 目 产 品 营 销 规 划 方 案 （ 一 ） 营 销 战 略 规 划 （ 二 ） 营 销 模 式 在 商 品 经 济 环 境 中 ， 企 业 要 根 据 市 场 情 况 ， 制 定 合 格 的 销 售 模 式 ， 争 取扩 大 市 场 份 额 ， 稳 定 销 售 价 格 ， 提 高 产 品 竞 争 能 力 。 因 此 ， 在 可 行 性 研 究 中 ，要 对 市 场 营 销 模 式 进 行 研 究 。

10、1、 投 资 者 分 成 2、 企 业 自 销 3、 国 家 部 分 收 购 4、 经 销 人 代 销 及 代 销 人 情 况 分 析 （ 三 ） 促 销 策 略 第 五 部 分 项 目 建 设 地 与 土 建 总 规一 、 项 目 建 设 地 （ 一 ） 项 目 建 设 地 地 理 位 置 （ 二 ） 项 目 建 设 地 自 然 情 况 （ 三 ） 项 目 建 设 地 资 源 情 况 （ 四 ） 项 目 建 设 地 经 济 情 况 （ 五 ） 项 目 建 设 地 人 口 情 况 二 、 项 目 土 建 总 规 （ 一 ） 项 目 厂 址 及 厂 房 建 设 1、 厂 址 2、 厂 房 建 设

11、 内 容 3、 厂 房 建 设 造 价 （ 二 ） 土 建 规 划 总 平 面 布 置 图 （ 三 ） 场 内 外 运 输 1、 场 外 运 输 量 及 运 输 方 式 2、 场 内 运 输 量 及 运 输 方 式 3、 场 内 运 输 设 施 及 设 备 （ 四 ） 项 目 土 建 及 配 套 工 程 1、 项 目 占 地 2、 项 目 土 建 及 配 套 工 程 内 容 （ 五 ） 项 目 土 建 及 配 套 工 程 造 价 （ 六 ） 项 目 其 他 辅 助 工 程 1、 供 水 工 程 2、 供 电 工 程 3、 供 暖 工 程 4、 通 信 工 程 5、 其 他 第 六 部 分 项

12、目 环 保 、 节 能 与 劳 动 安 全 方 案在 项 目 建 设 中 ， 必 须 贯 彻 执 行 国 家 有 关 环 境 保 护 、 能 源 节 约 和 职 业 安 全卫 生 方 面 的 法 规 、 法 律 ， 对 项 目 可 能 对 环 境 造 成 的 近 期 和 远 期 影 响 ， 对 影 响劳 动 者 健 康 和 安 全 的 因 素 ， 都 要 在 可 行 性 研 究 阶 段 进 行 分 析 ， 提 出 防 治 措 施 ，并 对 其 进 行 评 价 ， 推 荐 技 术 可 行 、 经 济 ， 且 布 局 合 理 ， 对 环 境 的 有 害 影 响 较小 的 最 佳 方 案 。 按 照

13、 国 家 现 行 规 定 ， 凡 从 事 对 环 境 有 影 响 的 建 设 项 目 都 必 须执 行 环 境 影 响 报 告 书 的 审 批 制 度 ， 同 时 ， 在 可 行 性 研 究 报 告 中 ， 对 环 境 保 护和 劳 动 安 全 要 有 专 门 论 述 。 一 、 项 目 环 境 保 护 方 案 （ 一 ） 项 目 环 境 保 护 设 计 依 据 （ 二 ） 项 目 环 境 保 护 措 施 （ 三 ） 项 目 环 境 保 护 评 价 二 、 项 目 资 源 利 用 及 能 耗 分 析 （ 一 ） 项 目 资 源 利 用 及 能 耗 标 准 （ 二 ） 项 目 资 源 利 用 及

14、 能 耗 分 析 三 、 项 目 节 能 方 案 （ 一 ） 项 目 节 能 设 计 依 据 （ 二 ） 项 目 节 能 分 析 四 、 项 目 消 防 方 案 （ 一 ） 项 目 消 防 设 计 依 据 （ 二 ） 项 目 消 防 措 施 （ 三 ） 火 灾 报 警 系 统 （ 四 ） 灭 火 系 统 （ 五 ） 消 防 知 识 教 育 四 、 项 目 劳 动 安 全 卫 生 方 案 （ 一 ） 项 目 劳 动 安 全 设 计 依 据 （ 二 ） 项 目 劳 动 安 全 保 护 措 施 第 七 部 分 项 目 组 织 计 划 和 人 员 安 排在 可 行 性 研 究 报 告 中 ， 根 据

15、项 目 规 模 、 项 目 组 成 和 工 艺 流 程 ， 研 究 提 出相 应 的 企 业 组 织 机 构 ， 劳 动 定 员 总 数 及 劳 动 力 来 源 及 相 应 的 人 员 培 训 计 划 。 一 、 项 目 组 织 计 划 （ 一 ） 组 织 形 式 （ 二 ） 工 作 制 度 二 、 项 目 劳 动 定 员 和 人 员 培 训 （ 一 ） 劳 动 定 员 （ 二 ） 年 总 工 资 和 职 工 年 平 均 工 资 估 算 （ 三 ） 人 员 培 训 及 费 用 估 算 第 八 部 分 项 目 实 施 进 度 安 排项 目 实 施 时 期 的 进 度 安 排 也 是 可 行 性

16、研 究 报 告 中 的 一 个 重 要 组 成 部 分 。所 谓 项 目 实 施 时 期 亦 可 称 为 投 资 时 间 ， 是 指 从 正 式 确 定 建 设 项 目 到 项 目 达 到正 常 生 产 这 段 时 间 。 这 一 时 期 包 括 项 目 实 施 准 备 ， 资 金 筹 集 安 排 ， 勘 察 设 计和 设 备 订 货 ， 施 工 准 备 ， 施 工 和 生 产 准 备 ， 试 运 转 直 到 竣 工 验 收 和 交 付 使 用等 各 工 作 阶 段 。 这 些 阶 段 的 各 项 投 资 活 动 和 各 个 工 作 环 节 ， 有 些 是 相 互 影 响的 ， 前 后 紧 密

17、 衔 接 的 ， 也 有 些 是 同 时 开 展 ， 相 互 交 叉 进 行 的 。 因 此 ， 在 可 行性 研 究 阶 段 ， 需 将 项 目 实 施 时 期 各 个 阶 段 的 各 个 工 作 环 节 进 行 统 一 规 划 ， 综合 平 衡 ， 作 出 合 理 又 切 实 可 行 的 安 排 。 一 、 项 目 实 施 的 各 阶 段 （ 一 ） 建 立 项 目 实 施 管 理 机 构 （ 二 ） 资 金 筹 集 安 排 （ 三 ） 技 术 获 得 与 转 让 （ 四 ） 勘 察 设 计 和 设 备 订 货 （ 五 ） 施 工 准 备 （ 六 ） 施 工 和 生 产 准 备 （ 七 ）

18、 竣 工 验 收 二 、 项 目 实 施 进 度 表 三 、 项 目 实 施 费 用 （ 一 ） 建 设 单 位 管 理 费 （ 二 ） 生 产 筹 备 费 （ 三 ） 生 产 职 工 培 训 费 （ 四 ） 办 公 和 生 活 家 具 购 置 费 （ 五 ） 其 他 应 支 出 的 费 用 源 （ 二 ） 项 目 筹 资 方 案 三 、 项 目 投 资 使 用 计 划 （ 一 ） 投 资 使 用 计 划 （ 二 ） 借 款 偿 还 计 划 四 、 项 目 财 务 评 价 说 明 &财 务 测 算 假 定 （ 一 ） 计 算 依 据 及 相 关 说 明 （ 二 ） 项 目 测 算 基 本 设

19、定 五 、 项 目 总 成 本 费 用 估 算 可 行 性 研 究 费 用 核 算（ 一 ） 直 接 成 本 （ 二 ） 工 资 及 福 利 费 用 （ 三 ） 折 旧 及 摊 销 （ 四 ） 工 资 及 福 利 费 用 （ 五 ） 修 理 费 （ 六 ） 财 务 费 用 （ 七 ） 其 他 费 用 （ 八 ） 财 务 费 用 （ 九 ） 总 成 本 费 用 六 、 销 售 收 入 、 销 售 税 金 及 附 加 和 增 值 税 估 算 （ 一 ） 销 售 收 入 （ 二 ） 销 售 税 金 及 附 加 （ 三 ） 增 值 税 （ 四 ） 销 售 收 入 、 销 售 税 金 及 附 加 和 增

20、 值 税 估 算 七 、 损 益 及 利 润 分 配 估 算 八 、 现 金 流 估 算 （ 一 ） 项 目 投 资 现 金 流 估 算 项 目 投 资 现 金 流 估 算（ 二 ） 项 目 资 本 金 现 金 流 估 算 第 十 部 分 项 目 不 确 定 性 分 析在 对 建 设 项 目 进 行 评 价 时 ， 所 采 用 的 数 据 多 数 来 自 预 测 和 估 算 。 由 于 资料 和 信 息 的 有 限 性 ， 将 来 的 实 际 情 况 可 能 与 此 有 出 入 ， 这 对 项 目 投 资 决 策 会带 来 风 险 。 为 避 免 或 尽 可 能 减 少 风 险 ， 就 要 分

21、 析 不 确 定 性 因 素 对 项 目 经 济 评价 指 标 的 影 响 ， 以 确 定 项 目 的 可 靠 性 ， 这 就 是 不 确 定 性 分 析 。 根 据 分 析 内 容 和 侧 重 面 不 同 ， 不 确 定 性 分 析 可 分 为 盈 亏 平 衡 分 析 、 敏 感性 分 析 和 概 率 分 析 。 在 可 行 性 研 究 中 ， 一 般 要 进 行 的 盈 亏 平 衡 平 分 析 、 敏 感性 分 配 和 概 率 分 析 ， 可 视 项 目 情 况 而 定 。 （ 一 ） 盈 亏 平 衡 分 析 （ 二 ） 敏 感 性 分 析 第 十 一 部 分 项 目 效 益 评 价在 建

22、 设 项 目 的 技 术 路 线 确 定 以 后 ， 必 须 对 不 同 的 方 案 进 行 财 务 、 经 济 效益 评 价 ， 判 断 项 目 在 经 济 上 是 否 可 行 ， 并 比 选 出 优 秀 方 案 。 本 部 分 的 评 价 结论 是 建 议 方 案 取 舍 的 主 要 依 据 之 一 ， 也 是 对 建 设 项 目 进 行 投 资 决 策 的 重 要 依据 。 本 部 分 就 可 行 性 研 究 报 告 中 财 务 、 经 济 与 社 会 效 益 评 价 的 主 要 内 容 做 一概 要 说 明 一 、 财 务 评 价 财 务 评 价 是 考 察 项 目 建 成 后 的 获

23、 利 能 力 、 债 务 偿 还 能 力 及 外 汇 平 衡 能 力的 财 务 状 况 ， 以 判 断 建 设 项 目 在 财 务 上 的 可 行 性 。 财 务 评 价 多 用 静 态 分 析 与动 态 分 析 相 结 合 ， 以 动 态 为 主 的 办 法 进 行 。 并 用 财 务 评 价 指 标 分 别 和 相 应 的基 准 参 数 财 务 基 准 收 益 率 、 行 业 平 均 投 资 回 收 期 、 平 均 投 资 利 润 率 、 投资 利 税 率 相 比 较 ， 以 判 断 项 目 在 财 务 上 是 否 可 行 。 （ 一 ） 财 务 净 现 值 财 务 净 现 值 是 指 把

24、 项 目 计 算 期 内 各 年 的 财 务 净 现 金 流 量 ， 按 照 一 个 设 定的 标 准 折 现 率 （ 基 准 收 益 率 ） 折 算 到 建 设 期 初 （ 项 目 计 算 期 第 一 年 年 初 ） 的现 值 之 和 。 财 务 净 现 值 是 考 察 项 目 在 其 计 算 期 内 盈 利 能 力 的 主 要 动 态 评 价 指标 。 如 果 项 目 财 务 净 现 值 等 于 或 大 于 零 ， 表 明 项 目 的 盈 利 能 力 达 到 或 超 过 了所 要 求 的 盈 利 水 平 ， 项 目 财 务 上 可 行 。 财 务 净 现 值 计 算（ 二 ） 财 务 内

25、部 收 益 率 （ FIRR） 财 务 内 部 收 益 率 是 指 项 目 在 整 个 计 算 期 内 各 年 财 务 净 现 金 流 量 的 现 值 之和 等 于 零 时 的 折 现 率 ， 也 就 是 使 项 目 的 财 务 净 现 值 等 于 零 时 的 折 现 率 。 财 务 内 部 收 益 率 是 反 映 项 目 实 际 收 益 率 的 一 个 动 态 指 标 ， 该 指 标 越 大 越好 。 一 般 情 况 下 ， 财 务 内 部 收 益 率 大 于 等 于 基 准 收 益 率 时 ， 项 目 可 行 。 财 务 内 部 收 益 率 核 算（ 三 ） 投 资 回 收 期 Pt 投

26、资 回 收 期 按 照 是 否 考 虑 资 金 时 间 价 值 可 以 分 为 静 态 投 资 回 收 期 和 动 态投 资 回 收 期 。 以 动 态 回 收 期 为 例 ： （ l） 计 算 公 式 动 态 投 资 回 收 期 的 计 算 在 实 际 应 用 中 根 据 项 目 的 现 金 流 量 表 ， 用 下 列 近似 公 式 计 算 ： Pt=（ 累 计 净 现 金 流 量 现 值 出 现 正 值 的 年 数 -1） +上 一 年 累 计 净 现 金 流 量现 值 的 绝 对 值 /出 现 正 值 年 份 净 现 金 流 量 的 现 值 （ 2） 评 价 准 则 1） Pt Pc（

27、基 准 投 资 回 收 期 ） 时 ， 说 明 项 目 （ 或 方 案 ） 能 在 要 求 的 时 间内 收 回 投 资 ， 是 可 行 的 ； 2） PtPc 时 ， 则 项 目 （ 或 方 案 ） 不 可 行 ， 应 予 拒 绝 。 （ 四 ） 项 目 投 资 收 益 率 ROI 项 目 投 资 收 益 率 是 指 项 目 达 到 设 计 能 力 后 正 常 年 份 的 年 息 税 前 利 润 或 营运 期 内 年 平 均 息 税 前 利 润 （ EBIT)与 项 目 总 投 资 （ TI） 的 比 率 。 总 投 资 收 益率 高 于 同 行 业 的 收 益 率 参 考 值 ， 表 明

28、用 总 投 资 收 益 率 表 示 的 盈 利 能 力 满 足 要求 。 项 目 投 资 收 益 率 核 算ROI 部 门 （ 行 业 ） 平 均 投 资 利 润 率 （ 或 基 准 投 资 利 润 率 ） 时 ， 项 目 在 财务 上 可 考 虑 接 受 。 （ 五 ） 项 目 投 资 利 税 率 项 目 投 资 利 税 率 是 指 项 目 达 到 设 计 生 产 能 力 后 的 一 个 正 常 生 产 年 份 的 年利 润 总 额 或 平 均 年 利 润 总 额 与 销 售 税 金 及 附 加 与 项 目 总 投 资 的 比 率 ， 计 算 公式 为 ： 投 资 利 税 率 =年 利 税

29、总 额 或 年 平 均 利 税 总 额 /总 投 资 100% 投 资 利 税 率 部 门 （ 行 业 ） 平 均 投 资 利 税 率 （ 或 基 准 投 资 利 税 率 ） 时 ，项 目 在 财 务 上 可 考 虑 接 受 。 （ 六 ） 项 目 资 本 金 净 利 润 率 （ ROE） 项 目 资 本 金 净 利 润 率 是 指 项 目 达 到 设 计 能 力 后 正 常 年 份 的 年 净 利 润 或 运营 期 内 平 均 净 利 润 (NP)与 项 目 资 本 金 (EC)的 比 率 。 资 本 金 净 利 润 率 核 算项 目 资 本 金 净 利 润 率 高 于 同 行 业 的 净 利 润 率 参 考 值 ， 表 明 用 项 目 资 本 金净 利 润 率 表 示 的 盈 利 能 力 满 足 要 求 。 （ 七 ） 项 目 测 算 核 心 指 标 汇 总 表 二 、 国 民 经 济 评 价 国 民 经 济 评 价 是 项 目 经 济 评 价 的 核 心 部 分 ， 是 决 策 部 门 考 虑 项 目 取 舍 的重 要 依 据 。 建 设 项 目 国 民 经 济 评 价 采 用 费 用 与 效 益 分 析 的 方 法 ， 运 用 影 子 价