年度校车运营项目绩效评价报告.doc

1、巢湖市 2017年度农村环境整治项目绩效评价报告2018 年 1 月评价组成人员名单及职务或专业技术职称或资格组长：许建生级员：胡小平 蒋文婕主要负责人：陈世祥巢湖广晟会计师事务所2018 年 1 月 10 日摘要项目情况：该项目系依据巢湖市“三线三边” 环境整治实施方案（巢办20148 号）文件立项实施的，具体由巢湖市“三线三边”整治指挥部办公室负责组织实施，2017 年财政预算安排项目资金1200 万元，实际发生支出 1200 万元，支出均用于农村环境整治工作。评价结论：该项目实施成立了巢湖市“三线三边” 环境整治指挥部，明确了责任分工，建立了健全的工作机制，2017 年 17 个乡镇（街

2、道）均按巢湖市“ 三线三边” 环境整治 实施方案的要求开展并及时完成了农村环境整治工作。该项目绩效评价为“优秀” 。主要问题：未制定专项资金办法，平时考核时未对资金进行专项督查；农村环境整治工作有待进一步加强。建议或办法：建议尽快出台农村环境整治项目专项资金管理办法，规范和加强专项资金管理，提高资金使用效益；各乡镇要严格按照巢湖市“三线三边”环境整治工作标准的要求开展环境整治工作，持续改善城乡人居环境。2017 年度农村环境整治项目绩效评价报告为进一步加强农村环境整治项目专项资金管理，提高资金使用效益，受市财政局委托，本事务所组成评审组，于 2017 年 12 月8 日至 2017 年 12

3、月 31 日，完成了 2017 年度农村环境整治项目专项资金绩效评价工作。现将评价情况报告如下：一、项目基本情况（一）项目概况项目立项情况该项目系依据巢湖市“三线三边” 环境整治 实施方案（巢办20148 号）文件立项实 施的，具体由巢湖市“三线三边”整治指挥部办公室负责组织实施。2、具体实施内容2017 年度为“三线三 边” 环境整治提升完善 阶段，主要是总结推广“ 三线 三边” 环境整治 经验，不断巩固成果，提升治理水平，建立完善长效管理机制，努力实现环境治理在我市全覆盖、全方位的目标。2017 年农村环境整治资金按照“ 渠道不乱、用途不变、专账管理、统筹安排、形成合力”的原则，通 过“

4、以奖代补”的方式，专项用于各乡镇（街道）“ 三线三边” 环境整治、 农村生活垃圾治理、集镇立面改造、农村环卫基础设施建设投入、环卫人员工资，以及市区主干道和城乡结合部市容环境整治等，实行专款专用。3、项目实施周期：2017 年度4、资金安排及支出情况2017 年财政预算安排农村环境整治专项资金 1200 万元，实际支出 1200 万元，其中：补助资金 841.61 万元，年终奖励 78 万元，追加经费 120.14 万元，先进个人、优秀评委、先进评审员奖励、城乡美容师、宣传工作先进个人、信息奖励 13.28 万元，环卫工人节46.48 万元，垃圾分类补助 100.49 万元。（二）项目绩效目标

5、为认真贯彻落实党的十八大、十八届三中全会精神和全国改善农村人居环境工作会议、全省美好乡村建设推进会以及合肥市环境整治工作会议部署，巩固农村环境整治成果，提升我市全域环境品质，持续改善城乡人居环境，全力推进美好乡村建设，努力将巢湖建设成为生态宜居之城。二、绩效评价结论按照巢湖市财政局关于转发安徽省财政厅预算绩效评价共性指标体系框架（巢财预201713 号）和巢湖市财政局制定的2017 年重点支出项目绩效评价工作方案，我们制定了 2017 年农村环境整治项目二、三级具体指标体系，项目绩效评价结果划分为四个等级：90 分以上为优秀、80-90 分为良好、60-79 为合格、59分以下为不合格。201

6、7 年农村环境整治项目获得 95 分，绩效评价等级为“优秀” 。三、指标分析该项目绩效评价指标体系共设置 4 个一级指标、6 个二级指标、13 个三级指标，相关指标得分分析详见下表：2017 年度农村环境整治项目指标评分情况分析表一级指标 二级指标 评价内容 评价情况 得分项目立项（10）1、项目立项规范性（5 分）：检查项目设立有无相关文件规定；2、绩效目标合理性和明确性（5 分）：检查项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，绩效指标是否清晰、细化、可衡量等。发现不合规的每处扣 1 分，扣完为止该项目系依据巢湖市“三线三边”环境整治实施方案立项实施，2017 年度全市 17 个乡

7、镇（街道）全面开展环境整治工作，巩固农村环境整治成果，提升我市全域环境品质，持续改善城乡人居环境，全力推进美好乡村建设，努力将巢湖建设成为生态宜居之城。10投入（20）资金落实（10）资金到位率=实际到位资金/计划应拨入资金*100%：资金到位率大于等于 70%小于100%的扣 2 分；70%以下扣 5分本年度财政预算计划安排 1200万元，实际到位资金为 1200 万元，资金到位率为 100%。10得分小计 20 20业务管理（10）1、组织管理（4 分）：项目管理是否按管理层次成立相应的组织机构 2、管理制度保障情况（6 分）：组织机构是否建立了相关管理制度，管理制度是否完善、健全，是否得

8、到落实。该项目实施成立巢湖市 “三线三边 ”环境整治指挥部，指挥部办公室设在市城管局，同时各乡镇成立相应的领导组织和办事机构，党（工）委书记作为第一责任人，乡镇长（主任） 、分管负责人作为直接责任人，并明确具体负责人和联络员。市政府制定了的 巢湖市 “三线三边 ”环境整治实施方案 ，方案明确了巢湖市 “三线三边 ”环境整治工作标准，指挥部制定了 巢湖市“三线三边 ”环境整治和农村生活垃圾考核办法 、 巢湖市 “三线三边 ”环境整治和农村生活垃圾治理奖补办法 （巢环 201712号）等业务制度，这些制度和文件均得到了有效执行和落实。10过程（20）财务管理（10）1、制度建设及执行有效性（ 4分

9、）：检查项目是否已制订或具有相应的资金或财务制度；有关制度是否有效执行。 2、资金使用合规性（ 3 分）：资金支付手续是否齐全，审批流程是否规范；资金支付是否相关办法规定；是否存在截留、挪用、虚列支出等现象。 3、财务监控有效性（ 3 分）：项目主管单位是否适时组织开展了资金专项督查；监督检查过程中发现问题是否都得到及时整改。发现不合规的每处扣 1 分，扣完为止。经调查项目未制定专项资金管理办法，资金管理执行巢湖市城管局相关财务制度，予以扣1 分。农村环境整治专项资金由城管局预算列支，具体支付由巢湖市“三线三边”环境整治指挥部管理，指挥部对奖补资金遵循按月考核，按两个月兑现原则，根据当月考核得

10、分多少和排名情况对乡镇（街道）进行奖补；经调查询问指挥部平时未开展资金专项督查，予以扣 1 分。8得分小计 20 分 18产出（30）项目产出（30）1、项目的组织实施（10 分）：项目是否按照巢湖市“三线三边”环境整治实施方案的计划组织实施；2、项目完成的及时性（5 分）：各乡该项目已按照巢湖市“三线三边”环境整治实施方案的计划组织实施；2017 年各乡镇都及时开展并完成了环境整治工作；经查指挥部检查情况通报发现27镇（街道）是否已按政府有关部门要求按时完成“三线三边”环境整治工作；3、项目完成的质量情况（15 分）：各乡镇环境整治是否符合指挥部制定的具体考核标准，有无措施进行监督。上述1、

11、2 两项发现不合规的每处扣 1 分，扣完为止；3 项根据问题大小酌情扣分。部分集镇保洁工作不到位，部分公路沿线乱堆放整治不到位，部分村居脏乱差，部分湖河渠塘零星垃圾清理不彻底。指挥部对相关乡镇（街道）存在的问题进行通报并要求整改，本次评价予以酌情扣减 3 分。得分小计 30 27效果（30）项目效益（30）1、社会效益（15 分）：项目实施是否对保障和改善民生等方面的起到促进作用，发现不合规的每处扣 1 分，扣完为止。2、社会公众或服务对象满意度（15 分）：采取调查问卷模式进行定性分析。满意度 90%以上不扣分，90%以下扣 5 分。该项目助推我市在合肥市三线三边整治年度考核中蝉联第一，很好

12、地推动了我市农村环境整治工作。经抽样调查社会公众对农村环境整治项目总体满意度为 100%。30得分小计 30 30总分 100 95四、存在问题（一）农村环境整治项目未制定专项资金办法，平时考核时未对资金进行专项督查该项目自 2014 年正式实施以来一直未制定专项资金办法，月度考核时也未对资金进行专项督查，资金的分配、拨付、使用、管理和效益情况均散落于巢湖市“三线三 边” 环境整治和农村生活垃圾治理奖补办法和巢湖市“三线三边 ”环境整治指挥部相关会议纪要中，不利于规范和加强专项资金管理，明确各方实施主体的责任。（二）农村环境整治工作有待进一步加强经检查巢湖市 12 月份“三线三边” 环境整治和

13、 农村生活垃圾治理检查情况通报（巢环201742 号）文件，发现乡镇在开展农村环境整治工作中尚有环境整治不到位的地方：1、集镇：政府院内保洁不到位，绿化带零星垃圾多，多数镇街出店经营未整治到位，多数乡镇存在乱堆放、车辆乱停放、摊点占道、灯箱占道，部分镇街一店多招、破损店招未拆除，保洁不到位；2、公路沿线：乱堆放整治不到位， “牛皮癣”清理不彻底；3、村居：自然村乱堆放整治不到位，有的村庄零星垃圾清理多，部分自然村脏乱差。4、湖河渠塘：湖河渠塘周边乱堆放等整治不到位，零星垃圾清理不彻底。五、意见建议（一）建议巢湖市“三线三边”环境整治指挥部尽快出台农村环境整治项目专项资金管理办法，规范和加强专项

14、资金管理，提高资金使用效益。（二）建议巢湖市“三线三边”环境整治指挥部办公室督促各乡镇严格按照巢湖市“三线三边”环境整治工作标准的要求开展环境整治工作，持续改善城乡人居环境。六、评价组织情况根据 2017 年市本级重点支出项目绩效评价工作方案的要求，本所专门成立以分管财务的所长任组长,相关业务骨干组成的项目绩效评价小组，组织项目的绩效评价工作，并会同项目主管部门制定了评价指标体系，组织开展了收集评价基础数据、核实资料来源和依据等佐证材料，进行现场勘验检查。采用综合评价法，以定性分析与定量分析相结合、实事求是地全面分析评价项目的绩效情况，通过程序规范，保证了评估依据的充分有效，及时完成项目绩效评

15、价报告。七、评价依据（一）巢湖市“三线三 边” 环境整治实施方案 （巢办20148 号）（二）巢湖市“三线三 边” 环境整治和农 村生活垃圾治理考核办法（巢环201711 号）（三）巢湖市“三线三 边” 环境整治和农 村生活垃圾治理奖补办法（巢环201712 号）（四）关于全面推进预算绩效管理工作的通知（巢政办20176 号（五）关于转发安徽省财政厅预算绩效评价共性指标体系框架（巢财预201713 号）（六）2017 年重点支出项目绩效评价工作方案（七）巢湖市“三线三 边” 环境整治 1-12 月份检查情况通报（每月通报一次）（八）巢湖市“三线三 边” 环境整治指挥部 领导组 2017 年度相关会议纪要（九）相关财务明细账及凭证