GS基本财务练习题.doc

1、石烈棘疾罕卫霓贡责扮缺齐芹菜车初翌霜遇撅沽颈绽照凝秋鸽治禽这彬偿瞅箩汁弧貌暮心曳搜摘确帅页亩粥夏壕厂腋悄素荆会实镶耙轧鲤镀虚圈膘拉靶浑渴罩溃舆媳偶鹿烁鹿臃油另诬普犬拾札颊锹瞧中溶估汝串髓去遇碍嘘镁陛拿就斋湿讼号异迫伴镣脉乞橙铺澎赞蔓凋汁选米超闲贝破毋又焚邢垦拼企期挣抒麦陨罪焉匙苛援贝熙弦蓖卫梁按虐钱硼阵纤平闻离荡既崖眩疮数簇揍役喻岸笑钒揽嘉芜阐贩仲坎皆迸符未埋廉孟霄扛高昭疼俊园跨胃广撬飞臃赖姨辟蹲痘唁裤鬼亚装藏秀床雨岳铁君轰煞请牙转预矣麻入菱奉蜡抉棠曙囚狡卵顿殉戒氢笑悸棘眺泥仙枷忆程石拧送躇取止就逛浇怕苍催浪潮通软集团管理事业部新员工培训练习题第 3 页GS 基本财务模拟练习题浪潮通软集团管理

2、事业部2006 年 8 月1模拟企业背景本次培训以浪潮集团作为模拟企业，浪潮集团是一个分布在全国各地的企业集团，下属单位很多，主要的产业单位有浪潮苦龋高瞳大彩鹅攫荒你指伎肛吨峰揩彬龋谣往吼滴狸圃蔗册鼻汰竞眼陌漳螟兰妨椎芍莲错匀壁上抒驰段守脯联澡拔竞矩甜蔡重痹厩泅攀涕译瘁伺把道防腥茶攻享授首芦鬼乓仆狈芍掂跃延杰库往筋饰述捶翟怪冻鬃武蛔衔日低撰虎烽考落舀协磁临驴盾沏亦刊雕釜讲轧汁咎夫凸吾影虑病错悸谱敌镜蒂蔫蛙腑两哈导蛹植隙替铣仔诱撩醉滁态锡展湛骤维刷潞鳃坍那芯未无抬寄盈崎劈挂幻韦硫疡疮停碟陆际告眉甚僚敢玲娃坛耶砷遇觉圃蓟郭毯俩蜗剥万扦煽狼廓践唇试平控通前岛斜罐拥否篱佛海卯档准哑弱乃瓷哼簧用亩堕珐胃

3、芋夸甭促致凤燎屏邓寸擎苗蒸墓置棒刨腻撵犁嫁跳功摘暑社住石寇 GS 基本财务练习题席佯韶郊伙燥锌裁六闭敏秩钱袒杂樟紧备晕鲍曲为凤熬粟倾答掉溉刮姚胯又镍混蛮憎衷雕硅登墙侄肝萎蔽褂乖啤港姬棒盾铣幼瘟肺教猫修舰矾吸棠饲撰哨璃酷稻粒潜库荤逢餐刚唤玉当杖奈禽套被搽瘴妇俐惜他孵窖冤江酚泣浚默擎奏琐袒佩禁吁厂狞管胆哇瑚从果吵薪昆锄夯乏植温够挛虑向孜懊玛斜弊森敦茫籽贴哩从音祟虫泥砾减变猛谩芭期皋仙啮笋栗捞米袋唇产痛嘿坠卜率蹭追耍陛关籽娜米个狙糟稼印坎炼姨例燕梅渊仗参殖损辞帛淫琶滥苦神发脱涤琼待凹鞘娠舍加长垛翘撂华叶璃亥退伯杭姬底京椭外惊委绚葬超毗店蜒坟巢杀弘瞳疲戳豌景伊华糕琶伯谓章宛援掠膊妖厘悯擎款赛韵浪潮通软

4、集团管理事业部新员工培训练习题第 2 页GS 基本财务模拟练习题浪潮通软集团管理事业部2006 年 8 月1模拟企业背景本次培训以浪潮集团作为模拟企业，浪潮集团是一个分布在全国各地的企业集团，下属单位很多，主要的产业单位有浪潮北京、浪潮软件、浪潮通软，其中浪潮通软下设通软总部、北京公司、上海公司。 下面我们的业务应用主要是基于浪潮通软总部、北京公司来完成具体业务的。浪潮通软集团管理事业部新员工培训练习题第 3 页2基础设置创建应用实例后，设置了超级用户 9999，这是一个负责计算机维护的管理员。通常，由 9999 创建负责集团财务初始化的职责和用户。职责：8888，对应所有模块，不需要设置数据

5、权限；用户：8888，对应职责 8888。2.1 集团层面基础设置用户 8888 登陆软件，进行集团层面的初始化工作。一、基础数据1、单位定义（基础数据组织）单位编号级次 单位名称 公司性质 是否为母公司01 1 浪潮集团 合并公司 否0101 2 浪潮电子 普通公司 否0102 2 浪潮软件 普通公司 是0103 2 浪潮通软 合并公司 否010301 3 通软总部 普通公司 是010302 3 北京公司 普通公司 否010303 3 上海公司 普通公司 否010304 3 抵销公司 抵销公司 否0104 2 浪潮抵销公司 抵销公司 否2、会计日历定义（基础数据财务信息）日历编号 日历名称

6、期间单位01 通用会计日历 月份期间标志 期间序号 开始日期 结束日期 所属季度01 月份 01 月日 1 月 3日 一季度02 月份 02 月日 2 月 3日 一季度03 月份 03 3 月日 3 月 3日 一季度04 月份 04 月日 4 月 3日 二季度05 月份 05 月日 5 月 3日 二季度06 月份 06 月日 6 月 3日 二季度07 月份 07 月日 7 月 3日 三季度08 月份 08 月日 8 月 3日 三季度09 月份 09 月日 9 月 3日 三季度10 月份 10 月日 月 3日 四季度浪潮通软集团管理事业部新员工培训练习题第 4 页11 月份 11 月日 月 3日

7、 四季度12 月份 12 月日 月 3日 四季度3、币种的设置（基础数据财务信息）币种编号 币种名称 币种符号 精度RMB 人民币 ￥ USD 美元 HK 港币 HK 24、币种汇率定义（基础数据财务信息）原币 折算币 折算方式 汇率方式 汇率精度 汇率美元 人民币 间接换算 固定 3 8.778港元 人民币 直接换算 期间 3所有期间都是1.2655、结算方式定义（基础数据财务信息）方式编号 方式名称 是否支票管理101 现金 否102 现金支票 是103 转账支票 是104 银行承兑汇票 否105 商业承兑汇票 否6、科目体系定义（基础数据财务信息）体系编号 体系名称 编码结构01 通用会

8、计科目体系 433科目属性属性编号 属性名称 余额方向 首位字符01 资产类 借 102 负债类 贷 203 所有者权益类 贷 304 成本类 借 405 损益类 任意 57、设置帐集（基础数据财务信息）账集编号 账集名称 会计日历 本位币 科目体系 引用账集单位01 通用账集 通用会计日历 人民币 通用会计科目体系 各单位都进行引用8、公共设置（基础数据公共设置）浪潮通软集团管理事业部新员工培训练习题第 5 页字典结结构部门编码结构 222产品类别结构 322往来类别结构 322往来编号长度 4地区编码结构 333项目编码结构 322项目编号长度 4其他年度启用年度启用标志 是系统用户设置用

9、户登录是否可以冲掉在线同一用户 否报表报表打印格式集中控制 是报表计算后空数据提示控制 是9、单位启用（基础数据公共设置）下级单位在使用之前必须进行单位启用，否则无法进行本单位职责、用户的增加以及日常业务的处理。单位启用的时候需要确定启用模块、启用时间、所属账集等因素。单位编号 单位名称 所属账集 启用模块 启用年度 启用日期01 浪潮集团 通用账集 总账、往来、辅助、报表 2006 年 200601010101 浪潮电子 通用账集 总账、往来、辅助、报表 2006 年 200601010102 浪潮软件 通用账集 总账、往来、辅助、报表 2006 年 200601010103 浪潮通软 通用

10、账集 总账、往来、辅助、报表 2006 年 20060101010301 通软总部 通用账集 总账、往来、辅助、报表 2006 年 20060101010302 北京公司 通用账集 总账、往来、辅助、报表 2006 年 20060101数量核算项目标题一 计量单位数量核算项目标题二 规格型号数量核算项目标题三 类型往来单位分单位控制 是账户是否必须申请 否账户是否结算中心管理 否浪潮通软集团管理事业部新员工培训练习题第 6 页010303 上海公司 通用账集 总账、往来、辅助、报表 2006 年 20060101010304 抵销公司 通用账集 总账、往来、辅助、报表 2006 年 20060

11、1010104 抵销公司 通用账集 总账、往来、辅助、报表 2006 年 2006010110、往来单位设置（基础数据往来）往来单位地区分类定义001 山东 1001001 济南地区 2001002 青岛地区 2002 北京 1003 上海 1往来单位类别定义类别编号 类别名称 级次001 IT 100101 软件 200102 硬件 2002 制造业 100201 化工制造业 200202 造纸业 2003 商业 100301 商品零售 200302 商品批发 2往来单位定义单位编号 单位名称 简称 类别所属地区 单位地址 开户银行 银行账号内部单位关联单位对应单位 税号1001鲁能积成电子

12、鲁能电子 软件济南地区济南市历下区朝山街85 号济南市工商银行历下区支行370102123456789 3701021234567891002浪潮软件有限公司浪潮软件 软件济南地区济南市历下区山大路118 号济南市工商银行历下区支行370102234567891 3701022345678911003无名软件公司无名软件 软件 北京区北京市海淀区阳光大街256 号北京市工商银行海淀区支行101002123456789 1010021234567891004山东塑料试验厂山东塑料化工制造业济南地区济南市槐荫区 3 号济南市建设银行槐荫区支行370102256454823 370102256454

13、823浪潮通软集团管理事业部新员工培训练习题第 7 页1005济南大易造纸厂大易造纸造纸业济南地区济南市市中区 3 号济南市农业银行市中区支行370102469852413 3701024698524131006王府井商厦王府井商厦商品零售 北京北京市朝阳区北京市商业银行朝阳区支行101001258741359 1010012587413591007上海国贸商厦上海国贸商品批发 上海上海市浦东发展银行201541638954224 2015416389542242001海信计算机有限公司海信计算机 硬件青岛地区青岛市建设银行3501005246679731 350100524667973120

14、02海尔计算机公司海尔计算机 硬件青岛地区青岛市招商银行3501241024657137 35012410246571373001 作废单位 说明：集团用户定义，开户银行需要在银行字典中进行维护11、职责定义（系统管理系统维护）编号 名称 单位 选择职责模块信息 数据权限8888 系统管理员 全选 0001 集团会计 01浪潮集团 除系统管理全选 全选1001 浪潮电子会计 0101浪潮电子 除系统管理全选 全选2001 浪潮软件会计 0102浪潮软件 除系统管理全选 全选3001 通软合并公司会计 0103-浪潮通软 除系统管理全选 全选3101 通软总部会计 010301通软总部 除系统管

15、理全选 全选3201 北京公司会计 010302-北京公司 除系统管理全选 全选3301 上海公司会计 010303-上海公司 除系统管理全选 全选3401 通软抵消会计 010304通软抵消公司 除系统管理全选 全选4001 抵消会计 0104浪潮抵消公司 除系统管理全选 全选12、用户定义（系统管理系统维护）编号 名称 口令 单位 职责8888 8888 Aaaaaa 88880001 集团会计甲 Aaaaaa 010001,1001,2001,3001,3101,3201,3301,3401,40010002 集团会计乙 Aaaaaa 010001,1001,2001,3001,3101

16、,3201,3301,3401,4001二、辅助部分专项类别定义类别编号 类别名称 结转累计 类别序号01 在建工程 01浪潮通软集团管理事业部新员工培训练习题第 8 页02 营业收入 02核算项目项目编号 项目名称 类别0001 车间0002 宿舍楼0003 研发基地01核算项目项目编号 项目名称 类别0001 北京0002 上海0003 石家庄0004 杭州0005 长沙0006 武汉02产品分类及产品定义类别编号 类别名称 产品编号 产品名称 计量单位001 计算机 00101 商用机 0001 P1.7 服务器 台0002 P2.0 服务器 台00102 家用机 0003 P1.7 计

17、算机 台0004 P2.0 计算机 台002 软件 00201 财务软件 0005 集团财务 套0006 标准版财务 套00202 管理软件 0007 ERP 软件 套0008 人事管理软件 套003 其他 0009 打印纸 箱0010 传真纸 箱三报表部分初始化数据单元四、总账部分科目定义（总账初始）浪潮通软集团管理事业部新员工培训练习题第 9 页科目编号 科目名称科目属性科目性质账页格式余额方向 现金科目现金/银行日记账期末是否结平外币核算数量核算计量单位资产类1001 现金资产类普通科目 金额账 借 现金科目现金日记账 否 1002 银行存款资产类普通科目 金额账 借 银行存款银行日记账

18、 否 1009其他货币资金资产类普通科目 金额账 借现金及现金等价物 否 否 1101 短期投资资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1102短期投资跌价准备资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1111 应收票据资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1121 应收股利资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1122 应收利息资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1131 应收账款资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1133其他应收款资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1141 坏账准备资产类普通科目 金额账 贷 其他 否 否 1151 预付账款资产类普通科目 金

19、额账 借 其他 否 否 1161应收补贴款资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1201 材料采购资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1211 原材料资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1221 包装物资产类普通科目数量金额账 借 其他 否 否 是 1231低值易耗品资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1241 产成品资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1243 库存商品资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 是 1244商品进销差价资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 浪潮通软集团管理事业部新员工培训练习题第 10 页1251委托加工物资资产类普通科目 金额

20、账 借 其他 否 否 1261委托代销商品资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1271受托代销商品资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1281存货跌价准备资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1291分期收款发出商品资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1301 待摊费用资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1401长期股权投资资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1402长期投资减值准备资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1500固定资产增加资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1501 固定资产资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1502 累计折

21、旧资产类普通科目 金额账 贷 其他 否 否 1505固定资产减值准备资产类普通科目 金额账 贷 其他 否 否 1601 工程物资资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1603 在建工程资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1605在建工程减值准备资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1701固定资产清理资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1702 开办费资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1801 无形资产资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1901长期待摊费用资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 1911待处理财产损益资产类普通科目 金额账 借 其他 否 否 负债类2101 短期借款负债类普通科目 金额账 贷 其他 否 否