2018级基建发展专项资金绩效评价报告.DOC

1、2018年度市级基建发展专项资金绩效评价报告苏港绩评字 2019XX号江苏苏港会计师事务所地址：南京市定淮门99号邮编：210003电话：025-83478785传真：025-83467011网址：目录一、项目概述 .1（一）项目立项背景 .1（二）项目主要内容及资金情况 .2（三）项目绩效目标 .6二、绩效评价组织实施 .6（一）评价目的 .6（二）评价依据 .7（三）评价原则 .7（四）评价方法 .8（五）评价工作组织实施 .8三、绩效评价分析 .9（一）项目绩效目标评价分析 .9（二）项目执行评价分析 .9（三）项目产出及效果评价分析 .10四、评价结论 .12五、存在问题 .13（一）

2、区级项目申报把关不严，个别项目进度滞后 .13（二）个别项目缺乏跟踪审计，项目竣工决算进度较慢 .13六、相关建议 .14（一）完善项目申报流程，制定配套项目管理办法 .14（二）加强项目的跟踪管理，加快项目竣工决算进度 .14（三）健全基础设施建设管理体制，不断完善监管机制 .15附件 1 绩效评价综合评价表 .1612018 年度市级基建发展专项资金绩效评价报告为深入推进南京市预算绩效管理工作，进一步规范财政绩效评价行为，建立科学、合理的财政绩效管理评价体系，加强财政资金管理，提高资金使用效益，南京市发展和改革委员会（简称“ 市发改委” ）决定对市级基建发展专项资金实施绩效评价，为保证评价

3、的客观性、公正性，积极引入了社会中介机构力量。江苏苏港会计师事务所接受南京市发改委委托，承担 2018 年度市级基建发展专项资金绩效评价工作。在组织实施评价中，我们按照南京市财政预算绩效评价操作规程（宁财绩2016281 号）的要求，依据江苏苏港会计师事务所制定的绩效评价指标体系，以及各项目承担单位提供的相关评价资料，综合应用因素法、比较分析法及公众评判法等评价方法，对 2018 年度南京市市级基建发展专项资金进行了综合评价，现提交绩效评价报告如下：一、项目概述（一）项目立项背景“十三五” 时期，是南京市率先全面建成小康社会的决胜阶段，也是转型升级的关键阶段。为全力以赴落实市委、市政府关于“

4、建城市、惠民生 ”的系列决策部署，着力突出空间布局优化、基础设施完善、生态环境提升、民生保障改善等重点领域攻坚克难，统筹推进城乡一体化、稳步推进新型城镇化，增进民生福祉,进一步改善城乡面貌，提升人2居环境质量。2017 年度南京市财政局、市发改委联合制定南京市基建发展专项资金管理暂行办法、南京市发展和改革委员会财政性专项资金项目管理办法，围绕市委市政府年度中心工作和经济社会发展目标任务，按照全市对标找差、创新实干，推动高质量发展部署要求，统筹安排 2018 年度各区基建发展项目，支持引导全市基本建设等项目开展，保障建设项目按序时进度推进。（二）项目主要内容及资金情况1.项目主要内容南京市市级基

5、建发展专项资金主要基于年度经济社会发展目标和重点任务推进情况，按照统筹兼顾、聚焦重点、补弱补短原则，支持引导全市基础建设以及政府投资建设的社会民生、公共安全、公共卫生、教育均衡、城乡统筹等经济社会发展的薄弱环节和短板项目。充分发挥财政资金引导、激励作用，助推提升全市基础设施建管水平，促进全市经济社会保持平稳健康发展。2.项目资金情况依据南京市基建发展专项资金管理暂行办法（宁财规2017号）、南京市发展和改革委员会财政性专项资金项目管理办法（宁发改党组字201717 号），2018 年度南京市市级基建发展专项资金预算总额为 5000 万，其中市政府统一划拨安排对口帮扶资金 240 万元，剩余47

6、60 万元结合年初计划、按照驻委第十三纪检组要求，对项目申报材料进行了核对、查验和梳理，经研究审议后，3确认了年度基建发展专项资金补助 32 个项目（市级 3 个、区级 29 个）。3.项目资金安排原则专项资金在考虑项目建设体量、进度和资金需求的基础上，对市级项目全额承担或者定额补助；对区级项目定额补助，区补贴标准原则上不超过概算的 40%，项目资金安排主要基于以下原则：（1）体现高质量发展导向，对突出项目予以奖励区级项目：根据 2017 年度市对区考核位次，对一、二、三等次先进单位分别安排 300、200、100 万元项目建设资金。同时兼顾各区具体项目建设实际，统筹调配，共安排专项资金 21

7、00 万元。市级项目：主要用于支持全市消防工程建设。一是消防“六大工程”建设。根据南京市消防工作“六大工程”建设实施计划（宁政发2018126 号）要求，按照年度专项考核办法对考核成绩优异的板块予以奖补。结合 2018年度消防队站建设项目实际情况，安排 300 万元建设补助资金。二是消防车辆装备采购。根据当年市消防支队车辆装备配备实际，采购一批针对老城区深窄巷道、超高层建筑的特种消防车辆，主要为轻型城市主战车、60 米以上高喷车、灭火救援现场保障车和灾害现场供气车等，共安排经费专项资金 1538 万元。（2）协调保障临时追加项目4用于保障市政府在年度政府投资项目计划外，临时安排的项目建设资金，

8、主要为市政府大院 34 号楼（原档案馆）维修改造项目尾款，共安排专项资金 182 万元。（3）聚焦扶贫攻坚任务推进用于薄弱贫困地区项目帮扶资金，包括冶山街道双敦村便民服务大厅建设和信息化改造提升、许高社区卫生服务中心建设、高淳人民医院扩建三期工程、市社会儿童福利院高淳分院维修改造等 5 个项目，共安排专项资金 640万元。表 1 2018 年度市级基建发展专项资金分配表 （单位：万元）类别 单位 项目内容 项目概算 奖补金额市级机关事务管理局市政府大院 34 号楼(原档案馆)维修改造 988 182消防车辆装备配备 1538 1538市级项目 市公安消防局 消防“六大工程 ”建设奖补 300

9、300汤山街道社区卫生服务中心综合大楼建设 12000 100汤山街道青林社区全要素网格化便民服务中心建设 900 100横溪街道云台社区公共服务设施建设 500 50江宁区发改局江宁街道上湖社区服务中心及公共配套设施建设 630 50永阳镇卫生院门诊楼及住院楼装修装饰工程 3000 100晶桥镇仙坛村村民委员会仙坛为民服务中心建设 350 100溧水区发改局骆山村综合服务中心建设 280 100仙林新村党群服务中心建设 345 100大西岗街道便民服务中心改造 332 100栖霞区发改局附中仙小南邮校区改造提升工程 350 100区文化旅游服务中心建设 1000 100区级项目玄武区发改局

10、新街口社区卫生服务中心病楼改造 500 1005红山街道行政服务大楼修缮 463.82 100市红十字医院行政综合楼建设 1800 100上坊桥地块经济适用房配套小学装修改造工程 800 50秦淮区发改局银龙花园学校教学楼改造工程 350 50雨铁综合社区服务中心建设 30000 100雨花台区发改局 岱善管委会社区服务中心建设 460.3 100宝塔桥街道象山和园社区服务综合体装修改造工程 460 100鼓楼区发改局 南京求真中学校舍装修及校园环境提升改造工程 287.18 100和平村现代农业基础设施建设 420 100高淳区发改局 北部新城小学和初中建设 33657 100区妇幼保健所综

11、合病房楼建设 8201 50六合区发改局 马鞍街道河王湖社区村便民服务中心建设 820 50江宁区发改局 许高社区卫生服务中心建设 264 80冶山街道双敦村便民服务大厅建设 367.72 200六合区发改局 冶山街道便民服务中心信息化建设 60 60高淳人民医院扩建三期工程建设 68000 250帮扶项目高淳区发改局 南京市社会儿童福利院高淳分院维修改造 314 50合计 169738.02 47604.资金拨付方式年初由市发改委会同市财政局提出年度资金具体投向和使用条件，市相关部门和各区发改委进行申报。对符合条件的市级项目，由其主管部门向市发改委提交书面申请；区级项目由区发改局征询同级财政

12、部门意见后，向市发改委提交书面报告；市发改委对申报项目结合全市经济社会发展情况，按照年度资金投向和使用条件进行综合评议，会同市财政局提出资金使用计划，报分管市领导审定；专6项资金拨付由市财政局会同市发改委按国库集中支付办理，直接下达到市级部门和项目所在区财政部门。（三）项目绩效目标1.长期绩效目标统筹推进支持政府重点投资建设的社会民生、公共安全、公共卫生、教育均衡、城乡统筹、村庄环境整治等经济社会发展的薄弱环节和短板项目，基本实现城乡基本公共服务均等化，提高便民惠民服务水平和服务效率，促进区域协调发展，保障年度全市经济社会发展目标任务顺利完成。2.年度绩效目标2018 年度南京市市级基建发展专

13、项资金主要目标是统筹引导助推全市经济社会发展薄弱环节的提升以及补短板项目的建设进度。一是完成市政府批办交办的项目。主要是保障市政府相关办公楼维修改造项目。二是推进重点项目前期工作。主要用于高淳人民医院扩建三期工程建设等项目前期工作推进。三是提升公共安全保障水平。主要用于市消防“ 六大工程 ”建设奖补以及消防车辆装备配备 项目。四是保障信息化服务建设项目。主要用于江宁区、六合区、高淳区等街道便民服务中心信息化建设等项目。五是助推区级基本公共服务项目建设。主要用于相关区社区和养老综合服务中心、学校环境改造、党群服务中心建设。落实对真抓实干成效明显地方进行配套激励的相关政策要求，保障相关建设项目顺利

14、开展，完成年度相关项目建设任务。7二、绩效评价组织实施（一）评价目的全面评价 2018 年度南京市市级基建发展专项资金统筹引导下的资金使用与支出效果以及项目管理等情况，定量和定性分析专项资金引导、激励效益效果，查找资金分配和管理中的薄弱环节，促进专项资金的引导作用。不断提高资金管理的科学化、精细化水平，为今后分配好、管理好南京市基建发展专项资金提供更科学的决策依据。（二）评价依据1.南京市“十三五” 城乡建设规划纲要（宁政办发2017144 号）；2.南京市基建发展专项资金管理暂行办法（宁财规2017号）；3.南京市发展和改革委员会财政性专项资金项目管理办法（宁发改党组字201717 号）；4

15、.财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285 号）；5.江苏省财政厅江苏省财政支出绩效评价办法（试行）（苏财绩200611 号）；6.南京市财政局南京市财政预算绩效评价操作规程（宁财绩2016281 号）7.相关行业政策、行业标准及专业技术规范。（三）评价原则81.科学规范原则。注重财政支出的经济性、效率性和有效性，采用定量与定性相结合的方法。2.公开公正原则。客观、公正，标准统一、数据资料真实可靠，公开并接受监督。3.问题导向原则。发现问题、分析问题和解决问题，程序与结果并重。4.绩效相关原则。针对具体投入及其产出绩效进行，评价结果清晰反映投入和绩效之间的对应关系。（四）评价方法

16、本次评价运用文献法、社会调查法、因素分析法、比较法等方法，社会调查法主要通过访谈等形式实现，同时通过文献资料搜索、多因素分析来支撑评价的逻辑紧密性与客观性。本次评价坚持定量与定性相结合的方式，始终遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的基本原则。（五）评价工作组织实施2018 年度南京市基建发展专项资金绩效评价通过前期准备、组织实施、综合评价三个阶段实施具体的评价工作。1.前期准备阶段2019 年 7 月 30 日至 8 月 6 日。成立绩效评价小组，进入项目实施单位，开展调查研究、分析论证并形成绩效评价工作方案。同时，搜集有关文件资料，结合项目的实际情况，研发设计了绩效评价指标体系与基础报表体系，为