附件11：外商投资企业会计报表（保险类）.xls

1、资产负债表（保险类）会外年保01表2004年12月31日 单位： 元项目 行次 年初数 年末数 项目 行次 年初数 年末数流动资产： 1 流动负债: 62现金 2 短期借款 63银行存款 3 拆入资金 64短期投资 4 应付手续费 65其中：政府债券 5 应付佣金 66减：短期投资跌价准备 6 应付分保账款 67拆出资金 7 预收保费 68保户质押贷款 8 预收分保赔款 69应收利息 9 存入分保准备金 70应收股利 10 存入保证金 71应收保费 11 应付工资 72减：坏账准备 12 应付福利费 73预付赔款 13 其中：职工奖励及福利基金 74存出分保准备金 14 应付保户红利 75存出

2、保证金 15 应付股利 76买入返售证券 16 应交税金 77其他应收款 17 卖出回购证券款 78物料用品 18 其他应付款 79低值易耗品 19 预提费用 80待摊费用 20 未决赔款准备金 81一年内到期的长期债券投资 21 未到期责任准备金 82其他流动资产 22 保户储金 8323 理财险保户投资金 8424 一年内到期的长期负债 85流动资产合计 25 其他流动负债 86长期投资： 26 流动负债合计 87长期股权投资 27 长期负债： 88长期债权投资 28 长期责任准备金 89减：长期投资减值准备 29 寿险责任准备金 90*合并价差 30 长期健康险责任准备金 9131 保险

3、保障基金 92长期投资合计 32 长期借款 93贷款 33 长期应付款 94减：贷款损失准备 34 其他长期负债 95固定资产： 35 长期负债合计 96固定资产原价 36 独立账户负债 97减：累计折旧 37 独立账户未实现利得 98固定资产净值 38 递延税项： 99减：固定资产减值准备 39 递延税款贷项 100固定资产净额 40 负债合计 101固定资产清理 41 *少数股东权益 102在建工程 42 所有者（或股东）权益： 103减:在建工程减值准备 43 实收资本（或股本） 10444 中方投资（非人民币本期末金额） 10545 外方投资（非人民币本期末金额） 106固定资产合计

4、46 减：已归还投资 107无形资产及其他资产： 47 实收资本（或股本）净额 108无形资产 48 资本公积 109其中:土地使用权 49 盈余公积 110减：无形资产减值准备 50 其中：法定盈余公积 111长期待摊费用 51 法定公益金 112存出资本保证金 52 任意盈余公积 113抵债物资 53 储备基金 114减：抵债资产减值准备 54 企业发展基金 115其他长期资产 55 利润归还投资 116独立账户资产 56 总准备金 11757 *未确认投资损失 118无形资产及其他资产合计 58 未分配利润 119递延税项： 59 外币报表折算差额 120递延税款借项 60 所有者（或股

5、东）权益合计 121资产总计 61 负债及所有者（或股东）权益总计 122注：表中带*科目为合并会计报表专用资产减值准备明细表会外年保01表附表12004年度 单位： 元项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额栏 次 1 2 3 4=1+2-3一、贷款损失准备合计 1其中：专项准备 2特种准备 3二、坏账准备合计 4三、短期投资跌价准备合计 5其中：股票投资跌价准备 6债券投资跌价准备 7四、长期投资减值准备合计 8其中：长期股权投资减值准备 9长期债权投资减值准备 10五、固定资产减值准备合计 11其中：房屋、建筑物 12六、无形资产减值准备 13七、在建工程减值准备 14八

6、、抵债资产减值准备 15总计 16所有者权益（或股东权益）增减变动表会外年保01表附表22004年度 单位： 元项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额一、实收资本（或股本）： 1 本年减少数 39年初余额 2 其中：弥补亏损 40本年增加数 3 转增资本（或股本） 41其中：资本公积转入 4 分派现金股利或利润 42盈余公积转入 5 分派股票股利 43利润分配转入 6 年末余额 44新增资本（或股本） 7 其中：法定盈余公积 45本年减少数 8 任意盈余公积 46年末余额 9 储备基金 47二、资本公积： 10 企业发展基金 48年初余额 11 五、法定公益金： 49本年增加数 12 年初

7、余额 50其中：资本（或股本）溢价 13 本年增加数 51接受非现金资产捐赠准备 14 其中：从净利润中提取数 52接受现金捐赠 15 本年减少数 53股权投资准备 16 其中：集体福利支出 54外币资本折算差额 17 年末余额 55关联交易差额 18 六、未确认投资损失 56其他资本公积 19 年初未确认投资损失 57本年减少数 20 本年增加数（减少以“-”号填列） 58其中：转增资本（或股本） 21 年末未确认投资损失 59年末余额 22 七、未分配利润： 60三、总准备金： 23 年初未分配利润 61年初余额 24 本年净利润（净亏损以“-“号填列） 62本年增加数 25 本年利润分配

8、 63其中：从净利润中提取数 26 年末未分配利润（未弥补亏损以“-“号填列） 64本年减少数 27 八、外币报表折算差额： 65其中：弥补亏损 28 年初外币折算差额 66年末余额 29 本年增加数（减少以“-”号填列） 67四、法定和任意盈余公积金: 30 年末外币折算差额 68年初余额 31本年增加数 32其中：从净利润中提取数 33其中：法定盈余公积 34任意盈余公积 35法定公益金转入数 36储备基金 37企业发展基金 38利润及利润分配表（保险类）会外年保02表2004年度 单位： 元项目 行次 上年数 本年数 项目 行次 上年数 本年数一、保险业务收入 1 其他收入 38（一）保

9、费收入 2 其中：信息咨询收入 39（二）分保费收入 3 汇兑收益 40（三）追偿款收入 4 独立账户收益 41二、保险业务支出 5 减：利息支出 42（一）赔款支出 6 保户红利支出 43（二）分保赔款支出 7 卖出回购证券支出 44减：摊回分保赔款 8 其他支出 45（三）死伤医疗给付 9 其中：信息咨询支出 46（四）满期给付 10 独立账户费用 47（五）年金给付 11 五、营业利润 48（六）退保金 12 加：营业外收入 49（七）分出保费 13 减：营业外支出 50（八）分保费用支出 14 六、利润总额 51（九）手续费支出 15 减：所得税 52（十）佣金支出 16 *少数股东损

10、益 53（十一）营业税金及附加 17 加：*未确认投资损失（以“”号填列） 54（十二）营业费用 18 七、净利润（净亏损以“-”填列） 55减：摊回分保费用 19 加：（一）年初未分配利润 56（十三）提取保险保障基金 20 （二）盈余公积转入 57三、准备金提转差 21 （三）以前年度损益调整 58（一）提存未决赔款准备金 22 八、当年可供分配利润 59其中：提存已发生未报告赔款准备金 23 减：提取法定盈余公积 60减：转回未决赔款准备金 24 提取法定公益金 61其中：转回已发生未报告赔款准备金 25 提取职工奖励及福利基金 62（二）提存未到期责任准备金 26 提取储备基金 63减：转回未到期责任准备金 27 提取企业发展基金 64（三）提存长期责任准备金 28 利润归还投资 65减：转回长期责任准备金 29 提取总准备金 66（四）提存寿险责任准备金 30 九、可供投资者分配的利润 67减：转回寿险责任准备金 31 减：应付优先股股利 68（五）提存长期健康险责任准备金 32 提取任意盈余公积 69减：转回长期健康险责任准备金 33 应付普通股股利 70四、承保利润 34 转作资本（或股本）的普通股股利 71加：投资收益 35 应付中方股利 72利息收入 36 应付外方股利 73买入返售证券收入 37 十、未分配利润 74注：表中带*科目为合并会计报表专用