1、1 财务自查报告 收集 市政府办公室: 我委根据文件精神,从5月上旬起,结合本单位的实际情况, 对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况 报告如下: 一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照会计法的规定,依法 设置会计账簿,并保证其真实完整, 根据本单位实际发生的业 务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制 财务会计报告.严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业 务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家 统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效. 在安排支出时,分轻重缓急, 保证常规和重点支出需要,既体现 实际工作需要,又考虑财力可
2、能, 根据办公室各项工作任务,在 财力可能的情况下,有保有压, 确保重点,统筹安排, 合理支出. 二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程 中, 制定了 财产管理制度. 建立和完善各项制度的同时,相 关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内 部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财 产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各 2 种漏洞的发生,达到了以下三点要求: 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其 相互分离、相互制约,以明确责任, 防止舞弊,各项业务事项得 以有序进行. 、明确了财务
3、收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各 项资金的使用,提高了资金使用效益. 3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制 经费开支,杜绝了浪费现象的发生. 三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照 政府采购程序进行采购,并根据有关规定, 建立了账簿、款项 和实物核查制度,通过建立健全制度, 会计人员对各项财物、 款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核 对等. 一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同 实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的 核对, 保证账账相符. 无固定资产不入账 ,公物私用及其他违规 问题. 四、存在问题 通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足 ,在实施内部监督制度和内部控制制度时, 还未能完全达到 会计法所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核 制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更 3 有力的措 施 ,力求将这方面的工作做得更好.
