1、1 会计核算中心个人年终工作 总结 XX年是“十五“ 计划的最后一年, 也是推进国库集中收付制度改革的关键一年. 一年来 , 我省全面深化、推进财政四项改革,我们会计核算中心也与时 俱进, 坚决贯彻省委书记*在“ 财政四项制度改革“电视电话 会议上的讲话,稳步推进财政四项改革, 取得了很好的成效, 我作为会计核算中心的一员,具体分管会计核算中心本级、 * 食堂两个单位的财务.在财政四项改革的大环境下,积极配合 宣传, 紧跟形势, 发扬“我是革命一块砖,哪里需要哪里搬“ 的精神,在新的岗位 ,新的工作任务中稳扎稳打,较好地完成了 今年的工作任务.下面我将一年的工作情况做一下总结. 一、做好日常的
2、会计核算工作,加强会计凭证的审核和检查, 保证基础会计数据的准确记录和会计资料的真实完整.我主要 分管核算中心本级和食堂.核算中心本级的帐务比较简单,所 以我今年工作的重心放在了食堂的财务上.*食堂每年的营 业收入* 百万, 算是一个比较“大“的“小企业“ 单位了,它的凭证多,凭证类别也 多, 有正规发票, 也有单位自制凭证有小摊小贩手写的收条,也 有非正式的收据,它不象行政事业单位那样正规,有些帐务必 须灵活处理.我本着“节约为本,帐目清楚“的原则,对食堂的一 些原始凭证采取审核金额审核原始人签字、审核其合理合规 2 性、审核领导签字的方法,既节约了采购成本,又方便了客户, 也保证了会计 资
3、料的真实完整性.在录入的记帐方面, 我基本上是在电脑上 登记一遍,自己再核一遍, 再交审核人员进行审核,保证了会计 记录的 准确性. 二、强化财务管理,注重财务分析. 对此我主要是从两个方面 着手. 、加强往来款项的清理,杜绝帐实不符的现象.在处理帐务的 过程中, 我发现往来帐存在帐实不符的现象,会计报表没有人阅读.在 本年* 份我对食堂的往来帐进行了一番清理,并为食堂的报帐员建立 了往来帐登记簿. 后来发现报帐员对此仍然不够重视, 往来帐簿的登记也不及时,我又及时与食堂领导进行沟通, 请他帮助督查.食堂的杨主任非常重视, 亲自查看往来报表,发 现有些帐实不符的个例已经有很长时间了, 有几笔是
4、供应商已经结帐至今没有销帐的.食堂主任非常着急 ,他已快到退休年龄, 担心这些不实的帐挂在帐上以后说不清 楚. 就吩咐 *和* 一起与我核对,并一再催促我说:“这些帐早就结了,你 写个说明,我签字 ,把它销掉 . 以后有问题我负责.“* 3 月份, 我处理完了这部分往来帐项, 主任感到很满意. 到此, 应收帐由*与我核对, 应付款由* 与我核对, 她们都很关心每个月的报表,并及时与我沟通,也形成了看报 表的习惯,对我每个月报表出具的准确性起到了很好的促进坚 督作用. * 、添加财务报表,丰富报表数据.食堂由A* 部和B* 部两部分组成,因此需要进行分部门核算. 以前的会计报表仅 利润表分部门核算, 资产负债表并没有分部门核算.本年* 月, 我一边学习 小企业会计制度一边对食堂的会计报表进行添加,新增了“A * 部 资产负债表“,A* 部利润表、B* 部资产负债表、B* 部利润表四个报表,与原来的资产负债总表、利润总 表一起, 形成了一整套完整的食堂分部门报表体系,使两个分部的财务 状况更加清晰明了.
