2015年海南省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题.docx

1、2015 年海南省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和 内部控制结构考试题 一、单项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合 题意） 1、关于股票交易特别处理，下列表述中正确的是_。 A股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为 10% B股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为 5% C股票实施特别处理后，涨幅限制为 5%，跌幅限制为 10% D股票实施特别处理后，涨幅限制为 10%，跌幅限制为 5% 2、发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的， 应针对价格变动对公司利润的影响作（）。 A稳定性分析 B波动性分析 C持续性分析 D敏感性分析 3

2、、我国证券法规定，证券业和银行业、信托业、保险业_。 A混业经营、集中管理 B混业经营、分业管理 C分业经营、分业管理 D分业经营、统一管理 4、股东大会是由股份有限公司全体股东组成、表达公司最高意思的权力机构。 股东大会的职权可以概括为（）。 A决定权和审批权 B决定权和经营权 C经营权和审批权 D经营权和执行权 5、当未来市场利率趋于下降时，应选择发行_。 A长期债券 B短期债券 C不确定 D中期债券 6、环境控制包括_等内容。 A经营理念 B内部控制文化 C组织结构 D员工道德素质 7、由于工作人员粗心造成多付或少付钱款或证券带来的风险属于_。 A受托是因约定不明、证券公司审核凭证不慎而

3、造成的风险 B证券公司工作人员申报差错引起的风险 C交割失误引起的风险 D无权或越权代理而造成的风险 8、（）规定：“拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控 等业务的执业人员不少于 5 人，并具有基金从业资格。” A证券投资基金法 B 证券投资基金托管资格管理办法 C 中华人民共和国证券法 D中华人民共和国刑法 9、依靠市场分析和证券基本面研究的一种风险相对分散的市场投资理念是_。 A价值挖掘型投资理念 B价值发现型投资理念 C价值培养型投资理念 D以上都是 10、关于开放式基金，下列表述正确的是_ A开放式基金赎回价格恒等于基金的资产净值 B开放式基金赎回价格与基金的资产净值

4、没有直接关系 C开放式基金赎回价格与基金的资产净值成正比关系 D开放式基金赎回价格和股票价格一样 11、一般情况下，营业部对客户的一般化服务不包括_。 A文明服务规范 B为客户量身定做投资咨询服务 C交易环境优化 D风险揭示 12、获准上市的基金，须于上市首日前的_个工作日内至少在一种中国证监会 指定的报刊上公布上市公告书。 A7 B5 C3 D1 13、可变增长模型中计算内部收益率用股票的市场价格代替 V，K 代替 K*，同 样可以计算出内部收益率 K。不过由于此模型较复杂主要采用 _来计算 K。 A回归调整法 B直接计算法 C试错法 D趋势调整法 14、基金评价就是依据科学的方法，通过对基

5、金绩效的衡量，对基金经理或基 金公司的_作出评价，目的就是要将优秀的基金经理(基金管理人)甄别出来。 A投资能力 B管理能力 C稳健性 D风险态度 15、中小企业板的交易由独立于主板主场交易系统的第二交易系统承担。这句 话描述的是中小企业板块的_。 A运行独立 B监察独立 C代码独立 D指数独立 16、技术分析的优点是_ A同市场接近考虑问题比较直接 B能够比较全面地把握证券价格的基本走势 C应用起来相对简单 D进行证券买卖见效慢、获得利益的周期长 17、主动阻止本公司被收购的最积极的策略是_。 A事先预防策略 B“ 白衣骑士”策略 C管理层防卫策略 D保持公司控制权策略 18、基金资产账户管

6、理时应注意的内容有_。 A基金托管人应做好基金资产账户的更名、销户及资产过户等工作 B托管人负责开立全部基金资产账户，保证基金账户独立于托管银行账户 C严格按照基金管理人的有效指令办理资金支付，并保证基金的一切货币收 支活动均通过基金的托管账户进行 D不同基金可用一个账户管理，也可分账户管理 19、设某公司权证的某日收盘价是 6.35 元，该公司股票收盘价为 28.00 元，行 权比例为 1，次日该公司股票最多可以上涨或下跌 10%，则其权证次日最大涨 跌幅价格为（）元。 A9.85；2.85 B9.15 ；3.55 C9.85 ；3.55 D9.15；2.85 20、根据证券法的规定，证券公

7、司变更注册资本，必须经_批准。 A中国人民银行 B当地政府 C财政部 D国务院证券监督管理机构 21、对股份有限公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集_的公司股本。 A中期 B中短期 C短期 D长期稳定 22、资产评估中运用_评价资产价值时，应当根据资产清算时其资产的可变现 值评定重估价值。 A现价市价法 B清算价格法 C重置成本法 D收益现值法 23、巨额赎回是指开放式基金单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的 _。 A5% B10% C15% D20% 24、下面不属于制定内部控制制度原则的是_。 A适时性原则 B全面性原则 C合法合规性原则 D有效性原则 25、下列各项属于非系统风险

8、的是_。 A政策风险 B周期波动风险 C利率风险 D信用风险 二、多项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符 合题意，至少有 1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、以下不属于证券自营业务风险的是_。 A法律风险 B市场风险 C政策风险 D经营风险 2、按投资标的划分，基金可分为_。 A国债基金 B股票基金 C指数基金 D货币市场基金 3、下列说法错误的是_。 A特雷诺指数的问题是无法衡量基金经理的风险分散程度的 B夏普指数是由诺贝尔经济学奖得主威廉夏普于 1966 年提出的另一个风险 调整衡量指标 C詹森指数以标准差作为

9、基金风险的度量，给出了基金份额标准差的超额收 益率 D詹森指数是由詹森在 CAPM 模型基础上发展出的一个风险调整差异衡量指 标 4、某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为 9.60 元，该公司发行前的净资 产为 19200 万元，总股本数为 12000 万股，则溢价倍数为_倍。 A4 B5 C6 D7 5、沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所 发行的新股，每一申购单位为_股。 A1 B10 C100 D1000 6、在下列基金信息披露制度框架体系中，属于部门规章的是_。 A基金管理公司治理准则 B 基金运作管理办法 C 基金信息披露管理办法 D基金行业高级管理人

10、员任职管理办法 7、假设：以 EVt 表示期权在 t 时点的内在价值，x 表示期权合约的协定价格， St 表示该期权基础资产在 t 时点的市场价格，m 表示期权合约的交易单位，则 每一看涨期权在 t 时点的内在价值可表示为_。 AEVt=0(St x) BEVt=(St-x)m(Stx) CEVt=0(Stx) DEVt=(x-St)m(Stt x) 8、关于发行规模，下列说法正确的有_。 A可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定 B可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近 1 期末净资产额 的 40% C对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得

11、高于最近 1 期末公司净资产额的 40% D预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额 9、证券公司按照委托协议对期货公司承担介绍业务受托责任，基于期货经纪合 同的责任由_直接对客户承担。 A期货公司 B证券公司 C根据双方约定确定责任承担者 D证监会确定责任承担者 10、证券公司、托管机构应当至少每_向客户提供一次准确、完整的资产管理 报告、资产托管报告，对报告期内客户资产的配置状况、价值变动情况等做出 详细说明。 A3 个月 B6 个月 C12 个月 D15 个月 11、国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产为（），则折 合成的股份界定为国有法人股。 A6

12、0% B51% C50% D40% 12、在国债实物券交易中，禁止欠库行为。因此，证券交易所及其登记结算机 构规定，对国债现货交易和回购业务实行“_”制度。 A先入库，后买进 B先买进，后入库 C先卖出，后入库 D先入库，后卖出 13、A 公司的负债价值为 2000 万元，债务资本成本率 KD 为 10%，权益价值为 1 亿元，同一风险等级中某一无负债公司的权益成本为 15%，A 公司的权益成 本为（）。 A17% B16.5% C16% D15.5% 14、根据选择权的性质划分，金融期权的类型包括_。 A认沽权 B利率期权 C看涨期权 D互换期权 15、如果注册会计师在审计过程中，由于审计范

13、围受到委托人、被审计单位或 客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发 表审计意见时，应当出具_的审计报告。 A保留意见 B否定意见 C无保留意见 D拒绝表示意见 16、在我国，依照法定条件和法定程序对发行人的股票发行申请文件做出予以 核准或者不予核准股票发行申请的决定，并出具相关文件的机构是_。 A证券公司 B发行审核委员会 C中国证监会 D证券交易所 17、证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件是净 资产不低于人民币_万元。 A5000 B1000 C30000 D10000 18、描述公司成长性的指标通常有（）。 A资本权益比率 B持续增长

14、率 C红利收益率 D杠杆收益率 19、关于贷款服务机构，下列说法正确的有_。 A贷款服务机构可以是信贷资产证券化的发起机构。贷款服务机构为发起机 构的，应当与受托机构签署单独的贷款服务合同 B贷款服务机构根据与受托机构签署的贷款服务合同，收取证券化资产的本 金、利息和其他收入，并及时、足额转入受托机构在资金保管机构开立的资金 账户 C贷款服务机构应当确保受托机构在资产支持证券发行说明书的显著位置提 示投资机构：贷款服务机构根据贷款服务合同履行贷款管理职责，并不表明其 为信贷资产证券化业务活动中可能产生的损失承担义务和责任 D银监会根据贷款服务机构在信贷资产证券化业务活动中所承担义务和责任 的经

15、济实质，判断其是否形成证券化风险暴露 20、在公司证券中，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为_。 A股票 B公司债券 C商业票据 D金融证券 21、我国证券公司设立子公司，实行_。 A审批制 B注册制 C报备制 D备案制 22、如果投资者进行战略投资取得单一上市公司 25%或以上股份并承诺在 10 年 内持续持股不低于（）的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外资投资股份 公司”。 A20% B25% C30% D35% 23、报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值_时，基金管理 人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。 A1% B2% C3% D5% 24、久期综合考虑了_对债券价格的影响，可以用以反映利率的微小变动对债 券价格的影响，因此是一个较好的债券利率风险衡量指标。 A债券规模 B到期时间 C债券现金流 D市场利率 25、下列（）不属于企业改组为拟上市股份有限公司的程序。 A拟订总体改组方案 B选聘中介机构 C开展改组工作 D改组人出资