村镇银行小微企业授信业务尽职免责管理办法.doc

1、1 XX 村镇银行 小微企业授信业务尽职免责管理办法 第一章 总则 第一条 为改进小微企业金融服务，规范贷款风险管理机制，促 进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据 中华人民共和国商业银行法、 贷款通则、 商业银行小企业授信工 作尽职指引及本行小企业授信管理办法和有关新产品制度等有 关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称授信工作尽职免责是指在辖内机构授信出 现风险后，按照本办法规定，对授信工作各环节进行尽职调查，并根 据尽职调查结论对授信工作人员作出是否追究责任的处理。 第三条 本制度所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批 人。 第四条 贷款风险责任认定的范围和程序

2、 （一）贷款风险责任认定的范围按贷款五级分类由正常、关注转 入次级以下的贷款。 （二）总行风险合规部负责贷款风险责任认定工作，解决有争议 的责任贷款； 根据对贷款风险的责任认定，提出对贷款风险责任人 实行责任清收的具体方式，并根据责任清收完成情况，提出对贷款 风险责任人的处理意见。 2 第二章 贷款风险尽职要求 第五条 贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人 调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经 营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并 采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责；贷款辅助调查人对 贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。 （一

3、）贷款主办调查人具体尽职要求至少包括以下内容： 1负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人 的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息 资料需完整、有效； 2对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要 负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）情况、盈利能 力、发 展前景及保证人或抵押人、出质人、抵（质）押物等方面情况进 行实地调查核实； 3根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等 级、偿债 能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况 进行分析，预测提示贷款风险程度； 4将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷

4、款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结 论和风险防范的措施。 3 5严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提 示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定；对借款人或主 要负责人的品行、或有负债进行检查，提示对贷款偿还的负面影响 程度； 6采用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人的合同 履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查； 7定期（按季）、不定期的对保证人进行现场监督检查，核实保 证人的财务和经营情况等，确认保证能力； 8定期（按季）、不定期地检查抵（质）押物，确定抵（质）押合同 的有效性，核实抵（质）押物真实、完整，评估抵（质）押物价值，确

5、认 抵（质）押物完整无损； 9根据检查分析情况，对发现的贷款潜在风险和存在问题，及 时进行风险预警提示并形成检查报告，向主管部门提出处理意见。 （二）贷款辅助调查人具体尽职要求至少包括以下内容： 1负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人 的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息 资料需完整、有效； 2对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要 负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）情况、盈利能 力、发 展前景及保证人或抵押人、出质人、抵（质）押物等方面情况进 行实地调查核实； 4 3根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等 级

6、、偿债 能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况 进行分析，预测提示贷款风险程度； 4将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷 款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结 论和风险防范的措施。 第六条 贷款审查人依据相关法律法规政策制度对客户经理提 交的贷款资料进行审查，对审查的贷款业务的合规性负责。 贷款审查人具体尽职要求至少包括以下内容： 1对贷款调查人提供的贷款资料、调查报告等进行审核，确定 提交审查的材料是否全面、完整，调查人提出的观点是否有充分的 佐证材料，是否客观合理； 2审查贷款是否符合国家经济金融方针政策以及系统内部信 贷政策和制度的

7、规定要求； 3对贷款调查人提供的借款人资产、负债、经营情况、资信情 况、抵（质）押物或保证情况及其他非财务信息等进行分析评价，对 贷款调查人提出的贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担 保条件等的合理性进行确认； 4按规定对贷款业务的合规性、可行性和资料完整性进行审查， 有效识别和充分提示风险，提出明确的意见和防范控制风险的措施。 5 第七条 贷款审批人在授权范围内按照规定的程序对贷款进行 审批， 对贷款决策负准确性责任。 贷款审批人具体尽职要求至少包括以下内容： 1审批发放符合国家方针政策、金融法律法规和信贷规章制度 的贷款； 2在授权范围内审批发放贷款； 3按照规定的审批程序审批发

8、放贷款； 4对关系人申请的贷款业务，应申请回避； 5应严格遵循客观、公正的原则，不受外部因素干扰明确决策 意见。 第三章 贷款风险责任界定 第八条 除“三违” （违 法、违规、 违程）贷款责任追究另有规定外， 对其他每笔贷款风险责任人追究责任时，根据其在信贷业务中职责 的不同和过失的大小，可将其责任划分为完全责任、主要责任、次要 责任、无责任四种。 （一）贷款主办人及其责任界定 1贷款主办人对贷款及其他授信业务提出同意发放的建议并 经有权人批准而发放贷款形成风险，应负主要责任，审查人、审批人 负次要责任； 2贷款主办人在贷款手续上明确签署“不同意 发放” 字样的，而 6 贷款审查人、审批人同意

9、发放所形成贷款风险的，贷款审查人、审批 人负主要责任，客户经理无责任。 （二）贷款继办人及其责任界定 贷款继办人，指原贷款主办人因工作变动而对该笔贷款进行接 收，并承担管理和催收责任的现客户经理。 对贷款主办人、继办人交接的贷款，出现下列情况的，由贷款继 办人承担完全或主要责任： 1贷款接管后，因贷款继办人管理和催收不力造成贷款损失或 丧失胜诉权的。 2贷款接管后，继办人对原贷款主办人所移交的贷款风险没有 在书面移交中提出异议的贷款形成风险（主办人的三违贷款除外）。 对贷款主办人、继办人交接的贷款，出现下列情况的，由贷款主 办人承担完全或主要责任： 1冒名贷款。 2违法、 违规、 违程办理的贷

10、款。 3贷款主办人在办理贷款移交时，为逃避责任，故意隐瞒风险 事实的贷款。 4丧失贷款胜诉权的贷款。 5在贷款办理移交时，没有按规定办理书面移交、界定手续的。 6移交时贷款已逾期或欠息的。 7 （三）贷款审查人及其责任界定 贷款审查人明确提出同意发放该笔贷款的建议并得到有权人批 准，而形成的贷款风险的，贷款审查人应负次要责任；对审查人签署 不同意发放意见，审批人决定同意发放贷款而形成风险的，贷款审 查人不负任何责任。 （四）贷款审批人及其责任界定 除贷款主办人签署不同意发放贷款的意见后，贷款审批人却签 署了同意的意见，对所形成的贷款风险由审批人负主要责任外，其 余贷款审批人只要在贷款手续上签署

11、了同意的意见，对形成的贷款 风险的只负次要责任；签署不同意发放意见的，不负任何责任。 第四章 贷款风险免责条件 第九条 在 贷款真实、合规、准确和有效的前提下，贷款发生风 险，借款人还款能力下降且符合下列情形之一的，经依法追究后剩 余部分，根据贷款责任人在自己岗位的尽职情况，可予以贷款责任 人全部或部分免责： （一）自然人借款人信用记录良好，无主观逃废债意图，还款期 内由于重大疾病、意外事故或自然灾害等客观原因导致伤残、失踪、 死亡的； （二）借款企业法定代表人或实际主要经营者（或实际控制者）信 用记录良好，无主观逃废债意图，还款期内意外死亡或发生重大疾 8 病导致企业经营困难的； （三）由于

12、国家行业产业政策调整，使整体行业、产业出现风险， 导致借款人经营困难的； （四）国家政策性贷款出现贷款风险的； （五）抵（质）押物因市场原因自然降价或因不可抗力致使抵（质） 物全部或部分灭失的，经依法处置抵（质）物所得价款或保险赔偿的 金额不足以补偿抵（质）押贷款本息的部分； （六）落实债务贷款，贷款风险较原来没有增加的； （七）其他因外部客观非正常原因造成的贷款风险； （八）其它认定免责的情形。 第十条 有下列情形之一的，对贷款责任人不得免责： （一）不符合国家产业政策或地方产业政策的贷款； （二）授信决策过程中超越权限、违反程序审批的； （三）违规发放的以贷收息、以贷还贷的贷款； （四）借

13、名、冒名的贷款； （五）未对客户资料进行认真、全面和准确核实的； （六）未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的； （七）授信客户发生重大变化和突发事件，未派员及时实地调查 的；未根据预警信号及时采取必要保全措施的； （八）故意隐瞒真实情况或提供虚假信息的； 9 （九）未按规定依法办理抵（质）押登记或抵（质）押登记手续不全 的贷款； （十）超规定抵（质）押率的贷款或抵押物评估严重失实明显偏高 的贷款； （十一）向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他 同类借款人贷款条件的贷款； （十二）其他违法违纪和严重违规的贷款。 第五章 附 则 第十一条 本办法适用于 2014 年 12 月 31 日后发生的小微企 业问题授信的责任认定。 第十二条 本办法由总行负责解释、修订。