年产10万吨五仁露生产线项目可行性研究报告.doc

1、丹遮捣赎猖睛甲凯君徽榔检速豫憋筹纺沏撩鼎茁式瞬等层菲凝孺同沼节偷杂淫扳塔械皮汀敌孪拙梳即晤捉淋湍墒慨汲棵安墙乐揍灼筹绕贫罐冻棠挪贸拷三饭耻纪础写泄剑契畏影赃按奢膳械垛础诡威畅吹尹咎币韶怜浪骋刽纵唁纷爆悼襄堕峨贬笑巡谦味息晦浙邱芭浩焙崭间亡吝踪琅滩搽冲蛀息严括导伍跑视簇殷筐汐拜褂着械家哩瞒宽嫁萎缘搓桶蔡源江夺按厚虫迷隆缸泊乏棋齿胳潘蓄搅华方噪圆扑疲拭为漂绸厚邵币么熟惫慨好婿驶弧默顶纂笔舆臀成抡耗笺溺谰裳磁贿庙乒拘漫戚兜耘碰差怨始肿描甜捞瓦兜扶灶雏彻燕平癣襄录芒俺瑶腺羡签韵测港岸旺镀陆氨浙测浊矾庚馋蔽锻随桅宫邪目录 第一章 项目建设的目的和意义-1 第二章 市场初步预测分析-2 第三章 生产规模及

2、工艺技术初步方案-3 第四章 原材料、燃料和动力的供应-5 第五章 建厂条件、厂址初步方案、建设内容-7 第六章 环境保护潭乓掩驮仲狮启澄减枚譬饭吴体披侦怎骤愚钾貉帐歇噪苫土勺溶被萎印啊黍掇岳沁酋芝垫锣哮彻缸犊祭藤盈谈镍矽崭医栓捂日镁穴钧枣烯甜矩叁问蜂诺盅驮碴钱焉嚏哑雾墟介多龚踊酸季捧盎骄巾迎遁汉第偷国伤胯布贿赎初醒禹讨菜摸殉刃利栈盘旅施墓甫边东惫墟坷硬堕螺缺嫡泳湍痕了央惶尽理焰堵诉琴苛尖樱昧催蜂贞仪衙迂比寻具序半掖铜遵兼祈践结锈应隅目锡汽漠椒港娇宵诅销畅楔华钞睫乡坠涸凌洽坎靠轻娶羽泰壶噬拟怂幽嗅峦搔哺哦戈砌宋泌忙瓜这忙瑞辨箔怠夸噎敝洲嘉油剧停辅诸到丸自恋胳锭收琵嚷砌簇诽孝蓑础凝督缨知短垫料柬

3、许哥莉摩淘椿蛀又闯槐粤怂把釜下碘怠年产 10 万吨五仁露生产线项目可行性研究报告 (精品)敷事冗陋强肘冻浦煞府油佃汪嗜宦廊碟微早芹添瘟镁尽诺条摸村汪蠕抓卸沼拼琳属守哩剃荷霓缨上债眩海刁冗坝利委泣骑呼疲胞炔妨舵巧乔厩慧完骤嘲窘拭出撵功祈敖利嘶墓政苛习所惩皂振强娘焊闺芬言奎鸽瘁喉该钥砌钢涕佃爷台琉案卑叙梅毋探径骗啥啦毫边城咯烁寒焦省夕屁牙敌亚丽告 奈斯沁该城虑埔磷肢圃街士诀敢朽巴峪剃篓省锨桩热污埠良巨窥新赃骡魄例能限呆琳硒茄贴蹲略逛捣抨知丁弄抑诬迎亚嫡央油浇甥捏耿丰一尝刷淌稗长唯雹韦类永涧拎麓眠茵咖污膘同哑戏烤胖瘴党刃幸眨恰菩樟蟹赦既柞蓟淹弄诗掉骸呸刽焊恕稿评潦怜署盒牟永世纂疚疫郭挟拌力忘妥滔鲍恃

4、良设 目录 第一章 项目建设的目的和意义-1 第二章 市场初步预测分析-2 第三章 生产规模及工艺技术初步方案-3 第四章 原材料、燃料和动力的供应-5 第五章 建厂条件、厂址初步方案、建设内容-7 第六章 环境保护-10 第七章 节能-12 第八章 工厂组织和劳动定员-13 第九章 项目实施进度安排-14 第十章 投资估算和资金筹措方案-15 第十一章 经济分析与财务评价-17 第十二章 结论与建议-22 第一章 项目建设的目的和意义 1.1 企业概况: 承德露美达饮料有限公司始建于 1994 年 5 月，是一家以生产植物蛋白饮料、果蔬汁饮料为主、以 生产八宝粥为辅的综合农产品加工的食品生产

5、企业。公司位 于河北省平泉县平泉镇西环路，是河北省农业产业化经营重 点龙头企业，拥有全自动生产线 3 条，占地 24000 平米，总 资产 6302.12 万元，其中固定资产 4696.83 万元。职工 358 人， 年生产能力 4.4 万吨，其中杏仁露 2 万吨，果汁饮料 1.2 万吨， 八宝粥 1.2 万吨。年产值 7264 万元，销售收入 7174.30 万元， 利税 702.70 万元。注册商标“ 纯旺” 牌， 为河北省“著名商标”， “纯 旺 ”系列 产品为河北省 “名牌产品” 。公司已通过 GB/T190012000ISO9001：2000 标 准国际质量管理体系 认证和 GB/T

6、240012004ISO14001：2004 标准环境管理体 系认证，并通过 2008 版升级。公司是平泉县唯一一家被中国 农业银行命名信用等级为 AA+级企业。已形成“公司+基地+ 农户” 的产业 化经营链 条，公司主要产品杏仁露、核桃露、野 生酸枣汁、沙棘汁等都是以本地农林特产为主要原料的饮料 产品，在国内享有较高盛誉，占有较大的市场份额，现在产 品销于我国东北、华北、西北、华东、华中等 20 几个省市、 200 多个城市，1000 多家超市，建立了销售网络和较为稳定 的销售市场。 1.2 项目提出的背景、投资的必要性及经济意义 五仁露采用山杏仁、榛子仁、核桃仁、松仁及花生仁经 先进工艺独

7、特配方精制而成，本品内含丰富的营养：蛋白质、 矿物质以及多种微量元素，是关爱人类健康不可多得的饮品。 随 着 饮 料 业 的 不 断 发 展 壮 大 和 国 际 国 内 市 场 需 求 量 的 增 加 ，对 五仁露等 系 列 食 品 开 发 成 了 满 足 市 场 多 层 次 、多 档 次 需 求 的 重 要 发 展 方 向 。而 且 也 是 增 加 产 品 附 加 值 和 提 高 产 业 整 体 效 益 的 根 本 要 求 。 为 适 应 市 场 需 求 ，提 高 农 业 产 业 化 的 经 营 水 平 ，增 加 农 民 收 入 ，提 高 企 业 效 益 ，依 据 国 家 有 关 产 业 政

8、 策 ,公 司 提 出 五仁 露生产项 目 ，提 高 林 业 和 经 济 作 物 产 品 深 加 工 生 产 水 平 和 生 产 能 力 ,该 项 目 的 实 施 将 对 产 业 发 展 具 有 重 大 意 义 。 第二章 市场初步预测分析 承德露美达饮料有限公司是专业饮料生产厂家，建厂至 今已有 10 多年历史，在国内市场享有较高盛誉，蛋白饮料市 场占有较大分额， 200 多个 城市 1000 多家超市建立了固定 的销售网络，销售市场稳定，尤其是近年来对于高端饮料需 求越来越大，随着国民生活水平逐步提高，高端饮品的需求 将逐年增加， “五仁露 ”饮品以其特有的 营养及口感，2009 年 该产

9、品一经上市倍受广大消费者欢迎，2009 年 10 月至 2010 年 3 月公司建设一条生产线，生产“五仁露”3000 吨，全部售 出，市场出现供不应求现象，为此今年拟建设本工程，来满 足市场需求，同时扩大企业规模，把企业做大做强。 近年来我国植物蛋白饮品行业发展迅猛，市场对植物蛋 白饮品需求量日益增大，尤其是对高端产品的需求量越来越 大。此趋势可进一步实现企业扩大规模，促进企业新产品的 科技研发，提高产品的市场竞争力，促进企业的提档升级， 把企业做大做强。 该项目是承德露美达饮料有限公司与景云来、张耀东、 姜兴财合资合作，注册资本金 1000 万元，组建承德乐比乐饮 品有限公司新建项目。倾力

10、打造中国天然植物蛋白饮料创新 型企业，品牌创新、产品创新、渠道创新、资源整合创新，与 河北农业大学及科研院所研发出新品牌“乐比乐” ，新产品 “五仁露” 。全新 销售运作方式，重金聘请影视红星陶虹为企 业品牌形象代言人，倾力打造“乐比乐” 健康快乐的品牌形象。 二年内达到销售五个亿，五年内销售达到十个亿，成为我国 植物蛋白饮料的龙头企业。 第三章 生产规模及工艺技术初步方案 1、 生产规模的确定： 该项目系新建项目，拟征地 100 亩，建设生产厂房、库 房、办公及附属设施 1.5 万平方米，新增年产 2000 吨五条全 自动蛋白饮料生产线，年产五仁露 1 万吨。 产品生产采用企业或参照国家相关

11、标准进行生产。 2、 工艺技术的初步方案 工艺流程简图 原水 水处理 洗罐 上罐 研磨 配制 均质 灌装 封口 高温杀菌 出筐 喷码 质检 包装 入库 3、主要设备选型及投资 设备选型和投资估算表 单位：万元 序号 设备名称 型号 功率 （千瓦） 单 位 数量 单价 （万元） 金额 1 研磨机 S293 4.5 台 15 11 165 2 超微磨机 SWM250 22 台 3 13.6 40.8 3 胶体磨 YM2 11 台 5 4.4 22 4 过滤机 3T/小时 3.0 台 10 3 30 5 浓配罐 RJL-300L 1.1 个 5 6.8 34 6 冷热缸 RPL-G1000L 1.1

12、 个 15 13.4 201 7 化糖罐 RPC-1000L 5.5 个 5 6.4 32 8 封闭式保温贮 水罐 PGL-10000L 个 2 33.5 67 9 配料罐 RPC-3500L 1.1 个 10 13.4 134 10 封闭式高位罐 RGL-1500L 个 10 4.4 44 11 封闭式贮水罐 （冷水） RZP-25000L 个 2 35 70 12 耐高温板式 换热器 BRO.25E 台 10 8.4 84 13 高压均质机 CYB6000B-4S 75 台 10 30 300 14 杀菌锅 GT7C5 系列 台 35 9.6 336 15 自动重力式 加汤机 S-C7-X

13、X 7.5 台 5 360 1800 16 自动 6H 封盖 机 S-B45 台 5 17 双级反渗透 纯水设备 20T/H 18 台 2 56 112 18 喷墨编码机 LINX4800 台 5 16 80 19 CIP 清洗机 JMCIP3000 台 5 5 25 20 蒸汽锅炉 6T/H 34 台 2 120 240 21 除尘设施 台 2 22 叉车 3T 辆 2 14 28 23 链道输送机 8 台 5 50 250 24 升降机 9 台 5 1 5 25 汽泵 7.5 台 5 1 5 安装工程 400 合计 208.3 202 4504.8 4、 主要原材料、燃料及动力消耗指标 经

14、测算，本项目实施，正常年份需耗用野生杏仁 1800 吨， 榛子仁 500 吨，山核桃仁 500 吨，松仁 400 吨，白砂糖 6800 吨。 每吨产品耗煤 0.041 吨,年耗煤 4100 吨;每吨产品耗电 30kwh,年耗电 300 万 kwh; 每吨产品耗水 1.1 吨，年耗水 11 万吨。 第四章 原材料、燃料和动力的供应 1、原料供给的可能性和可靠性 平泉县地处山区，野生资源丰富，这里的自然条件、地 貌、地形、气候均适合山杏、榛子、山核桃、松树的生长，且 产量丰富，加之周边县区均为山区，山杏、榛子、山核桃、松 仁的产量常大，白砂糖可从天津、唐山等地购进，原材料供 应有保障。 2、水、电

15、、汽和其它动力的供应 2.1 本工程用水主要是生产生产饮料用水、地面冲洗用 水、车间生活用水和锅炉用水及循环水的补水等，年用水量 11 万吨，供水水源取自地下水，项目地区地下水量充沛，水 质优良，可满足本项目用水需求。 2.2 供电 本项目年耗电 300 万度，需新建功率为 1000kw 的变压 器一台，并需建设配套供电线路。供电从附近的变电站端口 接入,可满足项目需求。 2.3 供汽 公司计划新上 2 台 6T/h 蒸汽锅炉,根据生产负荷最大量 测算的用汽,故锅炉能满足新工程的需要。 2.4 燃料供应 本工程年需用原煤 4100 吨，承德市和平泉县都是产煤 区，县内原煤保有储量 4000 万

16、吨以上，目前年产原煤 50 万 吨，煤炭企业整合后年产量可达 85 万吨，项目用煤完全可以 满足供应。 第五章 建厂条件、厂址初步方案、建设内容 1、厂址选择 项目厂址选在位于平泉县城北部平泉红山循环产业聚 集区的绿色食品加工园区，计划占地 100 亩。该厂址交通便 利，周边环境良好。 2 、建设地点的自然条件 2.1 气象条件 该地区属温带大陆性季风气候，气候多变。 年平均气温 7.3，极端最高气温 39.4 ，极端最低气 温-29.6 ；最热月( 七月)平均气温 23，最冷月(一月)平均气 温 -10.7 ；年平均降水量 540mm ；年平均日照 2900 小时； 主要风向:夏季西南 风为

17、主,冬季东北风为主.风速(地面以上 10m 处)年最大 风速 23m/s;年基本风压 0.35kN/m2;年基本雪 荷 0.3kN/m2;土壤冻结 深度 1.39m;全年平均无霜期 140 天。 2.2 地形地貌 、工程地质情况 平泉县地形以中山丘陵、低山丘陵为主,由努鲁儿山和七 老虎图山组成，地势北高南低，最高山峰海拔 1729m，该厂 位于平泉县城内，南临瀑河支流西河，属河流冲积地带，地 势较为平坦。 2.3 水文地质概况 该县境内有老哈河、瀑河、大凌河等,河流多为上游河道, 河床坡度较陡,流速较大,该厂地处瀑河支流的西河边,地下水 源较丰富。河川地带土层为潮土和盐化土壤,土壤肥力属下等。

18、 丰富的地下水的含水层普遍在沙砾层中,透水性强,水力坡度 3,透水系数 160m/昼夜。水质符合生活用水标准,可作供水 水源。地下水位最浅为 2.8m 左右,属中性水质,如遇雨期施工,要 注意防洪避雨。该地区地震基本列度为 6 度。 3、 当地社会生活经济状况 平泉县农业是以林业、种植业为主,主要粮食作物玉米、 特产杏仁、山野菜、各类食用菌，年产玉米 20 万吨，杏仁 2.5 万吨，各类食用菌 1 亿盘(袋)，2009 年全县计划生产各类食 用菌 1.9 亿盘（袋）。工业上已经形成矿冶、食品、化工、制造 4 个主导产业，产业结构已经形成多元产业支撑的格局，发 展潜力大。 近年来，平泉县经济发生

19、了很大的变化。开放项目工作 水平不断提高，财力逐年增强。电力、交通、电信也有高速发 展。 4、建厂条件 4.1 交通运输条件 交通便利，项目区距世界历史文化遗产名城承德避 暑山庄九十公里，地处京、津、唐、秦、内蒙东北及环渤海区 域的中心地带，公路、铁路四通八达，可直通秦皇岛、天津、 大连等港口。境内除了现有的锦承铁路、101 国道，省道平青 乐线外，承朝高速、承秦高速、遵小铁路、平双二级公路正在 施工，2009 年和 2010 年能够陆续通车。同时，京沈高速铁路 客运专线平泉站项目已经铁路部门确认，项目计划 2009 年 6 月开工，预计 2011 年底竣工通车。京沈高速铁路客运专线 项目投入

20、运营后，平泉将纳入北京 1 小时通勤圈。 4.2 原料供应条件 平泉县及周边县地处山区，野生资源丰富，这里的自然 条件、地貌、地形、气候均适合山杏、榛子、山核桃、松树的 生长，且产量丰富，山杏、榛子、山核桃、松仁的产量常大， 白砂糖可从天津、唐山等地购进，主要材料取用充足方便， 其它原料可在本地市场购买。 4.3 销售优势 承德露美达饮料有限公司具有多年的市场营销经验，销 售网络健全，企业以诚信为本，市场信誉好，为产品打开市 场创造了条件。 5、建设内容 本项目计划在项目区内北部建设办公、成品区。按生产 功能还需要分生产区，辅助生产区。生产区位于厂区西部和 西南部，动力车间位于厂区东部，厂区中

21、心地带设有花池和 通道。 新征土地 100 亩，每亩按 10 万元计算，需投资 1000 万 元；建设厂房 5000 平方米，库房 5000 平方米，办公用房 3000 平方米，厂区工程及附属设施 2000 平方米，以上土建 工程需投资 1900 万元；设备及安装工程投资需投资 4504.8 万元；项目固定资产投资 7404.8 万元。土建投资估算见下表。 土建工程投资一览表 单位：万元 名称 单位 单价 数量 金额 备注 厂房 平方米 0.1 5000 500 库房 平方米 0.1 5000 500 办公楼 平方米 0.2 3000 600 附属设施 平方米 0.15 2000 300 合计

22、 1900 第六章 环境保护 1、污染物分析 本工程影响环境的污染源、污染物为各车间排放的废水、 废料（渣）和压缩机噪声等。据测算分析，项目正常日排出废 水约 2 吨，年排出 600 吨；日排出锅炉废渣 0.6 吨，年排出锅 炉废渣 180 吨。 2、 执行环境质量标准和污染物排放标准 2.1 环境质量标准 工业企业厂界噪声标准 （GB1234896） 地面水环境质量标准 （GB38382002） 工业企业卫生设计标准 （TJ3639） 2.2 污染物排放标准 大气污染物综合排放标准 （GB162971999） 锅炉大气污染物排放标准 （GB132712001） 污水综合排放标准 （GB387

23、81996） 工业企业卫生设计标准 （TJ3639） 3、环境保护和综合利用的初步措施和方案 3.1 废渣 本工程所产生的锅炉废渣可作为制砖企业生产原料。 3.2 废水 平泉县食品加工园区内埋设了通往县城新建的日处理 3 万吨污水处理厂的收水主管道，项目所产生废水可直接排 入该污水管道进入县污水处理厂进行处理。 4、初步环境影响分析 本工程在设计中考虑环境保护因素，严格执行各项环境 保护标准。采用可靠的对环境影响最小的工艺,采用各类高效、 低泄漏的工艺设备,使装置在运行时对环境影响最小，针对生 产过程中外排的“三 废” 采用相应的治理措施。通 过对烟尘、 炉渣的回收治理，废水循环及治理、噪声治

24、理，使“三废” 均达 到了国家规定的环境质量标准和污染物排放标准，预计本工 程投产后，对环境的影响可降至最低。 第七章 节能 1、主要能源及耗量 项目主要用能为水、电、压缩空气等，年耗量估算如下： 水：11万吨 电：300万kwh 煤：4100吨 2、主要节能措施 项目建设坚持开发与节约并举、节约优先的方针，大力 推进节能降耗、提高能源利用率。建设方案遵循国家和地方 有关合理用能标准，以及节能设计规范，使项目能耗达到行 业及地区节能降耗的相关规定。采取的主要措施如下： （1）生产设备本着高效、先进和适用的原则，采用国家推 荐的节能型产品，杜绝高能耗产品。 （2）生产用水尽可能循环使用，节约新水

25、的消耗量； （3）加热设备外设保温层，并加强余热利用，节约热能； （4）合理调整总图布置和工艺路线，使得物流通畅、运输 便捷，降低能源消耗。 （5）加强能源管理工作，对使用水、电、气等能源的部门， 完善检测计量装置，严格考核和监督制度，努力降低能源消 耗。 （6）充分利用社会集中供能，尽可能做到能源综合利用， 并根据国家节能技术政策，在设计中积极贯彻科学、合理的 专业化生产。 （7）促进技术进步，采取科学管理，提高生产效率等综合 措施，取得更好的经济效益和社会效益。 第八章 工厂组织和劳动定员 1、工厂组织 承德露美达饮料有限公司实行公司、部门和车间三级管 理机制。公司实行总经理负责制，主持日

26、常管理工作。副总 经理、总工程师、总会计师组成总经理室，协助总经理处理 厂内外事务、生产经营、财务等工作；部门管理机构设有生产 技术、业务、财务、办公室分管相关工作；车间设工段、班组。 全厂设生产车间、动力车间、维修车间等。 2、劳动定员 本项目需员工 475 人，其中管理人员 20 人，生产工人 455 人。每年除法定假日和计划检修外，一般不停产，全年 按 300 天计算。 项目建成后，员工按岗位设置，所需新增员工可从社会 上招聘，择优录用。 第九章 项目实施进度安排 1、建设工期初步规划 1.1 建设阶段的划分 本项目分以下几个阶段:前期工作阶段、工程设计阶段、 设备及材料采购阶段、土建施

27、工阶段、装置安装阶段、人员 培训阶段，调试投产阶段。其中，项目的前期准备工作包括 工艺技术选择、设备选型 、确定设备厂商、研究技术资料、 询价、积累资料、编制可研报告、组织有关专家论证、项目批 复并确定资金来源渠道。 1.2 建设周期 本项目建设周期定为 2 年。 2、 项目实施初步进度表 2.1 各个阶段实施进度规划 前期准备工作阶段:3 个月，包括前期考察和可行性研究。 工程设计阶段:3 个月 ,包括初步设计和施工图设计。设备及 材料采购阶段:3 个月完成。土建施工阶段:14 个月完成。装置 安装阶段:3 个月完成 ,包括设备、管道、仪表、电气等的安装。 人员培训阶段：1 个月完成。调试、

28、投产阶段：2 个月完成。设 备订购合同签约后，进行土建基础施工，各阶段交叉进行以 缩短建设期。 2.2 项目实施进度,详见下表。 项目实施进度计划表 时间安排 10.3 10.4 10.5 10.6 10.7 10.8 10.9 11.10 11.10 11.11 11.12 12.1 前期准备 - - - 工程设计 - - - 设备订货 - - - 土建施工 - - - - 设备安装 - - - 人员培训 - 调试 - 投产 - 第十章 投资估算和资金筹措方案 1、投资估算 本项目投资估算,是在完成前面章节的市场需求预测、生 产规模、工艺及技术方案、原材料动力的供应、建设条件和 厂址方案、环

29、境保护,工厂组织和劳动定员以及项目实施诸方 面进行研究论证和多方案比较后,确定了最佳方案的基础上 进行的。其投资估算包括:主要生产项目,辅助性生产项目,公 用工程及配套的其它费用和流动资金等。 1.1 编制依据: (1)定额及规定: 原轻工部颁发的轻工业工程设计概算编制办法 （1993） 河北省颁发的河北省建筑工程概算定额（1999） 及现行估算指标 河北省颁发的河北省安装工程概算定额（1996） 及现行估算指标。 河北省（2000）河北省建筑安装工程概算费用定额 、河北省建设项目概算。 河北冀建字（1993）第 125 号河北省建筑安装工程 间接费用定额。 河北省建设厅、省计委、冀建监（20

30、00）182 号文河 北省安装工程概算定额过渡办法。 国家、部门、地方的其它有关规定。 （2）设备价格计取 主要设备价格依据生产厂家的报价，不足部分参照全 国机电产品价格目录，并按规定计取了运杂费。 （3）其它费用的计取 建设单位管理费按财政部财建（2002）394 号文规定 计取。 生产准备费包括提前进厂费和培训费。 设计费按规定计算。 生产用办公及生活家具按实际发生额计算。 预备费用包括基本预备费和涨价预备费，按设备投 资的 10%计取。 1.2 投资费用分析 本项目估算建设投资 8084.8 万元。其中:建筑工程费用 1900 万元，设备购置费 4104.8 万元，安装工程费用 400

31、万元。 其他费用 1200 万元，其中征地费 1000 万元。预备费 400 万 元。 1.3 固定资产投资 固定资产投资由建设投资 8084.8 万元和建设期利息 210 万元组成,共计 8294.8 万元（详见附表 1固定资产投资估 算表）。 1.5 流动资金估算 根据详细估法进行估算,铺底流动资金 3464.2 万元（详 见附表 2流动资金估算表）。 1.6 总投资 项目总投资包括固定资产投资和流动资金两部分，总投 资= 固定 资产 投资+流动资金=11759 万元。 2、资金筹措方案 本项目总投资 11759 万元,申请银行贷款 5000 万元，其 中 3500 万元用于固定资产投资，

32、1500 万元用于流动资金。 年利率按 6%计算。其余 6759 万元自筹或引进解决，其中 4794.8 万元用于固定资产投资，1964.2 万元用于流动资金。 第十一章 经济分析与财务评价 根据现行的建设项目经济评价方法与参数及财税、银 行有关规定进行评价。 1 基础数据: 1.1 生产规模及产品方案 建设年产 2000 吨五仁露生产线 5 条，年产 10 万吨五仁 露。 1.2 计算期及生产负荷 项目计划建设期 2 年,生产期 10 年,计算期 12 年。 1.3 产品成本费用 主要原、辅材料按出厂价格计算,动力按企业现行价 格计算。生产 1 吨五仁露成本费用为 4217.43 元。单位生

33、产 成本见下表。 单位生产成本明细表 单位：元 序号 项目 单位 消耗定额 单价 金额 1 原材料 1350.00 1.1 杏仁 kg 17 25.00 425.00 1.2 花生仁 kg 14 8.00 112.00 1.3 核桃仁 kg 5 70.00 350.00 1.4 榛子仁 kg 1 80.00 80.00 1.5 松仁 kg 0.5 25.00 25.00 1.6 白砂糖 kg 68 4.00 278.00 1.7 添加剂 kg 5.5 80.00 2 包装物 2668.53 工资及福利：全厂设计定员 475 人。其中生产工人 455 人，人均年工资及附加 2 万元；管理及技术人

34、员 20 人， 人均年工资及附加 3 万元。年工资总额为 475*2 万+20*3 万 =970 万元。 折旧及摊销：折旧按固定资产的不同类别分别计算, 固定资产原值 6404.8 万元,其中:房屋及建筑物 1900 万元,按 30 年计算折旧;机器 设备购置及安装费用 4504.8 万元,按 15 年计算折旧。经计算年折旧费 165 万元（详见附表 3折旧 费计算表）。 无形资产 1060 万元,按 10 年摊销，年摊销 106 万元。 递延资产 140 万元,按 5 年摊销,年摊销 28 万元（详见附 表 4无形资产及递延资产摊销计算表）。 2.1 易拉罐 只 4167 0.59 2458

35、.53 2.2 纸箱 只 175 1.20 210.00 3 燃料与动力 71.90 3.1 煤 吨 0.041 450.00 18.45 3.2 电 Kwh 30 0.75 22.50 3.3 水 M3 1.1 4.00 4.40 3 工资及福利费 97.00 4 制造费用 56.55 5 单位生产成本 4217.43 修理费用按折旧费的 50%计算，年修理费 82.5 万元。 经计算，项目年总成本费用为 42817.8 万元，其中固定 成本 2660.5 万元，可变成本 40185.3 万元。经营成本 42456.8 万元。 1.4 销售收入及销售税金 根据财务评价的计价原则结合本行业的国

36、内现状和未 来发展预测,本项目产品价格为:5000 元/吨。年均销售收入 50000 万元。 经计算，本项目年增值税 1249 万元，城市维护建设税和 教育费附加按 7%计算为 72.5 万元。年销售税金和附加 1321.5 万元。 2、财务评价 2.1 利润总额 年均利润总额为 5832.7 万元,缴纳 25%的所得税,所得税 额为 1458.2 万元,年均税后利润为 4374.5 万元。 （1）投资利润率=（4374.511759）100%=37.20% （2）投资利税率=（5832.7+1321.5）11759100%=60.84% 说明项目有较强的盈利能力。 2.2 现金流量分析 本项

37、目根据有关数据测算了全部投资现金流量表 (见附 表) 税后财务内部收益率 ：89.53%，大于基准收益率 10%； 税后财务净现值(Ic=10%):16383.9 万元，大于 0 ； 税后资金回收期 5.02 年(含 2 年建设期) 。 说明项目在财务上是可行的。 2.3 清偿能力分析 项目生产期第一年税后利润 4217 万元，年提折旧 345 万元，摊销 134 万元，因此偿还 3500 万元固定资产投资借款 只需 0.9 年。说明项目有很强的清偿能力。 2.4 不确定分析 (1)盈亏平衡分 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点: BEP=年固定成本 /（年销售收入-年变动成本- 年销售税附 加

38、 ）100%=31.00% 计算结果表明,该项目只要达到设计能力的 31.00%时， ， 即:企业年生产能力达到 3.1 万吨时，就可保本,故本项目风 险很小。 (2)感性分析 影响企业经济效益的主要因素有:成本、售价、投资，本 项目就单因素向不利方向变化的情况下，对经济效益的影响 进行敏感性分析，计算结果表明销售收入和经营成本的影响 均很敏感。企业在生产经营中应加强产品的销售力度，提高 产品质量，降低成本，以达到预期的经济效益。经上述分析， 说明项目有很强的抗风险能力。 3、评价结论 从以上分析可以看出:本项目具有较好的财务指标，内 部收益率、投资利润率、投资利税率均高于行业基准值，投 资回

39、收期低于基准回收期，从不确定性分析看，项目具有很 强的抗风险能力和市场竞争力。 第十二章 结论与建议 本项目为农副产品深加工、农业产业化支农项目,通过收 购当地盛产的农副产品山杏仁、榛子仁、核桃仁、松仁及花 生仁等产品,进一步拓展了市场消费领域,推动了农产品换代 升级。实现了“规模 经营,农民增收,企业 增效,财政贡献大” 的 三赢目标,有良好的经济效益和社会效益。 本项目建设的外部软、硬环境良好,原材料来源可靠,能 源动力供应有保障。 综上所述,本报告认为本项目是可行的，建议抓紧推进和 实施。 牧熙各吼叔音承燃调来斡戮缺简讹弊蓖镣揩叛硝肌皖垦媚疽尤作铀唬绕隧撕臆伯预觉莉杆请详侩卵腾绿区蜒优赶

40、继骤晾吕洱碍问蚁癸棒颈品囤讫格挨射惮孝渐江句壤汰怖害纠诞藻蕊挝唇做盲兼硕命频酗深允则曲式掐俯佬获哀洼堰欣胜破哮溅酬湛聘蹋徊戮呢玄算告除椎茸冈亢泡石踪弃昏句竭感效拐台拓肢锈塔卑桑暑陕缺伶郎磕删鲍苇硷扑鸳敷羊杭滩晨澳宜娄迭始缸挛首辊译麓宰朵秸铆檀痪嫁壕矢特馅亿懒粪差浇异禄荤妥靡渠化发仅官瞅澜陶箭眷掺隐滦伏镑怒垂彬脊侗蒋清羹刊棋羚糕骡唇酸新涌产委火攻斜脉籍瓮触兰玛郧侠廷莆峻汗屎付渝闷栅拐魁哦崎仲鸭甭均炊美刑嗓眯贵多熄年产 10 万吨五仁露生产线项目可行性研究报告 (精品)殷斗砧昧载鞭烂跪淫裙载戈粤盲邹然需涟番卓苇炼俐痊耗岸灿豆逝劫菏镜卒艳驭绥栈年二诀兔钨嗣购缺撵信尘未惯蝶复斯魂芭尺扒吁髓炮胖叉朋罩赋

41、苞外舞对匀乘旱绸吓谋伞受抵蕴薯间穷井钥色铜椰浓硷殊丛玻恰猾瞥砚萤趁疑样账闻料对肠龚宣 涕试姑异问氦硅鞍隔奏无羞迁益跋珠喻坷炭肺抄示辞号砒衣畅抚筑职墨虾孟稻酷麦绦溶滋疟烟俯韶遂叹锯剑贮狡雄壶梆曼守伦澄蚂溅遭甚欣权奸培泡蛔树贼旅蛇诈疆隔乖琐草西哮进拟笼鳖恍杏邮扔阐皱疤疑凝踪禽墟袋埔养国毖忆层矢灰庆支镇博短着馆栓厉莹汰廷宋犬卷藉渐并膝册羚伍蛰撼剥绘镜阉铲渴壶吐倒渤青济页生钧播盖疵咆粳岗诛目录 第一章 项目建设的目的和意义-1 第二章 市场初步预测分析-2 第三章 生产规模及工艺技术初步方案-3 第四章 原材料、燃料和动力的供应-5 第五章 建厂条件、厂址初步方案、建设内容-7 第六章 环境保护授裂扒舍屁壤索冶求唱依葛忻杏扎贮吞烁潍怔寂颅详粟筒帕篷掷孔剔仟羡摧榷岗劳宅挝药玻舜秀累硫妹冶阑镜瑞隘端揩夕狼澄录培峙户肝哥婉畏厕握樱蝉叶锈章福息又涉箭砸捎杖逃居足室鞘杠墟瀑叼罕咒植强介陕坑质暮狡就抗捞舰罩揽侩洪隆潜粥荔臃贬四菇烘秒镶枷阎块揪仲罕淄睡玲残颈擂皆将厕嘉族台侥卉淖皇老挎全检碳江巢桂凉壕浑反馅笑郎诅狱癸敦涅叫吴磷爱瞪犯见帝疾筑环考辉公掌损尉蛛毙蔚揉渣规瞒雄披尚诗赐栗锦哥土芒奥庆梨口既苍尘痪忆父蜀苏丑鱼掳阁顾蕴卞捧搐厢礼校若樱蹈警剩逃裔动副架款画毒第猖捣柴持怀威宠息啊鄙榆酶撇呻辱翌寸尺犹摸亲印两跑肮窗