1、农 民 专 业 合 作 社 财 务 报 表 格 式 资 产 负 债 表 年 月 日 会 农 社 01表 编 制 单 位 ： 单 位 ： 元 资 产 行次 年 初 数 年 末 数 负 债 及 所 有 者 权 益 行次 年 初 数 年 末 数 流 动 资 产 ： 货 币 资 金 应 收 款 项 存 货 流 动 资 产 合 计 长 期 资 产 ： 对 外 投 资 农 业 资 产 ： 牲 畜 (禽 )资 产 林 木 资 产 农 业 资 产 合 计 固 定 资 产 ： 固 定 资 产 原 值 减 ： 累 计 折 旧 固 定 资 产 净 值 固 定 资 产 清 理 在 建 工 程 固 定 资 产 合 计
2、其 他 资 产 ： 无 形 资 产 长 期 资 产 合 计 资 产 总 计 1 5 6 10 11 12 13 15 16 17 20 21 22 25 27 28 29 流 动 负 债 ： 短 期 借 款 应 付 款 项 应 付 工 资 应 付 盈 余 返 还 应 付 剩 余 盈 余 流 动 负 债 合 计 长 期 负 债 ： 长 期 借 款 专 项 应 付 款 长 期 负 债 合 计 负 债 合 计 所 有 者 权 益 ： 股 金 专 项 基 金 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 盈 余 所 有 者 权 益 合 计 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 30 31 32 33
3、35 36 40 41 42 43 44 45 46 47 50 51 54 补 充 资 料 ： 项 目 金 额 无 法 收 回 、 尚 未 批 准 核 销 的 应 收 款 项 盘 亏 、 毁 损 和 报 废 、 尚 未 批 准 核 销 的 存 货 无 法 收 回 、 尚 未 批 准 核 销 的 对 外 投 资 死 亡 毁 损 、 尚 未 批 准 核 销 的 农 业 资 产 盘 亏 、 毁 损 和 报 废 、 尚 未 批 准 核 销 的 固 定 资 产 毁 损 和 报 废 、 尚 未 批 准 核 销 的 在 建 工 程 注 销 和 无 效 、 尚 未 批 准 核 销 的 无 形 资 产 盈 余
4、 及 盈 余 分 配 表 年 会 农 社 02表 编 制 单 位 ： 单 位 ： 元 项 目 行 次 金 额 项 目 行 次 金 额 本 年 盈 余 一 、 经 营 收 入 加 ： 投 资 收 益 减 ： 经 营 支 出 管 理 费 用 二 、 经 营 收 益 加 ： 其 他 收 入 减 ： 其 他 支 出 三 、 本 年 盈 余 1 2 5 6 10 11 12 15 盈 余 分 配 四 、 本 年 盈 余 加 ： 年 初 未 分 配 盈 余 其 他 转 入 五 、 可 分 配 盈 余 减 ： 提 取 盈 余 公 积 盈 余 返 还 剩 余 盈 余 分 配 六 、 年 末 未 分 配 盈 余
5、 16 17 18 21 22 23 24 28 成 员 权 益 变 动 表 年 会 农 社 03表 编 制 单 位 ： 单 位 ： 元 项目 股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余 合计 年初余额 本年增加 数 其中： 其中： 其中： 其中： 资本 公积 转赠 国家 财政 直接 补助 股金溢 价 从盈 余中 提取 盈余 公积 转赠 接受 捐赠 转入 资产评 估增值 成员 增加 出资 本年减少 数 其中： 按交易量 （额）分 配的盈余： 剩余盈余 分配 年末余额 成员权益变动表编制说明 （1）本表反映合作社报告年度成员权益增减变动的情况。 （2）本表各项目应根据“股金” 、 “专项基金
6、” 、 “资本公积” 、 “盈余公积” 、 “盈余分配”科目的发生额分 析填列。 （3）未分配盈余的本年增加数是指本年实现盈余数（净亏损以“-”号填列） 。 成 员 账 户 成 员 姓 名 ： 联 系 地 址 ： 第 页 年 交 易 量 交 易 额 编 号 月 日 摘 要 成 员 出 资 公 积 金 份 额 形 成 财 产 的 财 政 补 助 资 金 量 化 份 额 捐 赠 财 产 量 化 份 额 产 品 1 产 品 2 产 品 1 产 品 2 盈 余 返 还 金 额 剩 余 盈 余 返 还 金 额 1 2 3 4 5 年 终 合 计 公 积 金 总 额 ： 盈 余 返 还 总 额 ： 附 ：
7、会 计 档 案 保 管 期 限 会 计 档 案 名 称 保 管 期 限 备 注 一 、 会 计 凭 证 类 1.原 始 凭 证 、 记 账 凭 证 和 汇 总 凭 证 其 中 ： 涉 及 外 事 和 其 他 重 要 的 会 计 凭 证 2.银 行 存 款 余 额 调 节 表 15年 永 久 3年 二 、 会 计 帐 簿 类 1.日 记 账 其 中 ： 现 金 和 银 行 存 款 日 记 账 2.明 细 账 3.总 帐 4.固 定 资 产 卡 片 5.辅 助 账 簿 15年 25年 15年 15年 15年 包 括 日 记 总 账 固 定 资 产 报 废 清 理 后 保 存 5 年 三 、 会 计 报 表 类 年 度 会 计 报 表 永 久 包 括 文 字 分 析 四 、 其 他 类 1. 会 计 移 交 清 册 2. 会 计 档 案 保 管 清 册 3. 会 计 档 案 销 毁 清 册 15年 25年 25年
