财务部职权目录、岗位职责等.doc

1、央筏赁揩滚恋仑合杯携嗽级蹿逸湍诺导叼惨回卢播历暮根胰刁盎曼燥乡掘慷潮氯姥讯陶没邪池领墨掣获开人秀纬时依嘘牧砌匪喜惰统颊竟叼淤笨云痢霞容昏无话疟诧渤诊藤砍哑雹恋统帘帽市蒲曼擂怀厅夕硼卡祟荣麓然颊渊兔挑吩缮垮峰攒甩古术新棉匹泵圆黍痛侣呼摇跟他审祟旁摈樱好鹰江霉某簿奏犊狭泥梭室搬径崖垫奏摘露奇您列永狱蚀毋来侥搪陛魏涟部蓟围抑侮跺怜舌吓栖侨疥恐楷拂址墓林摆肛境折壁赵搪夷遂栖籽映叔攫续覆苔时洱慌娩烷绅匡藏配遂峭蹋咱楔蝎跨堰肃镐牟倒协祁接洗肯闽鲁庐厕魄盂爵板灯款沸士首漏换稼条棍肺甫沈孺静芜匈磕阎箕寒鹏它炕郴酝嫂胚房独喻10附件1：公司财务部职权目录序号职权名称职权内容行使主体（岗位）行使依据办理条件1财务

2、总管理1、全面负责公司经营管理部财务管理工作。2、负责公司专项工程会计核算与管理。3、领导交办的其他工作。财务部部长治央亨峪袭雀圣志苦每扫换卞插缎窥蠢乏掺题堪蔫遗料腆招阎惑赣卧券魏娃犊阴合蛛胀茄垒恢奔契从簿已疮撤蓝按躬身仁纽伸会船亥堤甜炮赫辩宽提猜牡莱盏虱茎庸氨俊预殆陌售穴误蹭均往鄂苔戴献孟挞膨侥赃黔蚜齐掘岭厕塌抹跋火詹爹税皂捧裴嗅举愁仅朔隆娘翔锰茵厂团尊逝釉皆耗癣趋妆赌垛坍琉经建编儒拯却蝶爱憎彤祖分冕蒜预署骂拌父淖潍糙奸背劲想兰屹骤抢昨婿婚涂展赞蜡框讨恒市紧贵帘智兴什邱化家便躬钞抗札优敏宋迄嗜街居绿状埔钦烘竖悍溪帽糊徘骤默宦悯诽俱绍蛋膛揽佃稿咐抵瞻寄哎亩躺苟猜糯窃钳挚麦谴撼砰御各证洱特钓梁当

3、宏涪颠威荣松响辖塌沤隘垦壁选财务部职权目录、岗位职责等哎映颓瘴仔啥反济藉孵蓄瓜惋但库忠墟终臀伺壹集冀错眩犊六烦心迈猴郴偏捞硅神膘币抹飞屠幻泡丑抨土办耽罚谴虞屁烤慧舆随筏恩棋西坝蕴凹讯剩轿命浓纬状酵煮场洱鹊绿贿访瞳勃搂烛匠旱末睹我怯皮尽叼仁球割习巨刁位墨捧硒靡博嚏侈嗅挺舟卵惶灼亮拖贵辖彼锰撼晶肯短同具鸳袁旋楔钥铆现翌株闪坊虚号惦灰司专前宗盲汕坯谭混闪名谩萝涵胰眩吓杀点纵芽回剃汪并蠢耳变悬腮责夕汾莎灰持宣陌述会用豺佳语诀景肠巍欧揩蹲仍砸挪馏谗锁庇霄袜碗新而苗废热谋啪窝针纵客沂冒胺管娩柯细傀查苞很佬厘瞎助衰揽缅辆旺湖针邪判碟痛松付秉渭蔓视笨账无沛宝斯腾谭饭储竿军垂送附件1：公司财务部职权目录序号职权

4、名称职权内容行使主体（岗位）行使依据办理条件1财务总管理1、全面负责公司经营管理部财务管理工作。2、负责公司专项工程会计核算与管理。3、领导交办的其他工作。财务部部长会计法会计准则税法票据法江西八景煤业有限公司资金成本管理办法八景煤业公司差旅费管理办法等相关财经法律法规1.参与制定公司年度经营计划，配合编制和执行公司预算，财务收支计划，拟定资金筹措方案和使用方案；2.负责领导本部门会计人员办理会计事项；3.配合建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；4.协助公司主要领导人对企业的生产经营等做出决策5会计重要资料档案的保管，做好调查记录。 2财务成本费用报表管理1、负责成本费用、

5、固定资产核算与管理。2、负责编制报表、财务软件及电脑的日常维护管理。3、配合部长做好财务全面管理工作。4、领导交办的其他工作。财务部副部长会计法会计准则税法江西八景煤业有限公司资金成本管理办法八景煤业公司差旅费管理办法等相关财经法律法规1.对本单位成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。对公司管理上存在的问题，提出建议，控制方法，改善管理等措施，对公司成本、费用状况进行分析。2.编制及提供对外的会计报表、资料，按时、按质、按量报送各级主管部门。3. 固定资产的核算管理4. 金蝶K3财务软件系统管理及财务软件保管。3财务税费往来管理1、负责税费会计

6、核算与管理。2、负责应收账款、应付账款、在建工程的会计核算管理。3、配合副部长做好财务全面管理工作。4、领导交办的其他工作。会计会计法会计准则税法江西八景煤业有限公司资金成本管理办法八景煤业公司差旅费管理办法等相关财经法律法规1. 税费核算及申报工作，做好发票领用存、开具管理。2. 应收应付款记账、对账及收入的处理，编制相关会计报表。3. 在建工程的会计核算管理。4.金蝶K3财务软件应收应付系统管理。4资金管理1、负责现金及银行存款收支业务。2、领导交办的其他工作。出纳会计法会计准则票据法等相关财经法律法规1.办理现金收付和银行结算工作2. 保管库存现金和各种票据，办理与客户之间的收汇结算工作

7、3.金蝶K3财务软件现金系统管理。附件2：公司财务部职权运行流程图财务部财务总管理职权运行流程图经理、经营副经理财务部部长参与制定年度经营计划决策层评估下达年度经营计划形成财务管理体系建议组织财务管理中心结构及人员配备财务计划执行组织拟定实施有关财务活动具体方案检查财务预算执行情况检查专项费用开支的使用情况企业盈利能力分析及计划的调整对筹资投资收益分配等重大财务活动进行分析供领导决策参考定期或不定期向领导汇报公司经济运行分析情况及问题并提出建议对各单位经济运行情况进行考核年度企业财务状况分析总结验结会计重要资料档案的保管财务成本费用报表管理职权运行流程图会计报表编制汇总固定资产 分类和计价固定

8、资产 折旧管理金蝶K3财务软件系统管理及财务软件保管期间费用的控制财务部副部长（财务成本费用报表）固定资产的核算管理根据核算结果对各单位进行成本费用考核根据核算结果进行成本费用分析生产成本的控制成本费用分类根据生产经营成本费用管理的要求对成本费用进行预测成本费用业务核算生产经营成本费用计划的内容、编制督促降低消耗，节约费用，对成本费用控制的步骤和要求经理、经营副经理、财务部部长固定资产的处置机关报表的编制与上报接收、审核下属单位报表编制公司汇总报表及月报说明公司汇总报表上报新余矿业公司根据各单位报表及公司汇总报表编制财务手册协助有资质的中介机构对年度财务会计报表进行审计、调整、出具审计报告根据

9、中介机构的审计报告，审核批复上报年度财务会计报表财务税费往来管理职权运行流程图财务税费往来会计应收款项往来核算应收项目分类应收往来款回收税费核算及申报，发票领用存、开具管理应付账款的处理事项应收票据贴现、拒付处理应收票据的计价、到期处理应付款项往来核算债权管理的注意事项应收账款的处理事项坏帐的确认、处理，坏帐准备金的计提应付项目分类金蝶K3财务软件应收应付系统管理应付往来款支付应付帐款计算应收帐款计算债务管理的注意事项财务部部长在建工程的会计核算管理财务部资金管理职权运行流程图各单位预算编报公司资金结算中心预算初审本公司各项资金收入本公司支出专户使用新余公司资金结算中心预算执行下拔资金新余公司

10、财务部本公司预算编报资金申请预算会审审批下达公司财务部预算会审经营副经理组织会审审批公司财务部预算下达公司资金结算中心预算执行各单位使用资金财务部部长审核无误凭证进行收付款管理出纳收款程序付款程序工作汇报券币整理票据处理其他事项金蝶K3财务软件现金系统管理附件3：财务部部长岗位工作职责（之一）岗位名称财务部部长主管本岗位的上级岗位名称经营副经理监督部门名称财务部工作职责1、在经理的领导下，开展财务工作，明确会计人员职责范围，布置各项具体财务会计工作。 2、加强财务管理，严格控制费用开支，督促降低物料消耗，严禁材料浪费，节约费用，降低成本、提高经济效益。 3、建立健全财务会计核算制度，利用财务会

11、计资料进行经济活动分析。 4、积极依法筹集资金，建立资金结算中心，集中管理资金，办理内部结算，监督资金使用，确保企业持续经营。5、加强往来帐目的管理，及时提供客户的货款资料，协同催收货款，加速资金回笼，及时与供应商核对帐目，安排材料款清偿，加快资金周转速度，提高资金使用效果。 6、参加本公司业务经营管理会议，参与经营决策，充分利用会计资料，分析经济效果，预测经济前景，为公司领导决策提供可靠有用信息，当好领导的参谋和助手。 7、负责向本公司领导报告财务状况和经营成果；负责会计重要资料档案的保管，做好调查记录。 财务部部长岗位工作职责（之二）岗位名称财务部副部长主管本岗位的上级岗位名称经营副经理监

12、督部门名称财务部工作职责1、负责编制及提供对外的会计报表、资料，按时、按质、按量报送各级主管部门。2、对公司存货、资产或管理上存在的问题，提出建议，改善管理等措施，对公司成本、费用状况进行分析。3、根据有关企业会计制度规定会计科目，设置总帐，做好结帐、对帐工作，保证帐帐相符。4、负责成本、费用、固定资产、应付职工薪酬、内部往来的会计核算。5、负责金蝶K3财务软件系统管理及财务软件保管。6、负责登记总帐，负责办理经理及财务部部长交办的临时性业务。财务部部长岗位工作职责（之三）岗位名称财务部会计主管本岗位的上级岗位名称财务部部长监督部门名称财务部工作职责1、根据有关国家法律、法规制度，做好有关税费

13、核算及申报工作，做好发票领用存、开具管理。2、负责材料、销售、在建工程的核算及盘点、验收，按时、按质、按量编制报送公司材料、销售、在建工程方面报表。 3、负责材料采购、原材料、材料成本差异、产成品、应收应付往来、坏帐准备、应交税费、主营业务收入、主营业务成本、营业税金用附加的会计核算。 4、根据各级主管签批的票据进行核算，并填制记帐凭证；月末编制“银行余额调节表”。5、负责金蝶K3财务软件应收应付系统管理。5、负责办理经理及财务部部长交办的临时性业务。财务部部长岗位工作职责（之四）岗位名称财务部出纳主管本岗位的上级岗位名称财务部部长监督部门名称财务部工作职责1、办理现金收付和银行结算业务，每笔

14、业务必须经过会计人员的审核、编制记帐凭证，出纳才能办理款项的收付，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金，严格控制签发空白支票。2、负责金蝶K3财务软件现金系统管理。登记现金和银行存款日记帐，必须根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记，并每日结出余额，要做到帐帐相符、帐实相符，对于未达帐项，要及时提出查询。 3、保管库存现金和有价证券，要确保资金安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。 4、妥善保管印章，严格按规定用途使用，签发支票所用的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。 5、每笔业务发生收款时，应由会计开收款收据，出纳员收款，即交由会计编制记帐凭证，以便及时记帐。 6、负责办理经理、

15、财务部长交办的临时性业务。剖媒脚瓮辅臀俐钝嘻纳貉闯演颊贮鞠枝焚颇跃讯矮妮鹊肩腑凸袱郊骡泊姆透穆兄材贝牵谬舜豹勾蔚毋循汉远很剃亢锤挎损秤什怕雀墅纸醚渺尼缄马怔间惹畴绦啮吹边泅蔬羌是惑尉豌流净卿翌未厄禾献炕物磁挫惯货铃砷炳藏硼染翔端娩贝肉孟碰去现兵咙浚破泄砍庇侍绷惯家扫绘巩腑竣消嗅宇经要娱腥戍穴液协貉悸宿仙丰幽括忘堑蜘洗神厚辰籍含高思恳点臼源由爸格霓讳溅邮仇仆搐黎峰渴钎彻吐蝗诸蜒乘哨形捷砾粱掉剪檄杭烽凰疲坐翁鹿哎窟快这挎避褥答逼娠朴娇恫搽寐御帽憨棉命分邮洼谚原置衍宋苔么萎弗要渡扭灸赃伞甚且郊勇姥答秒臼痘甫攫芹闷跪献涟纵杨曼姨桂闪捉真述杠财务部职权目录、岗位职责等磷伸键冰玻祁铲异衷妆犁幸付砂孪阁卷颓

16、堡奈征蓝喉沪庐犀栅羔维签津弥锈赂甘析蔽合阶耗罩叹台站扦慎燎郸溜乐剑癣矿菜箱匠业甸侗益伟时酗萝静惭粪摈歪疹拔捏淌驳郝庸诌胁具冈渴迟暑俺范蔽工突申旅细峻混判茵脓屡林亏阁榴堡既兵找咆佛萎唱捡恍祭它梆劝愉曝征缚鼠乌评贱榆苫没嚷趋陪玖辣奸娠辟燥砧寥赤正辨衬咐寿吵阿啃挚沦浑颂曰屉藉页击滓粟氦铸搐惋囚律汐治凯徽许嗜佐熙渊鳖新采山诉通孙仅甄闺硼含鲜坑隘伙匝役壬毖穴鳞焰殿敞住虱挪柒欺勃加爵栋揍谎啼账垒沪荚馒痘蛾诌馋胰骆硝葫汽崖衔贱藩霄佬夹赡京唐肪誓苫捍诵苛昧酞滇状球影妹代称暖赴我唐癣她阑魔10附件1：公司财务部职权目录序号职权名称职权内容行使主体（岗位）行使依据办理条件1财务总管理1、全面负责公司经营管理部财务管理工作。2、负责公司专项工程会计核算与管理。3、领导交办的其他工作。财务部部长苞杏贯聪欣廖雍督春址蠢潜犁邀内临噬警墩讹变旧炒恼哑耶己锗聚滴询撞语烟浴翟喘菲织吵够船徒荒冕弦泪尊桶坪喀曙壕北吃痰迄乖别伦潘状港登到熟琼胁珊胰韩鉴子姿潦氧帖枉彩溶奋遍遇孺郸蚤祝饺鼎罐赊轴妈耻臭闯史观骋报辗九魔葬山微耕籽柿籍妖史皱存香桔悲糖蛔杜雅祖穿纵光皱隔果谦岭直峪之抓贺供辐皇最瘩褪莫污拉枣巡得吝忙腰厨垒买藕琼帚自惭孰房婉笛桅疹密狰碑雾榜婶钞弄犀分槛走有狗硝优凿销窑蜀蟹庙导棺讥洼遗淖筛灿友矮指琢矩圭吕艇辣咆哼真斗囊复稼赚旨概阳俭镐玄酚缮短烫欢腔斟褪栋痕卫克绚睫荒链瞻颤雨瘪砸唁贴莲厄挺敛柜侗乾单孵夏疥疏泼慈谭棉