夹江2017年财政支出绩效评价工作开展情况.DOC

1、夹江县 2017 年财政支出绩效评价工作开展情况根据四川省财政厅关于开展 2017 年财政绩效评价工作的通知（川财绩2017 3 号文件）精神，我 县结合实际情况，认真开展财政支出绩效评价工作。现将有关情况公开如下：一、绩效评价工作开展情况我县制定了夹江县 2017 年财政支出绩效评价工作实施方案，成立 2017 年财政支出绩效评价工作领导小组，由县长任组长，各分管县长任副组长，县财政局、县监察局、县审计局、绩效评价工作所涉及的部门为成员单位，下设办公室和 9 个评价工作组。办公室设在县财政局，负责绩效评价日常工作及汇总上报绩效评价结果，各评价工作组需完成组织实施省厅绩效评价项目现场评价夹江选

2、点、配合省厅完成县级财政运行绩效考核和我县 19 个项目绩效评价、6 个部门支出绩效评价的具体工作，并印发了夹江县财政局关于开展 2017 年财政支出绩效评价工作的通知，对财政局、乡镇财政所全体工作人员、财政支出绩效评价工作组成员以及相关单位相关项目负责人员进行了绩效评价工作专题培训。我县绩效评价工作按照“资金量较大、代表性较强、社会关注度高” 的原 则，选择对 公立医院综合改革 补助、村级财政奖补、污水处理费、职业教育质量提升等 19 个项目开展项目支出绩效评价，涉及资金 22311 万元，较上年增加 102%。同时要求全县各部门进行部门支出绩效评价自评，并抽取公安局、卫计局、国土局、农业局

3、、文化局、交通局 6 个部门进行复评，涉及财政支出 63108 万元。 2 通过部门自评和评价组现场评价，各项目支出绩效评价和部门支出绩效评价得分如下：夹江县 2017 年项目支出绩效评价得分表项目单位 项目名称 金额（万元） 得分 名次云吟职中 职业教育质量提升 354 99 1经信局 中国制造 2025 四川行动与创新驱动专 项资金 732 98.1 2政法系统 政法中央转移支付 1000 97.4 3水务局 小型农田水利 2900 97 4残联 残疾人扶贫对象生活费和重度残疾人护 理补助43196 5民政局 社会养老服务体系-居家养老 905 95 6住建局 污水处理费 432 94.6

4、 722 个乡镇 村级一事一议财政奖补 1167 94 8县安监局 2016 年煤炭行业化解过剩产能中央、省、 市级奖补资金 864 92.6 9土地整理中心 2015 年第一批省投资土地整理项目、土 地平整工程专项资金26092.4 10住建局 美丽新村规划等编制费 550 92 11扶贫移民局 扶贫小额信贷风险保证金 500 92 1122 个乡镇 文化站免费开放 110 91.5 13卫计局 公立医院综合改革 1605 91 14教育局 融资租赁教育技术装备项目3600 91 14 3 新场镇合兴村 一事一议财政奖补项目(美丽乡村） 300 89.6 16交通局 2016 年车购税收入补

5、助地方用于一般公 路建设项目（第一批）资金 472 82.8 17水务局 江河湖库水系综合整治600030至评价日未形成项目完成和项目效果评价结果城管局 2016 年第一批省级城乡环境综合治理专项资金（木城镇污水管建设工程）12830至评价日未形成项目完成和项目效果评价结果夹江县 2017 年部门支出绩效评价得分表二、财政支出评价结果分析部门名称 金额（万元） 得分 名次 备注农业局 6240 93.6 1 国土局 24554 92.1 2 交通局 12460 88.5 3 卫计局 11070 85.6 4 文化局 1840 83 5 公安局 6944 82.5 6 4 （一）项目支出绩效评价

6、通过整体评价和现场评价，各项目决策基本合理，大部分项目管理到位，绝大部分项目完成情况较好，效果明显。总体来看，项目支出绩效高的项目有职业教育质量提升、中国制造 2025 四川行动与创新驱动专项资金、政法中央转移支付、小型农田水利建设、村级一事一议财政奖补。职业教育质量提升，实现学生食堂的自主经营，完善女生宿舍设备设施，提升计算机性能，提高职教质量，改善学校办学条件，提升学校形象；中国制造 2025 四川行动与创新驱动专项资金，有效地促进了企业开展产品新技术、新工艺的相关课题的研究，开展了关键技术和关键工艺的攻关，新增出口创汇 471 万美元，年新增同类设备规模 5 台（套）以上，新增就业 50

7、 余人，社会贡献额达 13423 万元，社会贡献率为 14.19%。政法转移支付有效地推动了政法工作开展。小型农田水利建设项目，新建渠道 41.21km，整治渠道 55.257km，整治山坪塘 79 座，整治石河堰 21 处，改造泵站 24 处，新建蓄水池 59 口。一事一议完成一事一议财政奖补项目 138 个，覆盖全县 99 个行政村,主要包括：修建村内道路 139.09 千米，灌溉沟渠 7.71 千米，桥涵 6 座，蓄水池 1 个，路灯 45 盏。项目支出绩效较差的有木城镇污水管建设工程、江河湖库水系综合整治、车购税收入补助地方用于一般公路建设项目。一级指标 项目决策 项目管 理 目标完

8、成 项目效 果 合计分 值职业教育质量提升 15 15 10 59 99 5 中国制造 2025 四川行动与创新驱动专项资金 15 15 10 58.1 98.1政法中央转移支付 14.6 13.2 9.6 60 97.4小型农田水利 15 15 10 57 97村级一事一议财政奖补 15 15 10 56 96残疾人扶贫对象生活费和重度残疾人护理补助 15 15 10 56 96社会养老服务体系-居家养老 15 15 10 55 95污水处理费 15 14.2 10 55.4 94.62016 年煤炭行业化解过剩产能中央、省、市级奖补资金 14.8 13.8 8 56 92.62015 年第

9、一批省投资土地整理项目、土地平整工程专项资金 14 14.2 9.6 54.6 92.4美丽新村规划等编制费 15 15 2 60 92扶贫小额信贷风险保证金 15 15 8 54 92文化站免费开放 15 15 10 51.5 91.5公立医院综合改革 12 15 4 60 91融资租赁教育技术装备项目 13.6 12.8 9.6 55 91一事一议财政奖补项目(美丽乡村）13 12 6.6 58 89.62016 年车购税收入补助地方用于一般公路建设项目（第一批）资金11.4 12 2 57.4 82.8江河湖库水系综合整治 15 15 0 0 302016 年第一批省级城乡环境综合治理资

10、金（木城镇污水管建设） 15 15 0 0 30（二）部门支出绩效评价通过部门自评和评价组抽评，各部门预算编制基本准确，执行较好，支出绩效不断提高。部门支出绩效较好的有农业局、国土 6 局，一般的有交通局、卫计局，较差的有公安局、文化局。部门 预算编制及执 行情况 预算执 行 支出绩效 财务状 况 人员情 况 合计分值农业局 32 14 19.6 23 5 93.6国土局 30.8 12.3 19.8 24.2 5 92.1交通局 29 12.52 19 23 5 88.52卫计局 29 11.6 17 23 5 85.6文化局 20 15 20 24 4 83公安局 19 14.5 20 2

11、5 4 82.5三、存在的主要问题（一）项目支出绩效评价1、部分项目方案编制不明确不全面，宣传不到位。2015 年第一批省投资土地整理项目、土地平整工程专项资金项目：项目方案编制考虑不够全面，且施工过程中做了一些变更，同时对广大群众宣传还不到位，导致群众对产业发展情况还不是很了解。2、部分项目资金管理使用不够规范。残疾人扶贫对象生活费和重度残疾人护理补助项目：项目财务管理制度不够完善，没有制定详细的资金使用细则，扶贫对象生活费补贴以国定贫困县减去经核实的个人收入之差发放，个人收入的核定准确度还不够高。文化站免费开放项目：项目实施过程中部分乡镇在项目资金的使用上未按照项目资金的相关规定实施，存在

12、项目资金使用管理混乱的现象，从而导致文化专员不到位、文化活动未开展等情况。3、项目完成进度较慢导致资金拨付滞后。 7 2016 年车购税收入补助地方用于一般公路建设项目（第一批）：自实施以来，由于工程建设个数多，项目完成进度滞后，导致资金拨付滞后，且项目完成内容与设计方案有出入。江河湖库水系综合整治和 2016 年第一批省级城乡环境综合治理两个项目截止评价日，实施进度太慢，未形成实物工作量，导致建设资金未支付。（二）部门支出绩效评价1、部门编制预算不够准确。部分部门不能根据全年工作计划编制全年预算，导致列入预算的部分项目不能实施，需要实施的项目未列入预算。2、部门账务处理不规范。部分部门财务人员会计业务素质还有待进一步提高，账务处理不规范，账务处理不及时，导致会计数据信息失真，决算报表数据与账务数据不一致。3、部门绩效管理意识还有待进一步提高。部门对财政支出绩效管理认识不够，绩效管理工作水平有待提高，部门对资金的管理还需进一步规范。四、整改建议一是对项目支出绩效评价和部门支出绩效评价出发现的问题进行整改，在 2018 年 2 月底前以书面形式向分管县领导报告问题整改情况，并抄送县财政局；二是由财政局汇总整改情况后向县委、县政府报告；三是根据绩效评价结果，进一步完善各类规章制度，提高项目和资金管理绩效。