我国上市城市商业银行盈利能力比较研究——兼论宁波银行发展对策【文献综述】.doc

1、1毕业论文（设计）文献综述金融学我国上市城市商业银行盈利能力比较研究兼论宁波银行发展对策对于城市商业银行的竞争力而言，盈利能力是一个决定性的因素，是城市商业银行扩大资本，吸引客户的重要条件。银行的盈利能力越强，承受风险的能力也就越强，对客户也就更有吸引力。因此在金融业全面开放的今天，对城市商业银行盈利能力的比较研究具有很强的实际意义。同时，在金融业全面开放的格局下，城市商业银行也将面临来自国际先进银行的激烈竞争，提高盈利能力对其提高竞争力，积极参与同外资银行的竞争至关重要。再者，随着改革的深入，这些城市商业银行大都选择了公开上市。由此可见，研究城市商业银行的盈利能力刻不容缓。上市商业银行相对于

2、国有商业银行和其他未上市股份制银行，在治理结构、经营管理模式、信息披露等方面更加规范，具有现代企业特征，代表我国整个银行业未来的发展方向。因此，对上市商业银行盈利能力的分析和评价对整个银行业盈利能力的分析评价和提升具有积极的借鉴意义。1国外对于上市商业银行盈利能力的研究综述11宏观因素对银行盈利能力的影响ALBERTAZZILEONARDO,2006通过宏观审慎分析，了解到经济周期波动和银行业的盈利能力的连接是受体制和结构特点制约的。并且估计了净利息收入、利息收入、经营成本，规定和利润税，分析了商业银行在主要工业化国家的影响，并且总结了宏观经济和金融因素对银行盈利能力的冲击。SUGELIU和G

3、AWHITMORE,2007对商业银行财务绩效以及财务比率进行了分析。分析表明，商业银行的低收益率的原因是由于它们相比合资银行而言，非利息支出更多，而且利率更低。低得多的利润空间使这些国有商业银行的资本回报率水平甚至不足以抵消风险带来的损失。虽然数据的限制，妨碍了对银行的风险做更详细的说明，但是很显然，中国城市商业银行相比西方商业银行的回报率偏低，而风险偏高。212市场结构对银行盈利能力影响国外与商业银行盈利能力相关的较为成熟的理论研究主要集中在市场结构、银行效率对银行利润率、资本收益率等绩效的影响。SMIRLOCK,1985以美国2700家银行为研究对象，探讨利润率与市场结构的关系。研究结果

4、表明，市场占有率对于银行利润率具有正相关关系且有明显影响。BERGER,1995考察了80年代美国银行资本与银行收益之间的因果关系，结论表明两者之间存在明显正相关关系。资本增加时会促使银行收益增加，资本减少时会使银行收益减少。此外，该分析中还涉及到其它变量，如市场结构、银行资产结构、经营成本等变量对银行盈利的影响。2国内对于上市商业银行盈利能力的研究综述商业银行在国内的历史虽然并不长，但近几年对商业银行盈利能力的研究分析的相关文献也不在少数，由于国内上市的的商业银行数量不多，近几年国内对商业银行盈利能力的研究比较笼统。21通过数据比较研究银行盈利性（彭纪，2007）选取4家国有商业银行和11家

5、股份制银行19962005数据为样本，运用面板数据固定效应模型，考察我国商业银行盈利水平的决定因素。研究表明，商业银行盈利水平主要由银行自身因素决定资本较充足的银行盈利水平会比较高；贷款在资产中占的比重越高，银行的利润率会越低；营业费用率与银行利润率呈明显的负相关关系；股份制商业银行的盈利水平好于国有独资商业银行；银行规模与银行绩效没有显著的关系，这说明我国的商业银行不存在规模经济，也不存在规模不经济。另外我国宏观经济因素对商业银行的盈利水平也有显著的影响，GDP增长率、通货膨胀率与商业银行资产利润率均成正相关关系，银行业的发展受宏观经济周期的影响较为明显。关于商业银行的盈利能力，（陈权保；张

6、同涛，2008）两人以北京银行为例，通过分析盈利能力来找出城市商业银行存在的问题。从他们的分析中可以看出，利润总额中，利息收入的比重最大。开创新的盈利增长点方面做的还不够，一旦其贷款业务受影响，银行的利润总额将会发生显著变化。其中间业务的发展滞后，并且其波动较大。关于我国上市商业银行盈利能力比较研究，西南财金大学的（李华，2008）3研究了对象为截止2007年末在国内A股上市的十四家商业银行。从界定商业银行盈利能力的内涵出发，运用盈利指标分解的方法，分析了十四家商业银行盈利能力变化趋势和各驱动因素对盈利能力现状的影响。最后对影响其未来盈利能力的主要因素进行分析，探讨其盈利能力的持续性。结果表明

7、，十四家商业银行盈利能力状况表现各异，整体盈利能力有待加强。原因虽有外在环境影响，但更重要的是自身经营管理问题。22通过实证分析研究银行盈利性（张晓艳，2009）总结了影响商业银行盈利性的各种因素，在此基础上分析了这些因素对中国3类商业银行国有控股银行、全国性股份制商业银行和城市商业银行的影响程度，得出了有意义的结论。并且运用实证分析和比较分析相结合的研究方法，对中国银行业整体盈利性状况以及3类商业银行盈利性的差异进行了分析，对可能影响中国银行业盈利性的因素从银行个体层面、行业层面和宏观经济层面进行了检验。第一次全面测度了19942008年间，中国3类商业银行的资产收益率、资本收益率和净利息边

8、际，比较了3类银行盈利性差异；首次将影响中国商业银行盈利性的内部因素、行业因素和宏观经济因素进行了系统梳理，涉及的时间跨度较长，银行范围较广；测算出中国商业银行的最优规模区域，为银行管理层制订经营战略、扩大市场份额、改进内部管理提供了有价值的参考。考虑到货币政策对我国商业银行盈利影响，浙江工业大学的（章科燕，2009）利用EVIEWS软件，通过ADF检验、协整检验、误差修正模型以及格兰杰因果检验等实证研究方法，分别从两个模型的角度考察了中央银行的货币政策对代表大小商业银行的中国工商银行和深圳发展银行的盈利的影响情况，得出法定存款准备金率和货币供应量对我国商业银行盈利不产生显著影响，利率的变动会

9、引起我国商业银行盈利的变动的结论。盈利性是商业银行经营的首要目标，（曹佳，2010）选用资产收益率ROA作为衡量商行盈利能力的指标。选取19982008年5家具有代表性的国有银行和股份制银行作为样本，通过建立面板数据模型分析影响银行业盈利变化的主要因素，并对如何提高银行业的盈利能力提出了一些改进意见。23通过资本结构研究银行盈利性关于盈利性也曾有人考虑到从资本结构对商业银行盈利能力的影响分析4在山西财经报上九刊登了（吴进宇，2011）从资本结构的角度出发，在理论分析的基础上，采用计量经济模型对我国商业银行资本结构与盈利能力之间的关系进行了实证分析。结果表明商业银行融资结构与盈利能力之间呈正相关

10、关系，股权性质与盈利能力呈负相关，第一大股东的持股比例与资产利润率正相关，商业银行资本充足率与资产利润率显著正相关，但系数相对较小。（黄金秋；屈新；张桥云，2006）归纳了影响商业银行盈利性的银行自身特征的五个方面资产质量、资本充足度、流动性状况、营运效率、银行规模，和外部环境因素。从中筛选出10个具体指标对影响中国商业银行盈利性因素进行实证分析，以考察现阶段我国商业银行盈利的主要决定因素，并从这些因素上着手提出提高我国商业银行盈利性的方法。3总结纵观目前关于上市商业银行的研究，大部分文献的研究对象为国有商业银行，对城市股份制商业银行的研究相对较少，而且绝大多数研究都是研究商业银行的竞争力或者

11、绩效，专门探讨上市城市商业银行盈利能力的文献很少。因此，本文拟就这一问题进行展开论述。由于上市城市商业银行反映了上市商业银行发展的基本趋势，没有上市的商业银行也正在争取上市。对于各类商业银行来说，上市是大趋势，在这儿选取我国的城市商业银行作为代表，以已经上市的三家，即北京银行，南京银行，宁波银行为例，研究我国城市商业银行盈利能力的基本现状及面临的问题，以便对未来的发展作出适当的决策。55参考文献1吴进宇资本结构对商业银行盈利能力的影响分析J山西财经大学学报，201162黄金秋，屈新，张桥云影响中国商业银行盈利性的主要因素J统计与决策，2006103陈权保，张同涛城市商业银行的盈利能力分析J江苏

12、经济报，200824曹佳我国商业银行盈利变化的因素分析J经济论坛，201065姚勇，董利中国商业银行应力分析J南开经济研究，200526张晓艳中国商业银行盈利性影响因素的实证研究M经济科学出版社，200917章科燕货币政策对我国商业银行盈利影响的研究D浙江工业大学，20098李华我国上市商业银行盈利能力比较研究D西南财金大学，2008119彭纪中国商业银行盈利分析D中国人民大学，2007510周毓萍，林晓清，王鹏三大上市城市商业银行盈利能力比较及南京银行的对策建议D武汉理工大学，2008711林云稚中国商业银行盈利能力决定因素分析D对外经济贸易大学，2008512方芳中国商业银行盈利能力研究D

13、同济大学，20051013章晶中国银行业市场结构与绩效研究D，2005514SMIRLOCKMEVIDENCEONTHERELATIONSHIPBETWEENCONSTRUCTIONANDPROFITABILITYINBANKING，JOURNALOFMONEY，CREDITANDBANKINGJ19851715THERELATIONSHIPBETWEENCAPITALANDEARNINGSINBANKING，JOURNALOFMONEY，CREDITANDBANKINGJBERGERA19952716ALBERTAZZILEONARDOGAMBACORTA,BANKPROFITABILITY

14、ANDTHEBUSINESSCYCLEJTHEBANKOFITALYWORKINGPAPER,200617COMPARATIVEPERFORMANCEOFCHINESECOMMERCIALBANKSANALYSIS,FINDINGSANDPOLICYIMPLICATIONSJSHANLINGLI,FENGLIU,SUGELIUANDGAWHITMORE,2007618JAMESNGUYENANEMPIRICALANALYSISOFCOMMERCIALBANKPROFITABILITYINFINANCIALLYLIBERALIZEDMARKETSDSUBMITTEDTOTHEGRADUATEFACULTYOFTHEUNIVERCITYOFNEWORLEANS,200612