自治十五届人大常委会第十一次会议.DOC

1、 1 自 治 县 十 五 届 人 大 常 委 会 第 十 一 次 会 议文 件 之 四关 于 2016 年 自 治 县 财 政 决 算 的 报 告2017 年 9 月 22 日 在 自 治 县 第 十 五 届 人 大 常 委 会 第 十 一 次 会 议上自 治 县 财 政 局自 治 县 人 大 常 委 会 ：日 前 ， 自 治 区 已 批 复 自 治 县 2016 年 财 政 决 算 。 按 照 中 华人 民 共 和 国 预 算 法 等 法 律 规 定 和 自 治 县 人 大 常 委 会 的 安 排 ， 受自 治 县 人 民 政 府 委 托 ， 我 向 自 治 县 人 大 常 委 会 报 告

2、2016 年 财 政决 算 ， 请 审 查 。一、2016 年决算总体情况2016 年全县财政总收入为 371461 万元，较上年同期（以下简称“同比” ）增加 18923 万元，增长 5.37%，其中：地方一般公共预算收入 24442 万元，同比增收 2042 万元，增长 9.12%；完成年度预算的 100.73%；上级补助收入 322823万元，同比增加 10617 万元，增长 3.40%；债务转贷收入16749 万元；调入资金 47 万元；上年结余 7400 万元(均为结转下年度使用的专款) 。与 向 自 治 县 第 十 五 届 人 民 代 表 大 会 第 二次 会 议 报 告 的 预

3、算 执 行 数 比 较 ， 财 政 总 收 入 增 加 4447 万 元 ，主 要 原 因 是 ： 一 是 上级补助收入增加 1198 万元；二是债务转 2 贷收入增加 3249 万元（增加定向承销发行的置换一般债券3249 万元） 。全县财政总支出 367453 万元，同比增加 22315 万元，增长 6.47%，其中：一般公共预算支出 362108 万元，完成年初预算 260286 万元的 139.12%，完成调整预算数 366116万元的 98.91%，比上年同期 339782 万元增支 22326 万元，增长 6.57%；债务还本支出 4349 万元；上解上级支出 996 万元。与 向

4、 自 治 县 第 十 五 届 人 民 代 表 大 会 第 二 次 会 议 报 告 的 预 算执 行 数 比 较 ， 财 政 总 支 出 增 加 3529 万 元 ， 主 要 原 因 是 ： 一 是债务还本支出增加 3249 万元；二是上解上级支出决算后增加280 万元 。总收入与总支出相抵，年终滚存结余 4008 万元，与 向 自治 县 第 十 五 届 人 民 代 表 大 会 第 二 次 会 议 报 告 的 预 算 执 行 数 比 较 ，年 终 结 余 增 加 918 万 元 。 结余资金按有关规定结转下年继续使用。二、2016 年全县收支决算情况(一 )公共财政预算收入决算情况。2016 年

5、全县公共财政预算收入 24442 万元, 完成年度预算 24265 万元的 100.73%， 比上年同期 22400 万元增收2042 万元, 增长 9.12%。1. 税收收入完成 15310 万元。其中：（1）增值税 3185万元，同比增收 1107 万元，增长 53.27%。 （2）营业税改征增值税 1982 万元，同比增收 1414 万元，增长248.94%。 （3）营业税 1979 万元，同比减收 2481 万元，下降 55.63%。 （4）企业所得税 1528 万元，同比增收 60 万元， 3 增长 4.09%。 （5 ）个人所得税 638 万元，同比增收 192 万元，增长 43.

6、05%。 （6）资源税 277 万元，同比减收 70 万元，下降 20.17%；（7）城市维护建设税 711 万元，同比增收 170万元，增长 31.42%。 （8）房产税 237 万元，同比增收 8 万元，增长 3.49%。 （9 ）印花税 177 万元，同比减收 6 万元，下降3.28%。 （10）城镇土地使用税 155 万元，同比增收 3 万元，增长 1.97%。 （11）土地增值税 980 万元，同比增收 526 万元，增长 115.86%。 （12）车船税 522 万元，同比增收 123万元，增长 30.83%。 （13 ）耕地占用税 906 万元，同比减收760 万元，下降 45.

7、62%。 （14）契税 2033 万元，同比增收498 万元，增长 32.44%。2非税收入完成 9132 万元。其中：（1）专项收入1338 万元，同比减收 1588 万元，下降 54.27%。 （2 ）行政事业性收费收入 1901 万元，同比增收 522 万元，增长37.85%。 （ 3）罚没收入 2174 万元，同比增收 1181 万元，增长 118.93%。 （4 ）国有资源（资产）有偿使用收入 1986万元，同比增收 255 万元，增长 14.73%。 （5）其他收入838 万元，同比减收 7 万元，下降 0.83%。 （6）政府住房基金收入 33 万元。 （ 7）捐赠收入 862

8、万元。(二)上级补助收入决算情况。上级补助收入 322823 万元，同比增加 10617 万元，增长 3.40%；具体构成如下：1. 返还性收入 4358 万元。其中：(1)增值税和消费税税收返还收入 1666 万元。(2) 所得税基数返还收入 1034 万元。(3)其他税收返还收入 1129 万元。(4)成品油价格和税费改革 4 税收返还收入 529 万元。2. 一般性转移支付收入 210661 万元，同比增加 12123万元，增长 6.11%。其中：(1) 体制补助收入 3056 万元。(2)均衡性转移支付补助收入 61193 万元。(3)民族地区转移支付补助收入 25708 万元。(4)

9、 县级基本财力保障机制奖补资金收入 13332 万元。(5) 结算补助收入 4561 万元。(6) 成品油价格和税费改革转移支付补助收入 451 万元。(7) 基层公检法司转移支付收入 1903 万元。(8) 义务教育转移支付收入 23418 万元。(9)基本养老保险和低保等转移支付收入 10867 万元。(10)新型农村合作医疗等转移支付收入 25521 万元。(11)农村综合改革（农村一事一议专项）转移支付收入 4814 万元。(12)重点生态功能区转移支付收入 11492 万元；(13)固定数额补助收入22394 万元（调整工资转移支付、农村税费改革定额转移补助收入、义教教师绩效定额补助

10、等） 。(14)其他一般性转移支付收入 1951 万元。3. 专项转移支付收入 107804 万元，同比减收 1832 万元，下降 1.67%。其中： 一般公共服务 2324 万元；公共安全404 万元；教育 16666 万元；科学技术 152 万元；文化体育479 万元；社会保障和就业 13581 万元；医疗卫生 9808 万元；节能环保 6549 万元；城乡社区事务 910 万元；农林水事务 31306 万元；交通运输 2007 万元；资源勘探电力信息等事务 1220 万元；商业服务业等事务 1519 万元；国土资源气象等事务 1929 万元；住房保障支出 18800 万元；粮油物资储备管

11、理事务 60 万元；其他收入 90 万元。 5 (三)一般公共预算支出决算情况。2016 年一般公共预算支出 362108 万元，完成年初预算260286 万元的 139.12%，完成调整预算数 366116 万元的98.91%，比上年同期 339782 万元增支 22326 万元，增长6.57%。各项支出项目完成情况为：1. 一般公共服务支出 21653 万元，完成年度调整预算数21738 万元的 99.61%，同比减支 83 万元，下降 0.38%。2. 国防支出 465 万元，完成年度调整预算数 465 万元的100%，同比减支 177 万元，下降 27.57%。3. 公共安全支出 10

12、521 万元，完成年度调整预算数10732 万元的 98.03%，同比增支 76 万元，增长 0.73%。4. 教育支出 85967 万元，完成年度调整预算数 86822 万元的 99.02%，同比增支 202 万元，增长 0.24%。5. 科学技术支出 1405 万元，完成年度调整预算数 1405万元的 100%，同比减支 1614 万元，下降 53.46%。6.文化体育与传媒支出 3510 万元，完成年度调整预算数3510 万元的 100%，同比减支 144 万元，下降 3.94%。7. 社会保障和就业支出 50804 万元，完成年度调整预算数 51033 万元的 99.55%，同比减支

13、2959 万元，下降5.50%。8. 医疗卫生和计划生育支出 49055 万元，完成年度调整预算数 49070 万元的 99.97%，同比增支 5160 万元，增长11.76%。9. 节能环保支出 8131 万元，完成年度调整预算数 8134 6 万元的 99.96%，同比增支 3326 万元，增长 69.22%。10. 城乡社区事务支出 12526 万元，完成年度调整预算数 12536 万元的 99.92%，同比增支 3366 万元，增长36.74%。11. 农林水事务支出 77445 万元，完成年度调整预算数78977 万元的 98.06%，同比增支 26729 万元，增长52.70%。1

14、2. 交通运输支出 4279 万元，完成年度调整预算数 4491万元的 95.28%，同比减支 17611 万元，下降 80.45%。13. 资源勘探电力信息事务支出 1031 元，完成年度调整预算数 1616 万元的 63.80%，同比减支 294 万元，下降22.19%。14. 商业服务业支出 2067 万元，完成年度调整预算数2306 万元的 89.64%，同比减支 272 万元，下降 11.63%。15. 国土资源气象事务支出 3162 万元，完成年度调整预算数 3188 万元的 99.18%，同比增支 1845 万元，增长140.09%。16. 住房保障支出 27780 万元，完成年

15、度调整预算数27786 万元的 99.98%，同比增支 4177 万元，增长17.70%。17. 粮油物资储备管理事务支出 427 万元，完成调整预算数 427 万元的 100%，同比增支 78 万元，增长 22.35%。18. 其他支出 1288 万元。19. 债务付息及发行费支出 582 万元。 7 20. 金融支出 10 万元。(四)债务转贷收入决算情况。债务收入为转贷财政部代理发行地方政府债券收入，全年为 16749 万元，其中：新增地方政府一般债务转贷收入12400 万元，置换一般债券 4349 万元。(五)上解上级决算情况。上解上级支出 996 万元，其中：出口退税上解 48 万元

16、，专项上解 948 万元。(六)政府性基金收支决算情况。2016 年全县基金收入总计 24705 万元，同比增加 388万元，增长 1.60%。其中：县级基金预算收入 10781 万元，上级补助收入 5255 万元，上年结余 1659 万元；当年全县政府性基金预算总支出 21144 万元，其中：政府性基金支出14087 万元，调出资金 47 万元，债务还本支出 7010 万元。总收入与总支出相抵，年终滚存结余 3561 万元。(七)社会保险基金收支决算情况。根据广西壮族自治区人民政府关于编制全区社会保险基金预算的意见 （桂政发201362 号）和关于编报全区2015 年社会保险基金预算的通知

17、（桂财社2014145 号精神，我县社会保险基金预算执行良好。2016 年，全县社会保险基金总收入 108519 万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入 11988 万元，机关事业单位基本养老保险基金收入 45258 万元，居民基本医疗保险基金收入 34792 万元，上年结余 16481 万元。安排各项社会保障 8 基金支出 83806 万元，收入和支出相抵，年终滚存结余24713 万元。社会保障基金收入按规定专款专用，根据有关资金管理办法，结余收入结转下年使用。(八)其他需要说明的情况。1. 预备费情况。2016 年预算安排预备费 1400 万元，当年动支预备费主要用于教育和城乡社区急需资

18、金解决的相关项目，预备费的使用符合中华人民共和国预算法有关规定。2. 地方政府债务情况。（1）经自治区人民政府批准，我县 2016 年政府债务限额为 48900 万元，其中：一般债务 40100 万元，专项债务 8800万元。我县严格按照自治区人民政府批准的债务限额举借政府债务， 2016 年末政府债务余额为 44133 万元，其中：一般债务 35503 万元，专项债务 8630 万元。（2）2016 年我县共获得债券资金 23759 万元，其中新增一般债券 12400 万元，主要用于扶贫攻坚基础设施建设项目；置换债券 11359 万元（其中一般债券 4349 万元，专项债券7010 万元）主

19、要用于置换瑶中迁建项目及土地储备项目存量债务。（3）2016 年偿还债务本金 14937 万元，其中地方政府债务还本支出 11359 万元（一般债务还本支出 4349 万元，专项债务还本支出 7010 万元）,其他方式化解的债务本金 3578 万元。（4）2016 年支付债券发行费 23 万元，支付利息费用 566万元。 9 三、2016 年全县财政工作的主要措施和效果(一)着力抓好收入，提升财政保障水平。2016 年，在全国经济下行压力加大等多重因素的影响下，面对税收增量有限、财政增收困难的严峻形势，我局加强与国税、地税部门的协调配合，及时出台了一系列稳增长、促增收的具体措施，强化收入征管，

20、财政部门努力挖掘非税收入增收潜力，税务部门通过科技管理手段增加收入，各部门形成合力，完成了年度全县财政收入预期目标。2016 年全县财政收入为43866 万元，较上年同期 40668 万元增收 3198 万元，增长7.86 %，完成全年收入预期目标 43500 万元的 100.84%。(二)合理安排支出，促进社会事业稳步发展。2016 年，全县财政克服地方财力十分紧张等困难，积极筹措资金，科学合理调度，较好地保障了县委县人民政府各项事业发展战略支出。2016 年全县一般公共预算支出 362108万元，完成年初预算 260286 万元的 139.12%，完成调整预算数 366116 万元的 98

21、.91%，比上年同期 339782 万元增支22326 万元，增长 6.57%。各类重点支出的执行到位率和资金使用效益明显提高，促进了我县各项事业的协调发展。(三)规范管理制度，提高财政资金运行效能。深入推进部门预算编制改革，扎实开展打造“五个财政” 活动，认真贯彻落实中央厉行节约要求，严格控制“三公”经费等一般性支出，加快完善我县的公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算等组成的财政预算体系；进一步规范国库集中支付制度，建立健全事前、事中、事后一体化预算执 10 行动态监控机制；加大财政投资评审力度，评估与审查的工程概算、预算和竣工决（结）算等项目总量、资金规模总量逐年增长，财政性资金使用效率不断提高。主任、各位副主任、各位委员，虽然 2016 年的财政工作较好地完成了年初工作目标，取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到，全县财政运行中仍然存在一些不容忽视的问题：财政增收基础不稳固、增收难度加大；公共财政预算收入总量偏小，财政收入质量有待提高；偿还政府性债务压力大，财政收支矛盾仍比较突出等。为此，我们将在县委的正确领导下，在县人大的指导和监督下，通过完善财政管理制度、创新工作方式方法等措施，逐步解决工作中的困难和问题，不断提高财政管理的科学化精细化水平，同时，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项财政工作，为推进都安县社会事业发展作出更大的贡献。