朝阳区推动企业上和并购重组工作.DOC

1、- 1 -朝阳区推动企业上市和并购重组工作专项资金申报指南一、资金申报主体在朝阳区行政区域内工商注册和税务登记，具备独立法人资格的企业，且企业主营业务符合朝阳区“十三五” 时期重点产业发展方向。二、资金奖励标准及申请材料清单（一）企业申请国内主板、中小板及创业板首次公开发行股票上市（IPO）的扶持 奖励1辅导期奖励（1）奖励标准企业聘请中介机构进行上市辅导，同时向中国证监会递交上市申请材料的，给予 150 万元的奖励。（2）申请材料清单朝阳区企业上市奖励资金申请表（附件 1）；营业执照副本复印件；企业与具有保荐资质的证券公司所签订辅导协议的复印件；北京市证监局出具申请辅导备案的受理回执复印件；

2、中国证监会出具的申请受理通知书复印件；2017 年度财务审计报告;辅导期支出费用（含证券、会计、律师）凭证及发票。- 2 -2首次公开发行股票（IPO）奖励（1）奖励标准企业完成主板、中小板及创业板首次公开发行股票上市（IPO）的，给予 350 万元的奖励。（2）申请材料清单朝阳区企业上市奖励资金申请表（附件 1）；营业执照副本复印件；企业与具有境内证券市场保荐资质的证券公司所签订辅导协议、保荐协议和承销协议的复印件；中国证监会出具的申请受理通知书复印件；中国证监会出具的核准首次公开发行股票的批复复印件；2017 年度财务审计报告。（二）境外知名市场首次公开发行股票上市（IPO）奖励1奖励标准

3、企业在美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所、英国伦敦证券交易所、德国证券交易所、法国巴黎证券交易所、日本东京证券交易所、新加坡证券交易所等境外知名市场，以及香港联合交易所完成首次公开发行股票上市（IPO）的，参照境内上市的标准（合计 500 万元）给予奖励。2申请材料清单（1）朝阳区企业上市奖励资金申请表（附件 1）；- 3 -（2）营业执照副本复印件；（3）企业与具有境外证券市场资质的证券公司所签订的有关协议复印件；（4）境内外有关主管部门出具的批准企业有关发行和上市申请的通知书、备案文件等证明材料复印件；（5）2017 年度财务审计报告。3. 其他说明申报材料中为外文文本的，需提供具

4、有资质的第三方翻译机构提供的中文译本；翻译机构应在译文文件加盖公章，并声明译文准确无误。（三）“新三板”挂牌奖励1奖励标准企业在“新三板 ”（全国中小企 业股份转让 系统）成功挂牌的，在其满足一定标准的基础上，根据专家评分，给予总额不超过100 万元的奖励。2申请材料清单（1）朝阳区企业“新三板 ”挂牌奖励资金申 请表（附件 2）；（2）企业名称变更核准通知书、营业执照副本复印件；（3）企业与证券公司签订的相关协议复印件；（4）全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的同意挂牌的函、在全国股份转让系统挂牌公开转让的提示性公告复印件；- 4 -（5）2017 年度财务审计报告；（6）如存在融资行

5、为，则还需要提供融资发行公告、股票发行情况报告书、股份登记函复印件。3其他说明为保证政策的延续性，对历年已获得朝阳区发展和改革委员会“ 新三板 ”股改奖 励资金（50 万元）的企 业，按照差额补齐的方式进行该条款奖励，即申报该项所获得资金奖励将不超过 50万元。（四）转板奖励1奖励标准对于从“新三板 ”转入主板、中小板及 创业 板的企业，参照境内上市的标准（合计 500 万元），补齐差额。2申请材料清单参照“企业 申请国内主板、中小板及 创业板首次公开发行股票上市（IPO）的扶持 奖励” 中相关条款的申请材料清单进行申报。（五）中概股回归奖励1奖励标准对于回归主板、中小板及创业板上市的区内境外

6、上市企业，给予 1000 万元的资金奖励。2申请材料清单- 5 -根据其回归的板块，参照“企业申请国内主板、中小板及创业板首次公开发行股票上市（IPO）的扶持奖励”中相关条款的申请材料清单进行申报。（六）上市企业迁入1. 奖励标准区外企业在主板、中小板、创业板以及区政府认可的境外资本市场上市后，将上市公司工商注册地、纳税地迁入我区的，给予境内上市 2000 万元、境外上市 500 万元的资金奖励。2. 申请材料清单根据其所属的板块，参照“企业申请国内主板、中小板及创业板首次公开发行股票上市（IPO）的扶持奖励”或“境外知名市场首次公开发行股票上市（IPO）奖励” 中相关条款的申请材料清单进行申

7、报。（七）通过并购重组实现上市奖励1奖励标准经中国证监会核准，非上市企业在异地收购上市公司实现上市，并将上市公司工商注册地、纳税地迁入我区的，按照主板、中小板、创业板 1000 万元的标准给予奖励。2申请材料清单（1）朝阳区企业通过并购重组实现上市奖励资金申请表（附件 3）；- 6 -（2）营业执照副本复印件；（3）并购实施情况报告书及并购协议（合同）复印件；（4）与并购中介服务机构签订的相关协议（合同）复印件；（5）中国证监会的核准批复文件复印件；（6）目标上市公司已完成工商变更与税务关系变更的相关证明材料；（7）2017 年度财务审计报告。（八）上市公司重大资产重组奖励1奖励标准对于主板、

8、中小板、创业板上市企业及其控股或者控制的公司并购重组境内外其他企业或资产，根据证监会上市公司重大资产重组管理办法（2016 年修订）相关规定的构成重大资产重组标准的上市企业，按企业并购重组时发生中介费用，一次性给予 30%奖 励，最高不超过 350 万元。根据上市公司重大资产重组管理办法（2016 年修订）的规定，上市公司及其控股或者控制的公司购买资产，达到下列标准之一的，构成重大资产重组：（1）购买资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到 50%以上；（2）购买资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达

9、到 50%以上；- 7 -（3）购买的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到 50%以上，且超过 5000 万元人民币。2. 申请材料清单（1）朝阳区上市公司重大资产重组奖励资金申请表（附件 4）；（2）营业执照副本复印件；（3）上市公司重大资产购买报告书；（4）资产购买协议复印件；（5）2017 年度财务审计报告；（6）与并购中介服务机构签订的相关协议（合同）复印件；（7）并购中介服务收费凭证复印件；（8）被并购资产已完成工商变更与资产过户的相关证明材料。（九）企业并购经营奖励1奖励标准鼓励我区企业（并购方）按照市场原则通过收购股权、收购资产、承接债

10、务等方式，以实现合并或控制已设立的、持续经营的境内外非关联企业（目标企业）的重大交易（并购重组）行为。对同时符合以下条件的企业，在其满足一定标准的基础上，根据专家评分，给予总额不超过 350 万元的奖励。（1）并购方上一年度营业收入在 1 亿元以上，并购重组协议- 8 -中并购方对目标企业的现金承买价、承担债务、目标企业净资产作价入股金额（统称交易金额）5000 万元以上；（2）股权并购项目应取得目标企业 50%以上股权（不含50%）或相 对控股目标企业、拥有目标企业的实际控制权；资产并购及合并（兼并）项目应取得目标企业 100%资产所有权。（3）申报项目并购前并购方与目标企业间不存在关联关系

11、，并购行为不属于企业会计准则第 36 号关联方披露（2006）规定的关联方交易。（4）目标企业在被并购前应设立并正常运营 1 年以上。2. 申请材料清单（1）朝阳区企业并购经营奖励资金申请表（附件 5）；（2）并购双方（各方）营业执照副本复印件；境外企业提供当地法定企业资质证明材料复印件。（3）并购实施情况报告书及并购协议（合同）复印件；（4）与并购中介服务机构签订的相关协议（合同）复印件；（5）申报项目完成股权、资产并购或合并（兼并）的资产权属变更证明资料复印件。股权收购或合并（兼并）项目，需提供工商登记变更证明（股权收购项目属相对控股的，还需提供对被并购企业实际控制权证明）；资产并购项目，

12、需提供资产交易证明及被并购资产（如土地、房屋、专利和商标）的权属变更证明。（6）境外并购还需提供企业境外投资证书复印件、外汇管理部门审批文件复印件。（7）2017 年度财务审计报告。- 9 -除上述资料外，凡企业实施并购重组有效性所涉及的全部法律效力文件和证明性文件，以及有助于对实施并购重组提升企业综合竞争力、经济效益和优化我区产业结构的其他辅助证明材料均应附带提供。3其他说明（1）若某并购重组项目在满足本条款的同时，还满足第（七）或第（八）条，不予重复申报，将按照奖励金额多者进行支持。（2）申报材料中为外文文本的，需提供具有资质的第三方翻译机构提供的中文译本；翻译机构应在译文文件加盖公章，并

13、声明译文准确无误。附件：1朝阳区企业上市奖励资金申请表2朝阳区企业“新三板” 挂牌奖 励资金申请表3朝 阳 区 企 业 通 过 并 购 重 组 实 现 上 市 奖 励 资 金 申 请 表4朝阳区上市公司重大资产重组奖励资金申请表5朝阳区企业并购经营奖励资金申请表- 10 -附件 1朝阳区企业上市奖励资金申请表申请日期： 申请类别 完成上市辅导 境内上市 境外上市 “新三板”转板 中概股回归 区外上市公司迁入企业名称注册地址办公地址 法人代表 工商注册号/统一社会信用代码企业简介主营业务所属行业 申请金额 （拟）上市企业情况完成辅导验收/上市 /迁入时间 （拟）上市交易所证券简称 证券代码 （拟）上市板块 主板 中小板 创业板 （国内上市填写）主办券商 财务顾问 律师事务所 会计师事务所 主要股东名称（前 3 位） 出资金额（万元） 股份比例（%）股东构成企业经办人经办人姓名： 联系方式：联系邮箱：声 明我单位声明对本次申请材料的真实性负责。若弄虚作假、骗取、套取扶持奖励资金，我单位愿意承担相应的法律责任。法人代表签名： （盖章）