山西能源煤层气有限公司费用支付及报销流程管理办法第一部分 总则 一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销流程,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 三、本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程一、 借款管理规定(一) 原则上不允许个人借款。(二) 特殊情况借款，须有总经理签批。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者从工资中扣回。 二、借款流程 (一) 借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、银行转账或现金。 (二) 审批流程：部门负责人审核签字分管副总审核签字主持工作副总复核总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分 日常费用报销制
