重庆荣昌区2016年财政决算的报告.DOC

1、- 1 -重庆市荣昌区 2016 年财政决算的报告（2017 年 9 月 26 日重庆市荣昌区第十七届人大常委会第七次会议通过）根据中华人民共和国预算法等法律规定，现将我区 2016 年度财政决算情况予以公开，并将有关情况说明如下：一、全区财政收支决算情况（一）一般公共预算。2016 年全区一般公共预算收入 252268 万元，增长 1.2%，为调整预算的 100.03%，加上上级补助收入、地方政府债券收入、上年结余、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计 827927万元。全区一般公共预算支出 551078 万元，增长 11.94%，为调整预算的 94.31%，加上地方政府债务还本支出、

2、上解上级支出、增设预算周转金、安排预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计827927 万元。（详见附表 1）与 2016 年执行数（区十七届人大第一次审查批准，下同）相比，全区一般公共预算收入决算数总计与 2016 年执行数一致。支出决算数总计与 2016 年执行数一致，其中按规定增设预算周转金-18万元，上解上级支出增加 1 万元，年终结余增加 17 万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。（二）政府性基金预算。- 2 -2016 年全区政府性基金预算收入 140098 万元，增长 13.3%，为调整预算的 100.07%，加上上级补助收入、地方政府债券收入、上年结转等，收入总计 18017

3、8 万元。全区政府性基金预算支出109771 万元，下降 14.00%，为调整预算的 88.10%，加上上解上级支出、调出资金和结转下年等，支出总计 180178 万元。与 2016 年执行数相比，全区政府性基金预算收入决算数增加 1205 万元，主要是对账后上级补助收入增加 1205 万元。支出决算数增加 1205 万元，主要是上解上级支出减少 40 万元，结转下年增加 1245 万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。（详见附表 3）（三）国有资本经营预算。2016 年全区国有资本经营预算收入 5576 万元，为上级补助收入，加上上年结转，收入总计 5586 万元。全区国有资本经营预算支出

4、 10 万元，加上结转下年，支出总计 5586 万元。与 2016 年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数均一致。（四）社会保险基金预算。目前，社会保险基金预算收支均由市级编列。二、区本级财政收支决算情况（一）一般公共预算。2016 年区本级（不含 6 个街道，下同）一般公共预算收入149341 万元，下降 3.2%，为调整预算的 93.9%，加上上级补助收- 3 -入、镇街上解收入、地方政府债券收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计 802277 万元。区本级一般公共预算支出 472225 万元，增长 11.8%，为调整预算的 93.4%，加上地方政府债务还本支出、

5、上解上级支出、补助下级支出、增设预算周转金和结转下年等，支出总计 802277 万元。与 2016 年执行数相比，区本级一般公共预算收入决算数总计与 2016 年执行数一致。支出决算数总计与 2016 年执行数一致，其中上解上级支出增加 1 万元，增设预算周转金-18 万元，年终结余增加 17 万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。表 1：2016 年区本级一般公共预算收支决算平衡表单位：万元收 入 执行数 决算数 支 出 执行数 决算数总 计 802277 802277 总 计 802277 802277一、区本级收入 149341 149341 一、区本级支出 472225 472225

6、税收 36092 36092 二、转移性支出 330052 330052非税 113249 113249 上解上级支出 4430 4431二、转移性收入 610939 610939 地方政府债务还本支出 237800 237800返还性收入 14060 14060 安排预算稳定调节基金 1382 1382一般性转移支付 117062 117062 补助下级支出 53203 53203专项转移支付 113187 113187 增设预算周转金 -18镇街上解收入 75754 75754 年终结余 33237 33254地方政府债券收入 237800 237800调入预算稳定调节基金 1712 17

7、12调入资金 51364 51364上年结余 41997 41997- 4 -（二）政府性基金预算。2016 年区级政府性基金预算收入 140098 万元，增长 13.3%，为调整预算的 100.1%，加上上级补助收入、地方政府债券收入、上年结转等，收入总计 180178 万元。区本级政府性基金预算支出102636 万元，下降 13.3%，为调整预算的 87.4%，加上地方政府债务还本支出、上解上级支出、调出资金和结转下年等，支出总计180178 万元。与 2016 年执行数相比，区本级政府性基金预算收入决算数总计增加 1205 万元，主要是对账后上级补助收入增加 1205 万元。支出决算数总

8、计增加 1205 万元，主要是上解上级支出减少 40 万元，结转下年增加 1245 万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。 表 2：2016 年区本级基金预算收支决算平衡表单位：万元收 入 执行数 决算数 支 出 执行数 决算数总 计 178973 180178 总 计 178973 180178一、区本级收入 140098 140098 一、区本级支出 102636 102636二、转移性收入 27246 28451 二、转移性支出 62721 62681上级补助收入 7246 8451 上解上级支出 4222 4182地方政府债券收入 20000 20000地方政府债务还本支出调入资金

9、补助下级支出 7135 7135上年结转 11629 11629 调出资金 51364 51364结转下年 13616 14861（三）国有资本经营预算。- 5 -2016 年区本级国有资本经营预算收入 5576 万元，为上级补助收入，加上上年结转，收入总计 5586 万元。区本级国有资本经营预算支出 10 万元，加上结转下年，支出总计 5586 万元。与 2016 年执行数相比，区本级国有资本经营预算收支决算数均与 2016 年执行数一致。表 3：2016 年区本级国有资本经营预算收支决算平衡表单位：万元收 入 执行数 决算数 支 出 执行数 决算数总 计 5586 5586 总 计 558

10、6 5586一、区本级收入 一、区本级支出 10 10二、转移性收入 5586 5586 二、转移性支出 5576 5576上级补助收入 5576 5576 结转下年 5576 5576上年结转 10 10三、区级政府债务情况截止 2016 年底，区级“系统内” 债务余 额为 60.39 亿元。其中：政府债务（一类债务）52.55 亿元、或有债务（三类债务）7.84 亿元。政府债务余额中，政府债券 44.38 亿元、2014 年存量债务 15.86 亿元。“ 系统 内” 总债务 余额控制在市财政局下达和区人大常委会批准的限额内且无逾期债务，政府债务率为 85.42%，处于绿色可控的范围。201

11、6 年，我区积极争取市财政政府债券资金 25.78 亿元（10年期 2 亿，年利率 3.04%；10 年期 4.98 亿，年利率 3.12%；7 年期2 亿，年利率 3.19%；7 年期 3.9 亿，年利率 2.63%；5 年期 1 亿，年利率 2.43%；5 年期 4.6 亿，年利率 3.12%；3 年期 7.3 亿，年利率- 6 -2.64%），用于置换 2016 年到期的一类债务全部本金 23.78 亿元和安排新增建设项目融资 2 亿元，优化了政府债务结构，降低了债务成本，缓解了到期偿债的压力，支持了重点项目的建设。4 其他需要说明的情况1 审计整改情况。区审计局对 2016 年度预算执

12、行情况进行了全面的审计，根据重庆市荣昌区审计局关于荣昌区 2016 年度财政预算执行和决算（草案）的审计决定（荣审决【2017】39 号）要求，区财政局高度重视审计整改工作，召开专题会议，并组织相关业务科室及相关单位对审计提出的问题进行研究，对提出的 5项整改要求，财政局积极办理、逐条进行整改，整改结果已按相关要求，及时报送了区审计局。2 转移支付情况：2016 年我区对镇街补助支出 60338 万元，其中：一般公共预算支出补助镇街 53203 万元，基金预算支出补助镇街 7135 万元。（三）预算绩效开展情况。深入推进预算绩效评价工作，制订了荣昌区预算绩效管理办法（试行），重点对区民政局、区

13、农委、区水务局等单位预算项目进行了规范、科学、高效的全过程预算绩效管理评价工作，提高了财政资金使用效率和效益。（四）社会保险基金决算情况。我区 2016 年度社会保险基金由市财政统一编制决算并向社会公开。2016 年，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督、支持下，牢牢把握稳中求进、改革创新的工作总基调，- 7 -统筹做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等各项工作，负重自强、攻坚克难，保障了基本运转、民生、债务付息及重点支出的需要，促进了全区经济社会事业的平稳发展。附件：荣昌区 2016 年区级财政决算草案- 8 -附件荣昌区 2016 年区级财政决算草案2017 年 8

14、 月- 9 -目 录1说明 10 12016 年区级一般公共预算收支决算表 1222016 年区级一般公共预算支出决算表 1532016 年区级一般公共预算支出经济分类决算表 3642016 年区本级一般公共预算支出决算表 3952016 年区级一般公共预算转移性收支决算表 6062016 年区级一般公共预算转移支付支出决算表 62 72016 年区级政府性基金预算收支决算表 6382016 年区级政府性基金预算支出决算表 6492016 年区级政府性基金预算转移性收支决算表 66102016 年区级政府性基金转移支付支出决算表 67112016 年区级国有资本经营预算收支决算表 681220

15、16 年区级国有资本经营预算支出决算表 69132016 年区级社会保险基金预算收支决算表 70142016 年荣昌区政府债务情况表71- 10 -说 明1按照中华人民共和国预算法和重庆市预算审查监督条例要求，2016 年决算草案较 2015 年增加2016 年区级一般公共预算转移性收支决算表（表 3）、2016 年区级一般公共预算转移支付支出决算表（表 4）、2016 年区级政府性基金预算转移性收支决算表（表 7）、2016 年区级政府性基金转移支付支出决算表（表 8），分地区细化了转移支付安排情况。下一步，待专项整合工作完成后，将按规定分项目公开。22016 年区级一般公共预算收支决算表（

16、表一）中，决算数与调整预算数存在一定差异，主要情况及原因如下：（1）收入决算数比调整预算数多 314705 万元。主要是本级收入超收 72 万元，上级补助增加 81833 万元，置换债券增加 232800万元。支出决算数比预算调整数多 314705 万元，均为收入来源增加后，按规定安排相关支出以及补充预算稳定调节基金。（2）各科目预决算差异的主要原因为上级专项资金增加后，对应增加了相关支出。32016 年区级政府性基金预算收支决算表（表六）中，决算数与调整预算数存在一定差异，主要情况及原因如下：（1）收入决算数比调整预算数多 4712 万元。主要是本级收入超收 98 万元，上级补助收入增加 4614 万元。支出决算数比调整