米林2017年财政预算执行情况.DOC

1、- 1 -米林县 2017 年财政预算执行情况与 2018 年财政预算（草案）报告2018 年 4 月 3 日在米林县第十二届人民代表大会第四次会议上米林县财政局各位代表：受米林县人民政府委托，现将米林县 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算草案提请米林县第十二届人大四次会议审议，并请政协各位委员和列席人员提出意见。一、2017 年财政预算执行情况2017 年在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，全面深化预算管理制度改革，创新宏观调控思路和方式，深入贯彻落实“稳增长、调结构、促改革、惠民生、保稳定、防风险”等一系列政策措施，坚定信心，攻坚克难

2、，开拓进取，扎实推进经济社会发展，不断提高全县人民群众物质文化生活水平，顺利完成全年的各项目标任务，财政预算执行情况良好。（一）主要工作举措。2017 年积极推进财税体制改革，加强预算管理和财政监督，充分发挥财政职能作用。1.强化收入征管，确保应收尽收。一是充分发挥财政协调作用，分析收入形势，加强税源管控;二是加大非税收入征管，严格执行行政事业性收费项目和收支两条线管理;三是根据西藏自治区人民政府办公厅关于清理规范我区税收优惠等政策的通知（藏政办发20151 号、藏政办发20179 号）精神，加强- 2 -清理规范税收优惠政策，加大违法、违规税收优惠政策的清理整顿力度，严禁先征后返、税收返还、

3、 “空转”等违法违规制定财政体制优惠政策。2.深化财政改革，创新体制机制。一是进一步盘活财政存量资金，切实解决结转结余资金规模较大、资金闲置浪费、效益未能充分发挥的问题,全年收回部门预算结余资金 2757 万元，统筹用于精准扶贫等惠民生的重点领域及经济社会发展亟需资金支持的领域。财政存量资金的清理，保障了改革和民生所需资金,同时缓解了我县财政资金需求压力;二是加大规范预决算公开力度，通过米林县人民政府门户网站平台，公开 2016 决算及 2017 年预算;三是根据西藏自治财政厅关于进一步规范县（区）级国库集中支付改革制度通知（藏财库字20174 号）精神，完成我县国库集中支付改革上线工作;四是

4、根据西藏自治财政厅转发财政部关于全面清理规范地方财政专户有关事宜的通知（藏财发20177 号）精神，结合我县实际，清理撤销财政专户，进一步规范财政专户管理;五是根据西藏自治财政厅关于编制自治区本级 2018-2020 年支出规划和 2018 年部门预算的通知（藏财预字201787 号）精神，编制米林县 2018-2020 年支出规划和 2018 年部门预算。3.严格预算政策，加强财政资金规范管理。一是全面贯彻落实预算法的各项规定，坚持先有预算、后有支出，硬化预算约束;二是强化“三公”经费预算执行约束，确保只减不增。2017 年“三公”经费支出为 744.34 万元。公务接待费 129.51 万

5、- 3 -元、公务车辆运行及购置费 614.83 万元，占年初预算 86%，压减率达 5%以上;三是及时督促检查落实惠农强农资金，使财政收入增长的每一个百分点都紧系最广大民众的福祉，让群众亲身感受到党和政府的特殊关怀;四是积极配合巡视、审计、纪检部门工作,并针对相关问题进行整改;五是加强地方政府性债务管理，杜绝违法违规举借债务。截止 2017 年底，米林县政府有自治区政府一般债券转贷款 4000 万元，2016 年、2017 年分别为 2000 万元，资金还本期限为 10 年，按年付息;六是进一步规范政府采购程序，2017 年实行政府采购 72 次，采购资金 1504 万元，资金节约率达 9%

6、。（二）财政收支执行情况1.一般公共预算全县一般公共预算总财力 92180 万元，比上年同期增加18165 万元，增长 24.5%。其中，上级补助收入 73878 万元，占总财力的 80.1%；2017 年度地方政府一般债券转贷收入 2000 万元，占总财力的 2.2%；一般公共预算收入为 12302 万元，占总财力的 13.3%；调入预算稳定调节基金 4000 万元，占总财力的 4.3%。一般公共预算支出 87993 万元，比上年增加 18890 万元，增长27.3%；安排预算稳定调节基金 3987 万元（当年超收 2302 万元，上级所得税返还 1685 万元） ，收支相抵，当年结转结余

7、200 万元。（1）收入项目执行情况税收类收入为 6853 万元，同比减少 1393 万元，下降16.9%，占一般公共预算收入的 55.7%，主要是受全面推开营改- 4 -增后调整中央与地方增值税收入划分方案的影响。其中，国内增值税为 4853 万元，比去年同期增加 1446 万元，增长 42.4%；营业税为 0 元，比去年同期减少 3229 万元，下降 100%；企业所得税为 867 万元，比去年同期增加 348 万元，增长 67.1%；个人所得税为 179 万元，比去年同期相比增加 14 万元，增长 8.5%；资源税 59 万元，比去年同期相比增加 12 万元，增长 25.5%;城市维护建

8、设税为 697 万元，比去年同期增加 21 万元，增长 3.1%；印花税为 146 万元，比去年同期减少 57 万元，下降 28.1%；耕地占用税为 52 万元，比去年同期增加 52 万元，增长 100%。非税收收入为 5449 万元，同比增加 2583 万元，增长 90.1%，占一般预算总收入的 44.3%。其中，专项收入 2065 万元（森林植被恢复费 1873 万元、教育费附加收入 192 万元） 、行政事业性收入 42 万元、罚没收入 312 万元、国有资产有偿收入（利息及房租收入）426 万元、政府保障性住房租金收入 10 万元、其他收入 2594 万元。上级补助收入 73678 万

9、元，同比增加 12485 万元，增长 20.4%，占总财力的 80.1 %。其中，增值税返还性收入 3397 万元、一般性转移支付收入 58324 万元、专项转移支付收入 11957 万元。2017 年西藏自治区地方政府一般债券转贷收入 2000 万元。该转贷资金还本期限为 10 年（2017 年 9 月 9 月至 2027 年 9 月 9日） ，年利息 3.84%，每年付利息 76.2 万元。（2）支出项目执行情况一般公共服务支出为 15661 万元，比上年同期增加 960 万元，增长 6.5%;国防支出为 1 万元;公共安全支出为 5324 万元，比上- 5 -年同期增加 394 万元，增

10、长 8%;教育支出为 14010 万元，比上年同期增加 4419 万元，增长 46.1%，占总支出的 15.9%;科学文化支出为 20 万元;文化体育与传媒支出为 1610 万元,比上年同期增加 391 万元，增长 32.1%;社会保障和就业支出为 7720 万元，比上年同期增加 874 万元，增长 12.8%;医疗卫生与计划生育支出为6941 万元,比上年同期增加 1275 万元，增长 22.5%，占总支出的7.9%；节能环保支出为 1410 万元，比上年同期增加 318 万元，增长 29.1%;城乡社区事务支出为 4020 万元，比上年同期增加1547 万元，增长 62.6%;农林水事务支

11、出为 24364 万元，比上年同期增加 5756 万元，增长 30.9%，占总支出的 27.7%；交通运输支出为 261 万元，比去年同期增加 36 万元，增长 16%;资源勘探电力信息等事务支出为 555 万元，比上年同期减少 12 万元，下降 2.1%;商业服务业等事务支出为 1608 万元，比上年同期增加607 万元，增加 60.6%;国土资源气象等事务支出为 747 万元，比上年同期增加 445 万元，增长 147.4%；住房保障支出为 3636 万元，比上年同期增加 2316 万元，增长 175.5%;粮油物资储备事物支出 28 万元;其他支出为 77 万元。2.政府性基金预算全县政

12、府性基金预算财力 3761 万元。其中,本级财政政府性基金预算收入为 2560 万元，比上年同期增加 1852 万元，增长261.6%；上级政府性基金补助收入 746 万元，比上年同期增加 78万元，增长 11.7%,上年结余 455 万元。全年政府性基金支出2664 万元，比上年同期增加 1530 万元，增长 135%。2017 年政府性基金滚存结余 1097 万元（上年结余 455 万元，本年结余 642- 6 -万元） 。（1）收入执行情况国有土地使用权出让收入 2560 万元，比上年同期增加 1852万元，增长 261.6%。上级政府性基金补助收入 746 万元，比上年增加 78 万元

13、，增长 11.7%。（2）支出项目执行情况国有土地使用权出让相关支出 1918 万元，比上年同期增加1412 万元，增长 279.1%；旅游发展基金支出 424 万元，比上年同期增加 416 万元，增长 5200%；彩票公益金支出 322 万元，比上年同期减少 297 万元，下降 48%。3.主要支出政策落实情况（1）2017 年财政八项支出 55106 万元，比上年同期增加9788 万元，增长 21.6%。（）教育支出为 14010 万元，比上年同期增加 4419 万元，增长 46.1%，占总支出的 15.9%。全面落实农村义务教育经费保障机制，城乡义务教育资源均衡配置。继续实施义务教育“三

14、包”政策及农村义务教育学生营养改善计划， “三包”经费标准春季生均达到 3340 元，秋季生均达到 3580 元,农牧民寄住生交通补助提高到 150 元。进一步提高教师待遇，乡村老师生活补助标准提高到月人均 550 元。安排整合资金 3.87 万元，实施建档立卡贫困家庭大专及以上子女助学，年生均达到 4500 元。 （3）农林水事务支出为 24364 万元，比上年同期增加 5756万元，增长 30.9%，占总支出的 27.7%。一是落实农业支出 3475万元，主要落实农机购置补贴及成品油补贴等农业生产支持补贴- 7 -269 万元、草原生态补助 601 万元、2644 个生态保护岗位的补助资金

15、 793 万元、县本级特色产业资金 556 万元、村级兽医补助136 万元、农村土地承包经营确权登记补助 128 万元；二是落实林业支出 4432 万元，主要落实造林及培育 407 万元、森林生态效益补偿 3346 万元、野生动物肇事补偿 11 万元、林业执法与监督 82 万元、林业产品油补贴 5 万元、林业防灾等支出 259 万元；三是水利支出 4063 万元，主要落实农田水利建设 2100 万元、乡镇供排水工程建设资金 1166 万元、水利工程运行与维护 147 万元、水土保持 44 万元、防汛 68 万元；四是落实扶贫支出 9280万元，主要落实县本配套扶贫资金 1111 万元、边境地区

16、小康村级组织活动场所建设 6025 万元、小康村建房补助 1354 万元，支持贫困县统筹整合财政涉农资金 390 万、农村屋顶改造 400 万元；五是落实农业综合开发高标准农田建设及产业化发展项目 1250万元；六是农业综合改革 1462 万元，主要落实村干部及村民监督委员人员补助 889 万元（村干部基本报酬和业绩考核标准情况，其中村书记和主任补助年人均提高到 29869 元，其他村干部补助年人均提高到 17720 元，市政府另增加年人均奖励资金 5000 元） ；村级组织工作保障经费 361 万元；村民监督委员补助 132 万元；农村改革补助 80 万元；七是落实普惠金融发展 111 万元

17、，支持农村金融机构 27 万元和政策性涉农保险保费 84 万元。（4）社会保障和就业支出为 7720 万元，比上年同期增加875 万元，增长 12.8%。主要落实机关事业单位基本养老保险及其他保险补助 4048 万元，公益岗位补助及其他就业补助 393 万元，退休人员死亡抚恤及其他优抚支出 121 万元，退役安置 106- 8 -万元，老年福利及社会福利事业 109 万元，贫困户残疾人生活补贴及重度残疾人护理补贴等补助 270 万元，自然灾害生活补助322 万元，城市及农村最低生活保障 372 万元，城镇最低生活保障标准从每人每月 640 元提高至 700 元、农村低保重点保障对象从每人每年

18、2200 提高至 2931 元、特殊保障对象年人均从每人每年 1660 元提高至 2327 元、一般保障对象年人均从每人每年 1053元提高至 1613 元，社会流浪乞讨人员及其他临时困难人员临时救助 14 万元，农村特困人员供养经费 251 万元，农村特困人员国家政策规定标准从每人每年 4740 元提高至 4940 元，我县人均另增加 2060 元，达到年人均 7000 元。（5）医疗卫生与计划生育支出为 6941 万元,比上年同期增加 1275 万元，增长 22.5%，占总支出的 7.9%。主要落实村医工资，绩效及运行经费 233 万元，城乡居民及在编僧尼健康体检补助等基本公共卫生服务 3

19、62 万元， “一孩双女”困难家庭补助 29万元，公立医院改革补助 300 万元，重大公共卫生专项 160 万元，实施国家基本药物制度补贴 85 万元，藏医疗药产业发展补助 40万元，新型农村合作医疗 815 万元（年人均从 435 元提高到 475元） ，干部职工医疗保险、体检费及城乡医疗救助等支出 2604 万元，干部职工体检费标准从每人每年 800 元提高至 1300 元，退休人员提至 1350 元。2017 年，全县财政预算执行效果良好，但我们也清醒地认识到，我县财政预算管理仍存在一些矛盾和问题。一方面，财政收支矛盾呈加剧之势，平衡收支压力较大；另一方面，财税体制改革需进一步深入推进，

20、预算约束力有待增强，预算资金审批权限- 9 -有待规范，盘活财政存量资金的力度有待加大，财经秩序仍需不断规范。针对存在的问题，我们将进一步强化问题导向和底线思维，用科学的方法研究并解决问题，坚持民生改善和经济发展相协调，强化责任意识和担当精神，对符合改革发展方向，看清看准的事要大胆推进，提供保障，充分发挥财政资金在推动经济社会发展中的作用。二、2018 年财政预算(草案)根据中华人民共和国预算法 、 国务院关于编制 2018 年中央预算和地方预算的通知 （国发201752 号的规定和要求，结合我县实际，编制完成了 2018 年米林县财政预算草案。（一）预算编制指导思想以邓小平理论、 “三个代表

21、”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、中央第六次西藏工作座谈会、全国财政工作会议、自治区第九次党代会精神，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持“稳中求进、进中求好、补齐短板”的工作总基调，充分发挥财政政策促进经济结构调整和转型升级的作用，提升财政宏观调控对“三个确保”的基础保障和能力建设的支撑作用，确保实现稳增长、调结构、促改革、惠民生、保稳定、防风险的各项任务目标。坚持改革创新，扎实推进财税体制改革，进一步清理、规范税收优惠政策。坚持依法依规理财，严格预算约束，规范财政资金审批权限，实施中期财政规划管理，加大财政资

22、金统筹力度，盘活存量资金，进一步提高资金使用效益，从严控制一般性支出，积极构建全面规范、公开透明的预算- 10 -制度。（二）2018 年预算安排基本原则1.增收节支，收支平衡。收入预算安排既保证一定增幅，又确保与经济社会发展实际相适应。支出预算安排既坚持轻重缓急，优先考虑自治区、林芝市、县委县政府重大决策落实及刚性支出需求，又确保收支平衡，不编赤字预算。稳步推进中期财政规划管理，建立跨年度预算平衡机制。2.量入为出，统筹兼顾。按照“保运转、保民生、保稳定”的工作要求，优化财政支出结构，严格控制一般性支出，将财力向“三农” 、教育、社会保障和就业、医疗卫生、文化、科技、节能环保、维护稳定等重点

23、领域、重大改革和重要环节倾斜，对各类民生政策坚持量力而行、尽力而为、有保有压、可持续发展的原则，结合财力现状，既体现一定增量，也保持财政宏观调控的灵活性和可持续性。3.全面覆盖，强化约束。按照中华人民共和国预算法规定，将自治区提前告知的资金全额列入预算安排，将资金落实到具体项目和部门，大幅度减少代编预算规模。严格控制执行中预算调整变更，规范财政资金审批权限，在年度预算执行中的新增支出事项全部报请政府审批后安排。4.推进统筹，讲求绩效。统筹中央专款、地方财力和存量资金，综合考虑政策要求、预算执行等情况，加大资金清理整合力度，合理安排预算支出。.积极稳妥，防范风险。实施更加积极有效的财政政策，注重财政可持续性，充分考虑经济发展水平和财力状况，遵循