宿州2017年7月财政运行特点.DOC

1、- 1 -宿州市 2017 年 1-7 月财政运行特点一、全市财政收支运行主要特点（一）财政收入增长平稳。1-7 月，全市财政收入完成 92.01 亿元，增长 11.0%，高于年初预算目标 2 个百分点。从总量上看，财政收入全省排名第 13 位，与上月持平；从增幅上看，低于全省市级平均增幅 1.9 个百分点，增幅排名全省第 9 位，与上月持平；从进度上看，财政收入完成预算的 60.1%，快于序时进度 1.8 个百分点。（二）从收入结构看，部分税种增势强劲。1-7 月，税收收入完成 68.85 亿元，增长 12.9%，高于财政收入增幅 1.9 个百分点，占财政收入的 74.8%，比上年同期提高

2、1.2 个百分点，增值税、土地增值税和车辆购置税等税种保持较快增长态势。其中：增值税增收 16.89 亿元，增长 116.3%，主要是去年 5 月 1 日起建筑、房地产、金融、生活服务等四个行业纳入营改增试点范围，剔除营改增因素后增收 2.9 亿元，增长 10.2%；土地增值税增收 1.2 亿元，增长 56.3%，主要是税务部门开展土地增值税专项清理工作；车辆购置税增收 1.24 亿元，增长 42.7%，主要是从 2017 年 1 月 1 日起，国家将购置 1.6 升及以下排量的乘用车车购税税率由原来的减按 5%提高至减按 7.5%。（三）从行业看，多数行业持续稳定增收。1-7 月，房地产、批

3、发零售、制造、煤炭等税源行业税收一直保持稳定增收态势，为- 2 -全市提供了主要的税收增量。其中房地产行业入库 18.47 亿元，增收 2.75 亿元，增长 17.5%；批发零售行业入库 8.65 亿元，增收2.43 亿元，增长 39.1%；制造业行业入库 11.67 亿元，增收 2.38 亿元，增长 25.7%；采矿行业入库 3.79 亿元，增收 1.36 亿元，增长55.9%。减收的行业主要有：电力行业入库 1.56 亿元，减收 2.07 亿元，下降 57%；建筑业入库 10.68 亿元，减收 1.17 亿元，下降9.8%。 （四）从区域情况看，县区收入好于预期。1-7 月，四县一区和宿马

4、园区、市新区财政收入完成情况普遍向好，进度上均超年初预算序时进度。四县一区中，收入总量居前三位的是埇桥区、萧县、砀山县，分别为 22.96 亿元、13.2 亿元、8.8 亿元；完成预算进度居前三位的是砀山县、灵璧县、泗县，分别为69.5%、67.8%、67.0%；增幅居前三位的是泗县、砀山县、埇桥区，分别为 23.6%、20.8%、17.4%。市直和开 发区未完成预算序时进度，市直完成预算的 53.9%，低于序时进度 4.4 个百分点；开发区完成预算的 49.8%，低于序时进度 8.5 个百分点。（五）从支出保障看，支出进度快于序时进度。1-7 月，全市财政支出完成预算的 64.8%，快于序时

5、进度 6.5 个百分点。四县一区和宿马园区支出进度均快于序时进度，其中泗县进度达到73.9%。市直、开发区和高新区未达到序时进度，市直完成预算的40.3%，低于序时进度 18 个百分点；开发区完成预算的 47.5%，低于序时进度 10.8 个百分点；高新区完成预算的 53.8%，低于序时进度的 4.5 个百分点。财政支出结构良好，十三大类民生支出占总支出的比重为 86.4%，比上年同期提高 0.8 个百分点；一般公共- 3 -服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区等八项与 GDP 核算密切相关的支出同比增长 20.3%，高于总支出增幅 8.9 个

6、百分点。二、财政收支形势研判1-7 月全市财政收入已完成 92.01 亿元，要实现全年预算总量 153.17 亿元、增长 9.5%的收入预算目标，还需完成 61.16 亿元，月均需完成 12.23 亿元。1-7 月全省市级平均增长 12.9%，如要达到此增幅还需完成 65.8 亿元，月均需完成 13.16 亿元。从历年以及今年以来单月收入完成情况看，考虑到后几个经济运行不确定性因素逐渐增多、政策性减收效应逐渐放大等情况，预计能够完成全年预算目标，但要进入全省前八难度较大。初步判断，影响我市财政收入增长的因素主要有以下几点：一是经济运行中的不确定性因素增多。从制造业看，随着原材料采购、物流等成本

7、不断上升，企业的盈利空间被挤压，比如，百丽退市及整个行业的利润面临大幅缩水，整个鞋业产能过剩，而这个产能的消化需要一定的时间来调整。受煤炭价格持续上涨、上网电价偏低影响，华电、国电、国电第二热电三家电力企业税收明显下降。煤炭价格上升，带动了煤炭企业利税增加，但从前七个月数据看，煤炭企业增收 1.68 亿元低于电力企业减收 2.37亿元，预计后几个月差距还会加大。固定资产投资额虽然保持上涨态势，但涨幅连续三年下滑，2015 年上半年为 29.6%，2016 年上半年为 14.0%，今年上半年已降为 10.1%，增幅居全省第 11 位。从房地产业看，随着各级政府坚持“房子是用来住的、不是用来炒的”

8、 的定位，以及“ 租 购同权”、 “共有产权 房” 等政策不断推出，加大- 4 -了房地产市场调控力度，国内一二线城市房价有所回落。今年 4月份我市出台了公积金贷款新政，个人申请住房公积金贷款额度缩水，暂停“商转公 ”业务等，因此，后几个月我市房地 产市场具有较大的不确定性，房地产业税收增幅或趋于放缓。二是减税降费政策效应将进一步显现。今年以来，国家在减税降费方面频送“ 大礼包” ，比如扩大小微企 业享受减半征收所得税优惠范围、取消或停征部分行政事业性收费项目等。从 7 月 1日起国家继续推出一些减税减费政策，减税降费的“含金量” 高，包括简并增值税税率，取消 13%这一档税率，原适用 13%

9、税率的货物，适用 11%的税率；商业健康保险个人所得税税前扣除试点政策推至全国；暂免征银行业监管费和保险业监管费等。预计下半年减税降费效应将继续释放，会有更多企业享受减负红利，但同时也将进一步造成我市财政收入减少。三是不可比因素影响较大。从不可比收入因素影响看，一方面，2016 年 1-7 月我市实现国有资源(资产)有偿使用收入 6.77 亿元，同比增收 4.76 亿元，增长 236%， 2016 年全年国有资源(资产)有偿使用收入入库 10.78 亿元，主要是探矿权采矿权价款收入，形成不可比增收。因上年基数过大，今年 1-7 月国有资源(资产)有偿使用收入已减收 0.89 亿元，预计全年减收

10、幅度将继续扩大。另一方面，上年的一些不可比增收因素，信息传输、软件和信息技术服务业税收大幅减收，主要是上年移动、电信、联通等三家运营商将信号塔转让给铁塔公司，缴纳一次性增值税，抬高了该行业税收基数。三、下一步重点工作- 5 -全市各级财政部门要紧紧围绕市委、市政府总体工作部署，深化财政改革，强化工作措施，确保完成全年财政收支目标任务。一是继续抓好收入预期管理。认真研究财税改革对财政收入的影响，分县区、分部门、分税种摸排税源，科学合理确定财政收入预期目标，做到以旬保月、以月保季、以季保年。会同国税、地税、人行等部门，加强财政收入形势研判和征缴管理，针对不同地区、不同时段的具体情况，加强精准指导和

11、相机把控，避免收入大起大落。根据经济发展、税源结构及历史数据等，进一步完善协税护税机制，积极运用综合治税信息系统，进一步提高综合治税效率。二是继续抓好支出预算执行。不断调优支出结构，按照 5%的比例压缩“ 三公” 经费 等一般性支出，集中 财力保障脱贫攻坚、绿色发展等重点支出项目资金需求。进一步加快支出预算执行，严格结转结余资金管理和政府采购预算执行管理，避免形成新的结转结余。做好市本级专项资金分配下达、上级转移支付资金及时下达工作，推动市直部门、单位加快实际支出进度。三是继续抓好重点工作落实。严格落实各项结构性减税和普遍性降费政策，进一步减轻企业税费负担。创新财政支持方式，充分发挥财政资金的撬动和引导作用，积极支持供给侧结构性改革，促进实体经济发展。认真落实“4321”政银担风险代偿补偿机制，加快续贷过桥资金周转，加强政府和社会资本合作。大力支持脱贫攻坚工作，支持贫困县统筹整合使用财政涉农资金，推进- 6 -资产收益扶贫试点。优先保障民生工程支出，积极支持教育、医疗卫生、社保等社会事业发展和重大生态环保项目实施。