银行版企业信用报告解读手册.doc

1、银行版企业信用报告解读手册中国人民银行征信中心二一六年七月目录第一章 银行版企业信用报告概述 .1一、背景 .1二、设计目标和思路 .1三、主要结构 .2第二章 银行版企业信用报告的主要改进 .4一、关于内容的调整 .4二、关于结构的调整 .9三、调整了报告的样式及具体业务的展示顺序 .12四、在线浏览的信用报告中增加了查询链接 .15五、规范数据项名称，避免歧义 .16第三章 银行版企业信用报告信息展示说明 .20一、报告头 .20二、报告说明 .20三、基本信息 .20（一）身份信息 .20（二）主要出资人信息 .21（三）高管人员信息 .22四、有直接关联关系的其他企业 .23五、财务报

2、表 .24六、信息概要 .27（一）描述性文字 .28（二）未结清信贷信息概要 .28（三）已结清信贷信息概要 .32（四）负债变化历史 .35（五）对外担保信息概要 .35七、信贷记录明细 .37（一）信息展示说明 .37（二）未结清业务 .39（三）已结清业务 .54（四）对外担保 .61八、公共记录明细 .64（一）欠税记录 .64（二）民事判决记录 .64（三）强制执行记录 .65（四）行政处罚记录 .66（五）社会保险参保缴费记录 .67（六）住房公积金缴费记录 .68（七）获得许可记录 .69（八）获得认证记录 .69（九）获得资质记录 .70（十）获得奖励记录 .70（十一）出入

3、境检验检疫绿色通道信息 .71（十二）进出口商品免检信息 .71（十三）进出口商品检验分类监管信息 .71（十四）上市公司或有事项 .71（十五）拥有专利情况 .72（十六）公用事业缴费记录 .72九、声明信息明细 .74（一）报数机构说明 .74（二）征信中心标注 .74（三）信息主体声明 .75附件 1：银行版企业信用报告在线浏览一级展示样式 .76附件 2：银行版企业信用报告在线浏览二级展示样式 .79附件 3：银行版企业信用报告下载样式 .921第一章 银行版企业信用报告概述一、设计目标和思路银行版报告的设计目标是，进一步充实内容基本满足金融机构在贷前调查和贷中审查的主要信息需求；提高

4、可读性，便于金融机构更加迅速、直观地了解信息主体的信用状况；方便金融机构快速查看主要关联企业的信用信息。整体的设计思路如下：一是在内容上，以满足金融机构大多数情况下的需求为目标，增加金融机构关心的信息，减少冗余信息。二是在结构上，把报告主体分为基本信息、有直接关联关系的其他企业、财务报表、信息概要、信贷记录明细、公共记录明细、声明信息明细等部分，既可以涵盖系统现有的信息种类，又能适应未来的信息扩充、具有较强的稳定性。三是在展现形式上，不再拘泥于用一种样式同时满足金融机构的各种需要，设计 2 种样式分别适宜在线浏览和打印存档；并利用查询用户在线浏览信用报告时可以与系统充分交互的优势，一方面，对信

5、用报告进行了分级展示，用户浏览信用报告时首先看到的只有基本信息和信息概要，点击展开按钮后才能看到报告的全貌，另一方面，在报告中添加了查询链接，既可以链接到相关企业的信用报告，也可以查看某一条记录的详细信息。2二、主要结构银行版报告的结构主要分为九个部分：第一部分，报告头，展示要求包括信息主体的名称、机构信用代码、中征码、查询原因、查询操作员、报告编号、报告日期。第二部分，报告说明，主要进行免责声明并对信用报告的重要之处或一些专有名词进行解释和说明。第三部分，基本信息，描述信用主体的身份信息、主要出资人信息和高管人员信息等。第四部分，有直接关联关系的其他企业，展示与该企业存在一级关联关系的企业列

6、表。第五部分，财务报表，展示信息主体最近 4 个会计年度的财务报表，体现企业的财务能力。第六部分，信息概要，主要是让使用者能够迅速了解该信用报告主要包含哪些内容，信息主体的主要违约情况和负债情况，对信息主体的信用状况可以有一个基本判断。第七部分，信贷记录明细，通过逐笔详细描述信用主体在金融机构的已结清和未结清信贷业务信息，反映信用主体借钱和还钱的历史。当一笔业务存在相关联的报数机构说明、征信中心标注、信息主体声明，将紧随在信息列表后展示。第八部分，公共记录明细，用于记录信息主体的社会表现，通过展示信息主体在社会公共部门所形成的正、负面信息，从3另一侧面反映其还款能力和经营能力。第九部分，声明信

7、息明细，主要展示那些无法与具体信贷业务相关联的报数机构说明、征信中心标注和信息主体声明等信息。第二章 银行版企业信用报告的主要改进银行版报告在原有版本的基础上进行了改进和调整，力求更符合使用者的查询需求。一、关于内容的调整（一）增加展示了相关信息项，并对部分信息包含的数据项进行了充实一是展示了全部金融机构报送的财务报表信息。二是增加了与信息主体有一级关联关系的企业名称。一级关联关系包括家族企业、母子公司、投资关联、担保关联、出资人关联、高管人员关联、担保人关联等。三是增加了信息主体由资产管理公司处置的债务信息。目前四大资产管理公司均已介入企业征信系统并报送数据。四是增加了信息主体的代偿信息。担

8、保代偿信息包括融资性担保公司报送的代偿信息，和保险公司报送的代偿信息。五是增加了信息主体负债变化历史信息。通过展示信息主体在查询时点前 12 个季度的季末负债总额，帮助金融机构了解信息主体在过去 3 年的平均负债水平以及总体负债变化趋势。4六是增加了描述具体业务的数据项。业务种类 新增数据项欠息 余额改变日期、欠息类型垫款 五级分类、原业务贷款 种类、放款日期、到期日期、贷款形式、五级分类、担保、展期贸易融资 种类、放款日期、到期日期、五级分类、担保、展期保理 种类、叙做日期、五级分类票据贴现 贴现日期、承兑到期日期、五级分类、担保、垫款银行承兑汇票 承兑日期、到期日期、保证金比例、五级分类、

9、担保、垫款信用证 开证日期、到期日期、保证金比例、五级分类、担保、垫款未结清保函 种类、开立日期、保证金比例、五级分类、担保、垫款垫款 五级分类、原业务贷款 种类、放款日期、到期日期、结清日期、还款方式、五级分类贸易融资 种类、发放日期、结束日期、还款方式、五级分类保理 种类、叙做日期、结清日期、五级分类、垫款票据贴现 贴现日期、承兑到期日期、结清日期、五级分类银行承兑汇票 承兑日期、到期日期、结清日期、五级分类、垫款信用证 开证日期、到期日期、注销日期、五级分类、垫款已结清保函 种类、开立日期、到期日期、结清日期、五级分类、垫款保证担保 被担保人、证件类型、证件号码、担保形式、主业务抵押担保

10、 被担保人、证件类型、证件号码、担保形式、主业务对外担保质押担保 被担保人、证件类型、证件号码、担保形式、主业务七是将“核损核销”信息作为未结清信贷信息展示对于存在“核损核销”的贷款和贸易融资业务，将核损核销的金额加上借据余额作为借据的实际余额，同时不再单独展示“冲销信息” 。金融机构可以通过提交报文或在线录入（信息采集-数据上报- 不良资产处置信息）的方式上报“核损核销”业务的后续处置信息。（二）优化了授信机构名称的展示。5目前“授信机构名称”的展示规则是，如果某笔业务的发生机构与查询机构隶属于同一顶级机构则展示业务发生机构名称，否则业务发生机构名称用“*”屏蔽，改版后的展示规则是，如果某笔

11、业务的发生机构与查询机构隶属于同一顶级机构则展示“本机构” ，否则业务发生机构名称用 1 个英文字母+1-4 个随机生成的数字的组合代替。英文字母用来区分放贷机构类型（详见下表） 。隶属于同一顶级机构的所有业务发生机构在同一份信用报告中用同一组合代表，而同一组合在不同信用报告中代表的顶级机构是不同的。通过这种展示方法，金融机构在查看信用报告时可以比较直观地获知信息主体负债的集中度。授信机构名称编码表：金融机构类型 授信机构的编码规则国有商业银行、政策性银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、住房储蓄银行、村镇银行、外国独资银行、合资银行、外国银行分行、邮政储蓄银行、城市

12、信用社、农村信用社B+1 至 4 位随机码担保公司 G+1 至 4 位随机码中资财务公司、外资财务公司、合资财务公司F+1 至 4 位随机码汽车金融公司 A+1 至 4 位随机码小额信贷组织 P+1 至 4 位随机码保险业机构 I+1 至 4 位随机码金融租赁公司 L+1 至 4 位随机码信托投资公司 T+1 至 4 位随机码金融资产管理公司 M+1 至 4 位随机码其他 O+1 至 4 位随机码二、关于结构的调整银行版报告，除报告头、报告说明外，主体部分包括：基6本信息、有直接关联关系的其他企业、财务报表、信息概要、信贷记录明细、公共记录明细、声明信息明细等 7 个部分。与现有版本相比主要调

13、整如下：（一）增加了“信息概要”银行版报告在开篇增加了“信息概要”部分。信用报告的使用者在看完信息概要后，能够迅速了解该信用报告主要包含哪些内容，信息主体的总体负债情况和主要违约情况，对信息主体的信用状况可以有一个基本判断。提高了使用者阅读后面明细记录的针对性，提升了信用报告的解读效率。信息概要，首先通过文字描述了信息主体首次与银行发生信贷关系的年份、在多少家金融机构办理了多少笔业务、公共记录的条数和声明信息的条数等信息。其次，通过列表展示了信息主体的信贷业务汇总情况，具体包括以下信息：一是未结清的由资产管理公司处置的债务、担保和第三方代偿的债务、欠息、垫款、八类信贷业务和类贷款按照正常、关注

14、、不良和违约类分类后的笔数和余额的汇总。二是已结清的由资产管理公司处置的债务、担保和第三方代偿的债务、被剥离负债、欠息、垫款、八类信贷业务和类贷款按照正常、关注、不良和违约类分类后的笔数汇总。三是负债变化历史情况，展示了信息主体在查询时点前 12个季度的季末负债（包括不良负债）总额（包括统计时点上未结清的由资产管理公司处置的债务、担保和第三方代偿的债务、垫款、贷款、类贷款、贸易融资、保理、票据贴现等业务的余7额） 。四是对外担保情况，展示了信息主体对外担保的笔数和金额汇总，以及被担保业务的余额按照正常、关注、不良和违约的分布情况。（二）增加了“公共记录明细”这一信息类别把原来的欠税、民事判决、

15、强制执行、行政处罚、社会保险参保缴费、住房公积金缴费、获得许可、获得认证、获得资质、获得奖励、出入境检验检疫绿色通道、进出口商品免检、进出口商品检验分类监管、上市公司或有事项、拥有专利、公共事业缴费等信息统一归入“公共记录明细”部分，并且把证监会和税务部门提供的行政处罚（奖励信息）归入“行政处罚记录” （或“获得奖励记录” ）项下展示。（三）增加了“声明信息明细”这一信息类别将“诉讼信息 ”、 “大事记信息”、 “异议标注 ”、 “借款人声明” 等信息统一放在“声明信息明细 ”项下进行展示。三、调整了报告的样式及具体业务的展示顺序针对在线浏览和打印存档的需求，银行版报告设计了两种不同的信用报告样式。（一）在线浏览样式在线浏览时，信用报告是分级展示的，系统首先显示的是一级页面，包括信息主体的基本信息、信息概要和报告说明等内容，以满足查询者快速、全面、直观地了解信息主体信用状况的需求。如果查询者认为概要部分能够满足其需求即可直接