用友NC,固定资产操作手册.doc

1、用友 NC 固定资产操作手册固定资产模块包括：固定资产卡片管理、固定资产变动管理和固定资产分析。固定资产的日常业务可以通过 NC 动态会计平台自动生成总账系统的记账凭证。固定资产的主要业务内容有：1、可自由设置卡片项目，实现固定资产卡片管理功能。2、提供资产附属设备和辅助信息的管理。3、提供原值变动表、启用记录、部门转移记录、大修记录、清理信息等附表。4、可处理各种资产变动业务，包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。5、提供对固定资产的评估功能，包括对原值、使用年限、净残值率、折旧方法等进行评估。6、提供

2、平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法公式计提折旧功能，并按分配表自动生成记账凭证传至总账。7、提供各类固定资产账簿、统计分析表。固 定 资 产 整 体 业 务 流 程 图事 件 处 理录 入 原 始 卡 片新 增 审 批新 增 资 产 资 产 评 估资 产 减 值资 产 调 拨卡 片 管 理 资 产 变 动折 旧 计 提 与 摊 销结 账资 产 减 少期 初 数 据 准 备日 常 管 理业 务 处 理期 末 处 理帐 表 查 询总 账 明 细 账统 计 分 析 表折 旧 计 算 明 细 表部 门 折 旧 汇 总 表 增 减 变 动 表 减 值 准 备 汇 总 表评 估 汇 总 表逾

3、 期 役 龄 资 产 统 计 表顺序 业务名称 描 述 备注1 原始卡片录入 管理启用 NC 系统前的固定资产卡片 2 新增资产 管理在 NC 系统启用以后增加的固定资产 3 资产减少 管理任何时期内因为各种原因减少的固定资产 4 资产变动 管理在使用固定资产期间，固定资产因为各种原因进行变动的业务 5 资产评估 管理资产评估后资产的变更情况 6 资产减值 管理企业因市场等变化造成的资产减值 7 资产调拨 管理集团内部各分子公司调拨情况 8 折旧与摊销 管理固定资产每月的折旧情况 3.1、账簿初始化固定资产的资产类别、折旧方法、增减方式、使用状况、变动原因、卡片项目、卡片样式 7 项内容由总部

4、统一管理。各单位无权进行操作。第一次使用 NC 系统进行初始化需进行如下操作：双击“财务会计固定资产参数设置”(如下图)。各单位一定要把“使用期限的最后一个月折旧提足”前面的对勾去掉，其他的选项为默认。3.2、录入原始卡片原始卡片录入业务：是指卡片所记录的资产的开始使用时间要早于其录入系统的月份。也就是在启用固定资产模块之前所拥有的固定资产，如我们启用固定资产模块日期为 2010 年 1 月 1 日，那么 2010 年 1 月 1 日之前的固定资产卡片就是原始卡片，而 2010 年 1 月 1 日以后购入的固定资产就不能录入成原始卡片，而是通过“资产增加”节点操作的（详见 3.4 新增资产）在

5、使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。进入“固定资产-录入原始卡片”节点按照流程和要求进行“录入” 、 “保存” 。顺序 步骤 描 述 备注1 登陆 注意进入时间是最小未结账月。 2 录入原始卡片(节点) 进入“固定资产-录入原始卡片”节点。 3 选择资产类别 选择相应的固定资产类别。 4 输入主卡片相关信息输入主卡片上的信息，如：固定资产名称、使用部门、管理部门、折旧信息等。5 输入附属卡片信息 输入附属卡片的信息,如：资产评估副卡、资产减值副卡等。 6 保存 最后将数据进行保存。 操作步骤如下：双击“财务会计固定资产录入原始卡片”后点击选择类别，选择

6、待录入卡片的资产类别，点击“确定”，如下图：特别注意：在录入原始卡片时，进入系统的时间一定要是账套的启用日期。依次录入资产名称、原值等信息，其中白色方框中是可录入的项目，直接录入即可，有方块按钮（按钮上有放大镜）的为可选择项目，在点击按钮后选择需录入的内容。（如下图）在录完后点击“保存”以后，左下角应显示“保存主卡完成”，否则会有“某某项目不能为空”的提示（如下图），请按要求填写完整。注意：蓝色字体的项目为必填项，不可空缺，黑色字体的项目可以为空。小技巧：如果一次性购入了多份同样的资产，可以使用复制功能，在录入原始卡片或资产增加界面中点击“复制”后输入卡片复制数量(复制当前卡片)，确定后电脑会

7、自动生成卡片编号不同的同样卡片，并且可以进行修改。如一次购入 101 台电脑，先录入一张，紧接着复制 100 张即可，然后修改复制出来的卡片上的使用部门等不同的信息。3.4、新增资产主要完成新增固定资产和无形资产卡片的增加、保存、修改、删除、定位及复制功能。当企业新增资产时，通过此功能录入该资产卡片。原始卡片录入有别于新增资产的卡片录入。如：录入当月是否计提折旧不同；录入当月是否制作会计凭证等。因此，为了保证折旧计算的准确性和账簿登记的正确性，必须严格将原始卡片录入和新增固定资产卡片录入区分开来，属于原始卡片的必须在“原始卡片录入”功能中完成，属于新增资产卡片的必须在“资产增加”功能中完成，切

8、勿混淆。 融资租赁资产租赁期满，不需要作资产增加，而是通过“资产变动”作资产增加方式变动处理。新 增 资 产 业 务 流 程 图事 件 处 理以 最 小 未 结 帐 月 登 陆进 入 “ 固 定 资 产 - 新 增 资 产 - 新 增资 产 审 批 单 ” 节 点手 工 填 制 新 增 资 产 审 批 单保 存领 导 审 核新 增 资 产 审 批 单 资 产 增 加进 入 “ 固 定 资 产 - 新 增 资 产 - 资 产增 加 ” 节 点资 产 增 加审批完并固定资产到货后手 工 填 制输 入 主 卡 片 的 卡 片 项 目保 存 主 卡 片选 择 附 属 卡 片修 改 - 增 加 - 输

9、入 内 容保 存 附 属 卡 片定 位 一 张 新 增 资 产 卡 片复 制 新 增 资 产 卡 片顺序 步骤 描 述1 录入固定资产审批单以最小未结账月进入，在“固定资产-新增资产-新增资产审批单”录入一张单据。2 保存、审核 对“固定资产审批单”进行保存、审核操作。3 新增资产在“固定资产-新增资产-资产增加”根据固定资产审批单生成一张资产增加单据，也可以自己手工录入一张资产增加的单据。4 输入主卡片相关信息 输入主卡片上的信息，如：固定资产名称、使用部门、管理部门、折旧信息等。5 输入附属卡片信息 输入附属卡片的信息,如：资产评估副卡、资产减值副卡等。6 保存 最后将数据进行保存。3.4

10、.1、资产增加操作步骤：各单位可以根据上述流程进行操作，也可以把上表中的 1 和 2的审批流程省略，直接双击“财务会计固定资产新增资产资产增加” ，其他操作与初始设置中的录入原始卡片一样。3.5、卡片管理卡片查询打开“卡片管理“节点” ，点击“查询” ，直接点“确定” ，查询出所有卡片。如果需要查询出所有卡片所有项目的信息，点击“项目设置” ，在待选项目中选择要显示的卡片项目，点击“”符号，将它选到已选项目栏，并将已选项目通过“上移” 、 “下移”进行排序。点击“确定”后可以查看到所有资产的信息。平时(保存查询条件后)查询时,可以根据需要查询相应的记录。点击“打印”按钮可以将卡片按卡片形式或列

11、表形式打印出来，直接打印是将查询到的信息按当前显示状态打印出来。模板打印可以选择“按卡片”打印及“按列表”打印两种方式，选择按卡片，在卡片编号中选择需打印的范围，再选择相应的模板。点击“确定”即可。选择按卡片列表打印同理。所有固定资产的查询输出都是在点“打印”后，再点“直接打印” ，在出现的对话框上点工具条上的第三个按钮，就是输出按钮，如下图3.6、资产维护3.6.1、资产变动资产变动必须留下变动痕迹，这些变动痕迹称为变动单。当发生资产变动时，用户可以通过此功能填制资产变动单。填制完资产变动单后，相关的项目将按新的内容显示在资产卡片上，并将变动情况反映在有关辅助信息卡上。使用资产变动单据可以实

12、现卡片除卡片编号、减值准备、净值、净额、月折旧率、月折旧额、币种、已计提月份、开始使用日期、折本汇率、折辅汇率、单位折旧、累计工作量、月工作量、是否多使用部门外其余所有卡片项目的有痕迹变动。根据集团下达变更的要求，在系统中选择要变更内容的模板，输入变更的内容，保存审核后系统自动将原来固定资产卡片上的项目变成变更后内容，并在附属卡片上登记变更记录。业务流程图。资 产 变 动 业 务 流 程 图事 件 处 理设 置 单 据 模 板设 置 业 务 类 型分 配 单 据 模 板进 入 资 产 变 动选 择 模 板选 择 资 产资 产 变 动审 核顺序 步骤 描 述1 设置单据模板设置变动单的单据模板，

13、系统预置了 15 个单据模板，如果不能满足需要，可以设置新的单据模板。2 设置业务类型设置的业务类型用来解决一个人使用多个据模板的问题，一个人可以对应多个业务型，每个业务型可以对应一个单据模板这样就可以解决一个人对应多个单据模板。3 分配单据模板 为每个操作员设置单据模板的权限。4 进入资产变动 以最小未结账月进入系统后打开资产维护下的资产变动节点。5 选择模板 单击该按钮弹出该操作员有权限的单据模板下拉框，选择本次需要的一个模板。6 选择资产 单击增加可以批量选择资产，也可以选择后使用增行、删行修改选择结果。7 资产变动 可以单个变动也可以批量变动。8 审核 支持审批流。双击“财务会计固定资产资产维护资产变动” ，选择变动类型。下面以一个资产从一个部门调到另一个部门所做的“使用部门转移”为例。点击“选择摸板” ，选择模板为“使用部门转移”后点击“确定” 。在出现的界面上点工具条上的“增加” ，然后选择变动的卡片编号，点“确定” ，如下图点击“变动后使用部门” ，跳出如图对话框。选择变动后使用部门后点击“确定” 。如下图