租金收益权转让业务操作手册.doc

1、 租金收益权转让业务操作手册（讨论稿）银行编制：MM 租赁XX 银行股份有限公司编制日期：2011 年 8 月2目录一、租金收益权转让业务介绍 .3二、租金收益权转让业务操作流程 .3三、承租人资料的审查标准 .8四、租金收益权转让业 务相关事项说明 .9五、在操作过程中涉及的文件模板 .10模板 1 出售回租设备清单 .10模板 2 所有权转让证书（致出租人） .11模板 3 租赁设备接受书 .12模板 4 股东会/董事会决议 .13模板 5 法人授权委托书 .14模板 6 应收租金债权转让申请书 .15模板 7 债权转让通知书 .17模板 8 债权转让通知书回执 .19一、租金收益权转让业

2、务介绍MM 租赁（以下简称“MM 租赁” ）将融资租赁合同中尚未到期、分期实现的租金债权转让给 XX 银行，XX 银行根据应收租金情况给予 MM租赁的资金融通。MM 租赁将债权转让事宜书面通知承租人（即债务人） ，XX 银行作为债权人直接向承租人催收租金的一项融资性无追索保理业务。业务基本结构如下：3MM租赁支付货款签署租金收益权转让合同定期支付租金XX银行支付转让对价承租人（债务人）二、租金收益权转让业务操作流程业务操作流程主要分为六个阶段：双方授信审批、合同签署、落实担保措施、放款、转让后续期管理和业务结束。第一阶段：双方授信审批1、 XX 银行对单一或批量承租人（即债务人）进行授信调查，

3、同时将承租人的信审资料和授信调查报告抄送一份给 MM 租赁（承租人的审查资料见本操作手册第三条） ；2、 XX 银行通过审批，确定 单一或批量承租人名单和无追索保理授信额度，并将审批通知书抄送一份给 MM 租赁；3、 MM 租赁在收到 XX 银行审批通知书后两个工作日内，完成内部审批，并将审批通知书抄送 XX 银行；第二阶段：合同签署4、 MM 租赁与 XX 银行就租金收益权转让合同（模板） 进行协商，并达成一致（需双方法律、财务部门确认） ；5、 MM 租赁提供模板融资租赁合同（售后回租） ，由 MM 租签署融资租赁合同4赁、XX 银行和授信承租人共同签署；该合同主要内容为：MM 租赁购买承

4、租人的存量设备资产，租回给承租人使用，并约定租金无条件偿还计划； 租赁期末，存量设备资产无偿转让给承租人。6、 MM 租赁向 XX 银行提出融资租赁业务保理申请书 ；双方就授信额度内的授信客户的应收租金转让分别签署租金收益权转让合同 ；7、 MM 租赁在 XX 银行开立相关账户，作为 XX 银行支付转让对价和受让单一或批量承租人的租金的唯一收款账户；同时，承租人应在 XX 银行开立账户，用于接收 MM 租赁的放款。8、 MM 租赁根据租金收益权转让合同的约定，向承租人出具债权转让通知书 ，承租人出具相应回执。第三阶段：担保措施的落实9、 根据 XX 银行的授信审批书，要求承租人（即债务人）直接

5、向民生金融租赁公司追加担保，包括但不限于第三方连带责任保证、抵押、质押、保证金等。由承租人直接与 MM 租赁签署合同或缴纳保证金。10、 融资租赁合同项下的租赁物的保险第一受益人转为 XX 银行。第四阶段：放款11、 在收到如下文件后_个工作日内 XX 银行向 A 银行支付转让5价款：11-1 重要放款文件1) 融资租赁业务保理申请书 ；2) 租金收益权转让合同 ；3) 债权转让通知书及其回执；4) 落实担保和保险受益人相关的文件。11-2 一般放款文件（1） 融资租赁合同的复印件，复印件上需盖有甲方的公章证实其与原件相符；及（2） 甲方聘请中国注册会计师出具的、有关甲方在本合同生效日所在年度

6、的上一年度财务状况的审计报告的复印件，复印件上需盖有甲方的公章证实其与原件相符；及（3） 甲方届时有效的、已通过登记机关在本合同生效日所在年度的上一年度检验的企业法人营业执照的复印件，复印件上需盖有甲方的公章证实其与原件相符；及（4） 甲方届时有效的、已通过发证机关在本合同生效日所在年度的上一年度检验的中华人民共和国组织机构代码证的复印件，复印件上需盖有甲方的公章证实其与原件相符；及（5） 甲方届时有效的公司章程的复印件，复印件上需盖有甲方的公章证实其与原件相符；及（6） 甲方聘请中国注册会计师出具的、证明甲方注册资本已获缴清的验资报告的复印件，复印件上需盖有甲方的公章证实其与原件相符；6及（

7、7） 甲方董事会或相关有权决策机构同意甲方向乙方转让租赁债权及授权签署本合同的董事会或相关有权决策机构决议的原件（需盖有甲方的公章） 。12、 在 XX 银行支付转让对价的同时， MM 租赁投放融资租赁款，两个交易行为在同一日完成（即 T+0） ，上述款项都通过 MM租赁和承租人在 XX 银行开设的帐户结算。承租人将 MM 租赁的手续费单独支付到 MM 租赁指定账户，或在 MM 租赁放款时直接将手续费扣除。第五阶段：转让后续期管理13、 MM 租赁按照融资租赁合同的约定，每季度开具租金发票，寄给 XX 银行转交承租人；14、 XX 银行根据 资金监管协议的约定，按季度自动从 MM 租赁在 XX

8、 银行开设的账户扣款，收取承租人的租金。注意 1：在 转 让 后 续 期 内 ， 如 中 国 人 民 银 行 调 整 人 民 币 贷 款 基 准 利 率 ，则 甲 方 应 按 照 租 赁 合 同 利 率 调 整 的 相 关 约 定 调 整 租 金 支 付 表 。 MM租 赁 和 XX 银 行 均 不 会 因 为 人 民 银 行 贷 款 基 准 利 率 变 动 引 起 的 租 金 支 付表 的 变 化 而 向 对 方 支 付 任 何 差 价 。注意 2：如 果 承 租 人 提 前 清 偿 租 金 ， 或 要 求 租 金 展 期 ， 管 理 办 法 见 租 金 收 益 权 转 让 合 同 。7第六

9、阶段：租赁业务结束租赁业务正常结束，在 XX 银行确认收取全部租金及其他应收款后，我公司出具租赁物所有权转让证明 ，将租赁物所有权转让给承租人。三、承租人资料审查标准1、承租人必须为合法存续的法人客户，通过 XX 银行的授信批准；2、承租人的设备类资产余值不低于融资额；且设备未设置抵押。3、承租人需提供设备购买的原始合同和发票的复印件，并加盖公章；4、承租人（共同承租人、担保人）需提供如下信用审查资料：序号 材料名称 收集、审查资料的要点1 企业法人营业执照副本 1、通过年检。2、对于特定组织单位可提供有关部门的核准文件 复印件加盖公章2 企业法人代码证书 1、通过年检。 复印件加盖公章3 税

10、务登记证1、通过年检。2、包括地税、国税登记证。3、对于事业单位法人和社会团体法人无需提供。复印件加盖公章4 验资报告 附会计师事务所营业执照复印件 复印件加盖公章85 公司章程 含股东签字样本 复印件加盖公章6 法定代表人证明书 复印件加盖公章7 法定代表人身份证 复印件加盖公章8 上年度和最近一个月的资产 负债表和损益表 如果公司近期成立，无上年度的财务报表，需公司出具证明。 复印件加盖公章10 贷款卡及其密码 贷款卡状态正常 复印件加盖公章11 开户许可证 复印件加盖公章12 董事会（或股东会）决议按照模板要求提供，但有权决定对外融资（租赁）事项的机构或高管人员必须符合公司章程的规定，且

11、签署决议的人数也要符合章程的规定。原件加盖公章13 工商登记信息查询 原件加盖公章四、租金收益权转让业务的相关事项说明1、租赁手续费对于 XX 银行授信的存量客户，我公司按融资额收取租赁手续费 1%-2%。其中单笔融资租赁合同的融资额低于 2000 万元的，按照 2%收取，融资额高于 2000 万低于 6000 万元的，按照 1.5%收取；融资额高于 6000 万元的，按照 1%收取。五、在操作过程中涉及的文件模板1、融资租赁合同中需要承租人单独出具的文件模板：1-1 设备清单出 售 回 租 设 备 清 单融资租赁合同号:序号 设备名称 数量 规格 型号 购买价款 账面余值9123456合计出

12、租人：MM 租赁（章）法定代表人（或授权代理人）： （签字或盖章）日期： 年 月 日承租人： （公章） 法定代表人（或授权代理人）： （签字或盖章）日期: 年 月 日受让人：XX 银行股份有限公司法定代表人（或授权代理人）： （签字或盖章）日期: 年 月 日1-2 所有权转移证书所有权转移证书（致出租人）10MM 租赁：本公司已于 年 月 日收到贵公司通过 汇出的租赁设备购买价款，共计人民币 元整（小写： 元） 。自即日起， 号融资租赁合同项下租赁设备的所有权自我公司处转移到贵公司处。特此说明。承租人： （公章） 法定代表人（或授权代理人）：（签字或盖章）日期： 年 月 日1-3 租赁设备接受书（格式、无正文）租赁设备接受书我公司已于 年 月 日收到 号融资租赁合同项下的全部设备（见该合同附件一出售回租设备清单 ）并予以接收。