华坪县环卫站决算填报说明.DOC

1、1华坪县环卫站决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明2016 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 01 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目 数量 比上年 增减 变动原因说明合 计 一、按单位基本性质 行政单位 事业单位 1 0 其他 二、按执行会计制度 行政单位 事业单位（含行业） 1 0 民间非营利组织 企业 三、按单位预算级次 一级预算单位 二级预算单位 1 0 三级预算单位 （二）部门录入户数说明2016 年度，本部门决算汇编户数共 01 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目 数量 比上年 增减 变动原因说明合 计 一、单户表 1 0 二、行政单位

2、汇总录入表 三、事业单位汇总录入表 四、经费自理事业单位汇总录 入表 五、乡镇汇总录入表 六、其他单位汇总录入表 2项目 数量 比上年 增减 变动原因说明七、经费差额表 八、调整表 九、叠加汇总表 注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编 （或调整）的依据、涉及的单位和金额。二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1095.52 万元，财政部门拨款对账单 1095.52 万元，差额 0万元。无差额核对相符。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，财政部门拨款对

3、账单 0 万元，差额 0 万元。2财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户垃圾清运费和利息收入40.22 万元，财政部门财政专户缴款对账单 40.22 万元，差额0 万元。无差额核对相符。（2）单位本年度财政专户管理资金收入 0 万元，财政部门财政专户拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。3其他需要说明的情况：2016 年 1 月至 12 月非税收入垃圾清运费收取 40.04 万元已按票款分离原则及时缴入财政专户，2016 年没有申请拨付 60%的非税收入资金。3（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1本部门全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结

4、转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表 1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况：环卫站上年一般公共预算财政拨款结转和结余资金年末数为60.25 万元与本年年初数 60.25 万元一致；我单位无政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金资金。2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数一致。3主要指标上下年变动幅度超过 20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表 3）。三、报表审核情况（一）审核情况审核项目 数量 提示内容 单位说明一、审核公式 XX条 1.表间公式 XX条 A0-XXX XX条 A0-XXX XX条 2.表内公

5、式 XX条 B618 01条核实性审核：如果报表类型=“0”（单户表）或=“6” （乡镇汇总录入表） ，则单位项目支出一般应大于零 环卫站无项目支出F618 01条核实性审核：如果报表类型=“0”（单户表）环卫站无项目支出4或=“6” （乡镇汇总录入表） ，则单位项目支出一般应大于零B3431 01条核实性审核：如果预算管理级次“10” （中央级） ，则本表不填 环卫站预算管理级次是县级二、审核模板 1 XX个单位 2 XX个单位 （二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议1.对部门决算报表指标设置的建议。2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。3.单位自行增加的审核公式和模

6、板，请列出并说明设置依据。四、决算数据其他需要说明的情况1“收入决算表” 中其 他 收 入 的 具 体 构 成 情 况 ：其 他 收 入0.36 万 元 是 我 单 位 主 管 部 门 华 坪 县 住 建 局 拨 付 民 政 局 支 付的 2015 年 退 休 在 编 12 名 人 员 人 均 300 元 的 春 节 慰 问 金 。2.年末结转和结余的原因说明：2015 年末基本支出结转结余 61.45 万元，2016 年财政补助经费 1095.52 万元，住建局拨款 0.36 万元，本年总收入 1095.88 万元，2016 年全年事业支出 1130.29 万元，2016 年末基本支出结转结

7、余 27.04 万元。53“基本支出决算明细表” 中：奖金 5.63 万元是在职在编人员十三个月工资；其他社会保障缴费 183.8 万元是环卫站200 多临时工人的五大保险年缴费 203.31 万元减去在职在编人员应缴 2016 年养老保险职业年金 19.51 万；其他工资福利支出 169.34 万元是环卫站编外人员 246 人工资福利支出，劳务费 411.40 万元是调入环卫站编外人员 246 人工资福利支出费用 350 万元和垃圾车运行维护费用 61.14 万元和工作餐费 0.26 万元； 抚 恤金 1.06 万元是 3 人遗属补助，福利费22.74 万元是在职在编人员独生子女费和回族补贴

8、、部分人员意外伤害险等其中 9.98 万元是环卫站 13 人退职费和 2 人家庭困难补助 0.3 万元。4.“支出决算明细表 ”中“其他工资福利支出”是编外 246人工资福利支出。5环卫站没有项目支出， “项目支出决算明细表” 无数据。6.环卫站无财政专户管理资金， “财政专户管理资金收入支出决算表” 无数据。7.“资产负债简表” 中行政事 业单位 “应收账款”、 “预付账款” 无数据， “其他应 收款”20.36 万元其中 19.51 万元是在职在编人员 2016 年养老保险职业年金，80 元是退休 1 人未交工会医疗互助金，垃圾场施工单位电费 2013 年欠款 0.85 万元。“应 付 账

9、款 ”、“预收账款”无数据，应付职 工薪酬 4.92 万元是环卫站编外人员临时工每月 200 元绩效考核工资扣款， “其他应6付款”80.69 万元是应缴 在职在编人员养老保险职业年金19.51 万元，应缴临时工税费 11.7 万元（春节提前环卫工人普遍家庭比较困难提前发放 2017 年 1 月工资扣临时工 230 人2017 年每人 300 元每月个人应缴保险费）；公厕承包管理人员交押金 0.45 万元，收取门前三包保证金 40.95 万元，往年收民政局公厕补助 1.24 万元，收职工 3 人生育保险费 4 人工伤保险费 6.84 万元。8.“三公 ”经费总额 及分 项金额与年初预 算数、上

10、年决算数对比变动的原因说明：2016 年年初预算车辆运行维护费用120 万元，结算数 108.05 万元（报表内调整为 46.92 万元）比2015 年结算数 118.54 万元（报表内调整为 46.91 万元）实际减少 10.49 万元（报表内增加 0.01 万元）；原因是继续加强对驾驶员和环卫车辆的管理组织驾驶员对安全知识的学习，预防交通安全事故的发生。抓好环卫车辆的维修工作，加强对环卫车辆的保养、车容情况定期进行检查督促，发现故障及时进行维修，尽量节约修理费开支，保证县城清运工作的正常运转。公务接待费 0.69 万元（报表内调整为 0.43 万元）是12 次在特殊情况及时间紧的情况下突击

11、卫生送 195 人次盒饭费用；公务接待费与上年相比无较大增减变化。9.我单位属于全额拨款事业单位，无行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况。10.我单位无政府采购支出情况。711.我单位资产 2016 年仅增加办公电脑 2 台增加金额0.76 万元，其他资产无较大变动情况；负债增加原因是为保证在职在编人员养老保险职业年金改革帐上有据可查，每月根据财政扣款情况据实入应付账款 19.51 万元；国家政策影响自主创业主动办理营业执照缴纳门前三包保证金商户比往年增加，至 2016 年末已收取门前三包保证金 40.95 万元占负债总数一半比例。环卫站无长期投资，以及对本期或者下期财务状

12、况发生重大影响事项。812.单位内部控制自我评价情况：一年来，环境卫生管理站在住建局领导的关心、支持及正确领导下，以精管实干作为第一要务，紧紧围绕城市市容环境卫生这个中心工作，以提高环境卫生及服务质量为重点，狠抓日常管理工作，扎实有效地开展环境卫生管理，不断完善管理机制，提高管理意识，加强财务管理，学习财经法规，搞好服务上台阶，强化素质树形象，加强管理出效益等方面开展工作，在人员少、任务重、事务杂的情况下，所有人员团结一心，密切协同，坚持以“宁愿一人脏，换来万家净”的服务理念，以争创省级园林县城和省级文明县城为目标，圆满完成了年初制定的工作计划。13.无中央部门和单位预算绩效管理工作开展情况，

13、部分重要项目以及重点支出、重大投资项目资金使用及绩效情况。14.无中央部门和单位财政拨款结转和结余情况（附表 8）。15.无中央单位驻外机构有关情况（附表 9、10）。16.无住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表 11）。17.“收入支出决算总 表” 中决算数大于 调整预算数差额原因是：在年初预算时环卫站编外人员 200 多人五大保险费确定为按实际核定缴费金额拨付，由于每年随社平工资变动五9大保险缴费基数也跟随变动年初预算偏差较大；在职在编人员多次调整增加工资追加支付工资金额。18.无其他需要说明的问题。10附表 3：主要指标变动情况表编制单位： 指 标 本年度 上年度 比上年增减 增减 原因栏 次行次1 2 3 4 5一、年度收支情况（单位：元） 1 1.本年收入 2 10,958,808.74 10,691,036.35 267,772.39 2.50 其中：一般公共预算财政拨款 3 10,955,208.74 10,573,976.35 381,232.39 3.61 政府性基金预算财政拨款 4 *事业收入 5 经营收入 6 *其他收入 7 3,600.00 117,060.00 -113,460.00 -96.92 上年117060元是9.15 洪灾住建局拨款，本年3600 元是住建