上海市嘉定区财政项目支出绩效评价报告.doc

1、上海市嘉定区财政项目支出绩效评价报告项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目项目实施单位：上海市嘉定区马陆镇福利院项目主管部门：嘉定新城管委会（马陆镇人民政府）委托单位：嘉定新城(马陆镇) 财政所评价机构：汉华评值（上海）资产评估有限公司2018 年 6 月目 录摘 要 .1一、项目概况 .4（一）项目立项的背景和目的 .4（二）项目情况说明 .5（三）项目绩效目标 .6（四）项目预算及执行情况 .7（五）项目完成情况 .7（六）项目的相关方及其关联 .8（七）项目的组织及管理 .8二、绩效评价工作情况 .11（一）评价目的 .11（二）评价依据 .12（三）评价方案制定过程 .12（四

2、）绩效评价体系 .12（五）绩效评价实施情况 .14三、评价结论和绩效分析 .15（一）评价结论 .15（二）绩效分析 .15四、评价意见 .20（一）主要成绩 .20（二）存在的问题 .20（三）改进措施 .20上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目绩效评价表 .22评价指标评分底稿 .26访谈汇总分析报告 .47社会满意度分析报告 .501摘 要一、项目概况上海是我国第一个出现人口自然变动负增长的省级行政区，也是目前全国人口老龄化程度最高的特大城市。据上海市人口和计划生育委员会指出，自 2013 年起上海市新增老年人口中 80%以上为独生子女父母，越来越多的家庭寻求社会养老机构来缓解赡养老人

3、的压力。马陆镇共有 5 家镇级养老机构、 1 家助老服务社、 7 个村级集体养老院。 退休职工嘉定公寓管理处、双善养老院、怡龄养老院、马陆镇社会福利院和金马社区福利院是马陆的 5 家镇级养老机构。近年来，5 家敬老院通过扩建、改建等方式，养老床位增至约千张，与马陆镇 1 万多人的老龄人口比较来看，仍然存在很大的缺口。为了完善马陆镇养老服务体系，缓解人口老龄化带来的社会及家庭压力，马陆镇人民政府实施了上海嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目。上海嘉定区马陆镇社会福利院始建于 2006 年，由上海马陆房地产经营有限责任公司投资建造而成。2012 年马陆镇积极响应上级民政部门提出的“兴办公办养老院”要求，

4、经过前期多次调研、协商，整合镇域内现有资源，顺利完成了马陆镇社会福利院的相关收购手续，并进行上海嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的前期调研。上海嘉定区马陆镇社会福利院扩建前建筑面积 13463.75 平方米，核定床位数 396 张。扩建后，上海嘉定区马陆镇社会福利院新增建筑面积 10500 平方米（计容建筑面积 10000 平方米，不计容建筑面积500 平方米） ，新增养老床位 166 张。二、绩效评价情况（一）评价结论为了解项目实施情况，反映资金使用绩效状况，汉华评值（上海）资产评估有限公司受嘉定新城(马陆镇)财政所委托，对上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目实施绩效评价。评价小组通过查阅相关

5、资2料和财务数据，结合问卷调查和访谈，收集评价所需信息和数据，并对其进行核对、统计整理和分析，依据评价工作方案中确定的评价指标体系、评分标准，对项目专项资金实施客观、公正的独立评价，评价综合总得分为 86.29 分，评价等级为“良” 。（二）预算执行情况上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目总投资为 6346 万元，其中建安工程费 4935 万元，工程建设其他费 1109 万元，预备费 302万元。截至 2017 年 12 月 31 日，项目实际支出 4324.18 万元。（三）项目实施及绩效情况项目通过公开招标，确定工程施工单位为上海嘉甬建筑安装有限公司，中标金额为 4808.80 万元；确定

6、工程设计单位为上海天功建筑设计有限公司，中标金额为 160.00 万元；确定工程监理单位为上海显达项目管理咨询有限公司，中标金额为 143.28 万元。上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程于 2014 年 12 月开工，至 2016 年 12 月竣工。工程实际建成六层大楼一幢，新增建筑面积10500 平方米，新增养老床位 166 张。至 2018 年 7 月，工程完成审价，审定价为 4727.41 万元。三、经验、问题和建议（一）主要成绩1、扩建大楼兼具住养、护理及康复功能，有利于完善马陆镇养老保障体系的建设，满足老年人对医疗卫生服务的需求上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程在马陆镇福利院内扩

7、建一幢兼具住养、护理及康复功能的大楼。扩建大楼功能齐全，有利于完善马陆镇养老保障体系的建设，满足老年人对医疗卫生服务的需求，尤其是解决失能老年人全托生活护理的难题，使马陆镇广大老年人老有所养、老有所乐、老有所依。（二）存在的问题在项目实施的过程中仍然存在下列问题，值得引起重视：31、由于居民沟通难度较大等原因，造成工程设计变更，致使工程在 2016 年竣工根据工程监理总结报告，由于马陆镇福利院西侧存在零散民居，施工过程中不断与居民进行沟通后完善设计，造成了工程设计变更较多，影响了工程的施工进度。此外，施工方在竣工阶段向业主提供交工资料缓慢，影响到业主按计划竣工验收和档案馆接收。2、工程付款进度

8、与合同不符，且未按预算明细进行核算，不利于项目的财务管理项目实施过程中，工程款没有按照合同约定每月按进度付款，不利于保证付款进度能够与施工进度相匹配。同时，项目按工程款、前期费用、其他费用、配套费进行核算，不能与预算明细一一对应，且存在施工监理费在不同科目下核算的情况，不利于项目的财务管理。（三）改进措施针对上述问题，从提高绩效、改善管理的角度，项目组建议：1、加强对周边居民的前期调研，委托专业单位对工程设计实施监理，明确工程信息管理条款，从而提高项目的时效性设计的大量变更会严重影响工程的施工进度，也不利于工程的规范管理。因此，建议项目单位在今后工程类项目的实施过程中加强对周边居民的前期调研，

9、并可委托有能力有丰富工程设计经验的有资质的工程咨询监理公司对设计的全过程实施质量监理，从而加强设计的质量管理，避免因设计变更产生工程延期等问题。同时，项目单位针对施工方资料提交缓慢的问题，可在合同里细化信息管理条款，明确施工方的责任和义务，并采取强有力的经济手段来制约施工方，从而保证工程能够按时验收。2、严格按合同约定付款，并按工程费、监理费等明细进行核算，从而提高项目的财务管理工程施工过程中，项目单位应严格按照合同的具体约定付款，保证付款工作的规范性，确保付款进度能够与施工进度相匹配。而项目4在核算时，可按工程费、监理费、设计费等具体细项进行核算，从而避免分期支付的款项在不同的科目下进行核算

10、，从而加强项目的财务监理。引言根据上海市预算绩效管理实施办法 （沪财绩201422 号）等文件的规定，本公司受嘉定新城(马陆镇)财政所委托，对上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目进行绩效评价。我公司根据工作方案开展本次评价，经过合规性检查、数据采集、访谈、社会调查等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。一、项目概况（一）项目立项的背景和目的1、立项背景上海是我国第一个出现人口自然变动负增长的省级行政区，也是目前全国人口老龄化程度最高的特大城市。据上海市人口和计划生育委员会指出，自 2013 年起上海市新增老年人口中 80%以上为独生子女父母，

11、越来越多的家庭寻求社会养老机构来缓解赡养老人的压力。马陆镇共有 5 家镇级养老机构、1 家助老服务社、7 个村级集体养老院。退休职工嘉定公寓管理处、双善养老院、怡龄养老院、马陆镇社会福利院和金马社区福利院是马陆的 5 家镇级养老机构。近年来，5 家敬老院通过扩建、改建等方式，养老床位增至约千张，与马陆镇 1 万多人的老龄人口比较来看，仍然存在很大的缺口。为了完善马陆镇养老服务体系，缓解人口老龄化带来的社会及家庭压力，马陆镇人民政府实施了上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目。上海市嘉定区马陆镇社会福利院始建于 2006 年，由上海马陆房地产经营有限责任公司投资建造而成。2012 年马陆镇积极响应

12、上级民政部门提出的“兴办公办养老院”要求，经过前期多次调研、协6商，整合镇域内现有资源，顺利完成了马陆镇社会福利院的相关收购手续，并进行上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的前期调研。上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建前建筑面积 13463.75 平方米，核定床位数 396 张。扩建后，上海市嘉定区马陆镇社会福利院新增建筑面积 10500 平方米（计容建筑面积 10000 平方米，不计容建筑面积 500 平方米） ，新增养老床位 166 张。2、立项依据（1） 上海市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要 ；（2） 嘉定区区域总体规划实施方案(2006-2020) ；（3） 关于加强社区公共服务

13、设施规划和管理的意见 （沪府发20062 号） ；（4） 关于上海市嘉定区马陆福利院扩建工程项目建议书的批复 （嘉发改社项（2013）74 号） ；（5） 关于上海市嘉定区马陆福利院扩建工程项目环境影响报告表的审批意见 （沪 114 环保许管2014215 号） ；（6） 关于上海市嘉定区马陆福利院扩建工程可行性研究报告的批复 （嘉发改社审（2014）67 号） 。（二）项目情况说明项目建设地址为上海市嘉定区马陆镇大治路 577 弄，建设内容为在马陆镇福利院内扩建一幢兼具住养、护理及康复功能的六层大楼，新增建筑面积 10500 平方米（计容建筑面积 10000 平方米，不计容建筑面积 500 平方米） ，新增养老床位 166 张。马陆镇福利院扩建内容对比表扩建内容 扩建前 增加量 扩建后建筑面积 13463.75 平方米 10500.00 平方米 23963.75 平方米