四届十六次董事会材料之一.DOC

1、山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文1四届十六次董事会材料之一山西太钢不锈钢股份有限公司2008 年第三季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。1.3 所有董事均已出席。1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.5 公司负责人李晓波先生、主管会计工作负责人韩珍堂先生及会计机构负责人（会计主管人员）张晓东先生声明：保证季

2、度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：（人民币）元本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产 64,223,902,135.25 57,794,789,793.07 11.12%所有者权益（或股东权益） 21,866,471,035.69 16,927,616,781.46 29.18%每股净资产 5.758 4.894 17.65%年初至报告期期末 比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额 1,843,019,737.32 38.58%每股经营活动产生的现金流量净额 0.485 25.97%报告期 年初至报告期期末 本报告期比

3、上年同期增减（）净利润 414,743,933.04 2,565,501,220.00 -51.04%基本每股收益 0.113 0.726 -53.88%扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.114 0.725 -53.28%稀释每股收益 0.113 0.726 -53.88%净资产收益率 1.90% 11.73% -3.28%扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.92% 11.70% -3.23%注：报告期内公司控股子公司山西太钢不锈钢无缝钢管有限公司收购了太钢集团持有的太原钢铁（集团）不锈钢管制品有限公司 100%的股权，由于本公司与太原钢铁（集团）不锈钢管制品有限公司的控股股东均为太钢集

4、团，按照新会计准则的规定，该股权收购行为属于同一控制下的企业合并，因此公司对前期山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文2比较报表进行了调整。非经常性损益项目 单位：（人民币）元非经常性损益项目 年初至报告期期末金额非流动资产处置损益 -8,603,222.66其他营业外收支净额 5,869,792.26同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 8,758,267.08所得税影响数 683,357.60合计 6,708,194.282.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股股东总数 254,804前 10 名无限售条件股东持股情况股东名

5、称 持有无限售条件股份数量 股份种类包头钢铁（集团）有限责任公司 40,044,662 人民币普通股北京首钢股份有限公司 20,000,000 人民币普通股中国光大银行股份有限公司光大保德信量化核心证券投资基金 19,464,656 人民币普通股中国工商银行景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 18,261,400 人民币普通股中国工商银行景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 16,054,738 人民币普通股山西海鑫实业股份有限公司 14,596,866 人民币普通股中国工商银行融通深证 100 指数证券投资基金 14,222,619 人民币普通股中国银行嘉实沪深 300 指数证券投资基金 13

6、,811,769 人民币普通股中国银行大成蓝筹稳健证券投资基金 13,685,464 人民币普通股中国建设银行华安宏利股票型证券投资基金 10,549,349 人民币普通股3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用3.1.1 资产负债表项目单位：万元项目 2008 年 9 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 比年初应收账款 516,089.78 208,407.05 147.64%预付账款 544,255.93 364,654.00 49.25%长期股权投资 54,240.50 40,508.61 33.90%在建工程 705,141.2

7、9 334,940.70 110.53%无形资产 31,610.40 15,634.75 102.18%山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文3专项应付款 14,457.59 5,264.96 174.60%应付票据 485,270.00 350,334.00 38.52%预收款项 154,449.72 272,908.60 -43.41%应付利息 2,897.25 13,029.00 -77.76%资本公积 805,946.36 498,638.06 61.63%本报告期末比年初变化较大的原因是：应收账款比年初上升 147.64%，主要原因是报告期公司钢材出口量增加；国

8、内销售根据市场需要，适当增加了对战略客户及直供户的信用销售规模。预付账款比年初上升 49.25%，主要原因是报告期公司收购太钢集团自备电厂工程项目，预付设备款增加。长期股权投资比年初上升 33.90%，主要原因是报告期公司对与天津大无缝投资有限公司合资成立的天津太钢天管不锈钢有限公司支付二次出资 2.075 亿元。在建工程比年初上升 110.53%，主要原因是报告期公司收购太钢集团自备电厂工程项目及新冷轧项目、干熄焦工程、技术中心中间试验室等新增项目投资。无形资产比年初上升 102.18%，主要原因是报告期公司信息化一期、二期项目全部竣工，工程主要内容为软件费以及项目实施费，符合无形资产确认原

9、则，交付无形资产。专项应付款比年初上升 174.60%，主要原因是报告期内收到政府节能减排和淘汰落后项目拨款。应付票据比年初上升 38.52%，主要原因是报告期生产经营规模扩大，采用签发银行承兑方式支付加大，相应应付票据余额增大。预收账款比年初下降 43.41%，主要原因是报告期受国际、国内钢材市场及金融环境影响，用户预付账款减少，相应公司预收账款余额减少。应付利息比年初下降 77.76%，主要原因是报告期内公司 40 亿元短期融资券已兑付完毕，应付利息减少。资本公积比年初上升 61.63%，主要原因是公司在报告期内实施股票增发，股本溢价计入资本公积。3.1.2 利润表项目 单位：万元项目20

10、08 年 7-9月2007 年 7-9月 比较财务费用 44,622.66 28,474.37 56.71%资产减值损失 14.03. 75.61 -81.44%营业利润 56,140.98 117,130.38 -52.07%营业外收入 1,117.39 707.58 57.92%营业外支出 2,502.43 835.05 199.67%所得税费用 12,386.09 29,466.99 -57.97%本报告期与上年同期相比变化较大的原因是：山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文4财务费用比上年同期上升 56.71%，主要原因是新建项目建成投产后，相关专项借款利息停止资

11、本化，列支财务费用；贷款利率上调、人民币升值影响财务费用增加。资产减值损失比上年同期下降 81.44%，主要原因是报告期计提减值准备比上年同期减少。营业利润比上年同期下降 52.07%，主要原因是由于进口铁矿石、高铬、煤、废钢及外购坯料等原燃料价格上涨；同时受国际、国内钢铁市场及金融市场影响，报告期主要品种销售价格低于上年同期；财务费用比上年同期增加。营业外收入比上年同期上升 57.92%，主要原因是盘盈固定资产入账。营业外支出比上年同期上升 199.67%，主要原因是处理固定资产损失增加。所得税费用比上年同期下降 57.97%，主要原因是利润总额比上年同期下降，所得税费用减少。3.2 重大事

12、项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用3.2.1 收购太钢集团自备电厂工程为了进一步完善公司产业链结构，为公司提供稳定的电力供应，减少与太原钢铁（集团）有限公司的关联交易，经公司 2008 年度第三次临时股东大会审议批准，公司与太钢集团签署资产收购协议 ，收购太钢集团拥有的自备电厂在建工程项目。根据北京中瑞岳华会计师事务所出具的专项审核报告，自备电厂收购价格为 946,656,009.62 元，截止报告期末公司已经按照协议完成相关资产的交割，收购价款已按照资产收购协议支付 50%款项，其余部分在 10 月份支付。3.2.2 募集资金项目情况新建 150 万吨不锈钢冷轧工程。项目投

13、资概算约为 76.77 亿元，截至报告期末，工程累计支出 54.01 亿元。2008 年 7 月取得募集资金 34.4 亿元，按照招股说明书约定的用途，用于冷轧项目支出 15.4 亿元，归还银行贷款 15 亿元。3.2.3 重大非募集资金项目情况 新建 150 万吨不锈钢炼钢、热轧工程。国家核准投资 890,080 万元，截止报告期末，累计投入资金 776,752.89 万元，工程已投入生产。 清洁生产工程。国家批准投资为 156,867 万元（其中日本协力银行日元贷款 141.44 亿日元） ，工程累计支出 113,867.08 万元，包括生活污水处理工程、干熄焦工程、焦炉煤气脱硫脱氰工程、

14、三高炉 TRT 工程、高炉煤气联合发电工程（CCPP） 、90 吨电炉工程、钢渣处理工程七个子项工程。截止报告期末，90 吨电炉工程完工投产，高炉煤气联合发电工程（CCPP）项目正在建设，其他工程项目进入交工验收阶段。3.2.4 向非特定对象公开发行股票的情况山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文52008 年 2 月 14 日，公司公开增发股票的申请获中国证券监督管理委员会证监许可2008230 号文件核准。公司于 2008 年 7 月 23 日刊登增发招股意向书，发行价格为 10.46 元/股。截止 2008 年 7 月 30 日，公司收到扣除发行费用后的实际募集资金

15、净额 3,444,249,749.63 元，本次增发完成后，公司总股本由 3,458,525,200 股增至 3,797,498,531 股。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用1.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况股东名称特殊承诺履约情况承诺履约情况太原钢铁（集团）有限公司1、太原钢铁（集团）有限公司承诺自股权分置改革方案实施之日起，其所持的本公司股份在二十四个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十。2、太钢不锈新增股份收购太原钢铁（集团）有限公司拥有的钢铁主

16、业相关资产，太原钢铁（集团）有限公司承诺因此而增持的股份自股权登记完成之日起36 个月内不上市交易或转让。3、太原钢铁（集团）有限公司保证，出现其不履行或者不完全履行上述承诺的情况时，将赔偿其他股东因此遭受的损失。履约中自承诺之日起至本报告期末，太原钢铁（集团）有限公司严格履行承诺，未出现不履行或者不完全履行承诺的情形。2.公司持股 5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺及其履行情况。2008年8月20日，公司发布控股股东承诺公告 ，公司控股股东太原钢铁（集团）有限公司承诺：一、太钢集团持有的本公司2,271,572,680股尚未解除限售股份在原承诺基础上延期

17、锁定二年。即上述2,271,572,680股将分别于2011年3月7日和2011年6月20日解除限售，数量分别为491,872,680股和1,779,700,000股。二、太钢集团目前已解除限售的 167,882,520 股在股价低于 30 元时不在二级市场出售(因分红、配股、转增等原因导致股份或权益变化时，将按相应比例调整该价格)。履行情况：自承诺之日起至本报告期末，太原钢铁（集团）有限公司严格履行承诺，未出现不履行或者不完全履行承诺的情形。山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文63.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警

18、示及原因说明 适用 不适用3.5 其他需说明的重大事项无3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资 料2008 年 08月 21 日 公司 实地调研 申银万国：王世杰公司生产经营、市场需求。未提供资料2008 年 09月 18 日 公司 实地调研招商：张士宝 鹏远：杨涛 国海富兰克林：蔡清 新华资产：吕连忠 南方：林乐峰 交银施罗德：吴春永 嘉实：许少波公司生产经营、战略规划、市场需求。未提供资料4 附录4.1 资产负债表编制单位：山西

19、太钢不锈钢股份有限公司 2008 年 09 月 30 日 单位：（人民币）元期末数 期初数项目合并 母公司 合并 母公司流动资产：货币资金 2,867,491,762.79 2,039,034,655.60 3,971,067,538.56 3,316,142,854.16结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 978,495,769.71 585,920,061.84 772,394,876.29 291,940,485.74山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文7应收账款 5,160,897,781.08 5,202,947,578.70 2,084,070,528

20、.61 2,886,395,883.11预付款项 5,442,559,340.82 2,890,158,553.25 3,646,539,974.39 2,953,761,439.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息其他应收款 227,812,788.13 1,916,262,080.49 231,747,728.16 86,197,210.73买入返售金融资产存货 18,393,788,849.93 15,136,719,783.54 17,617,237,777.69 14,401,285,946.75一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 33,071,046,29

21、2.46 27,771,042,713.42 28,323,058,423.70 23,935,723,819.74非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 542,404,964.59 1,883,995,217.93 405,086,079.12 1,537,526,043.62投资性房地产 4,859,431.67 382,865,249.68 4,663,283.65 402,336,334.75固定资产 22,972,680,263.68 21,720,775,851.52 25,301,371,814.33 23,882,545,206.12在

22、建工程 7,051,412,862.43 6,664,387,850.14 3,349,406,956.83 3,268,661,297.41工程物资 174,876,492.44 171,205,785.05 165,775,978.73 52,418,249.90固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 316,103,963.56 160,463,444.19 156,347,488.87开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 90,517,864.42 78,369,394.46 89,079,767.84 77,674,796.66其他非流动资产非流动资产合计 31,152,855

23、,842.79 31,062,062,792.97 29,471,731,369.37 29,221,161,928.46资产总计 64,223,902,135.25 58,833,105,506.39 57,794,789,793.07 53,156,885,748.20流动负债：短期借款 11,303,474,573.82 11,303,474,573.82 11,335,127,107.74 11,335,127,107.74向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 4,852,700,000.00 4,532,700,000.00 3,503,340,000.00

24、 3,408,340,000.00应付账款 9,062,888,571.78 9,061,730,550.56 8,690,546,899.45 8,440,929,735.13预收款项 1,544,497,222.13 1,320,403,730.74 2,729,086,014.24 2,697,360,679.23卖出回购金融资产款山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文8应付手续费及佣金应付职工薪酬 114,927,603.53 69,588,773.21 95,445,313.29 66,920,837.59应交税费 206,333,351.05 175,683,

25、092.89 275,833,874.59 200,102,737.27应付利息 28,972,453.90 28,972,453.90 130,290,000.00 130,290,000.00其他应付款 1,638,384,964.67 1,621,383,881.34 1,507,141,036.08 1,378,386,724.59应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 100,000,000.00其他流动负债流动负债合计 28,852,178,740.88 28,213,937,056.46 28,266,810,2

26、45.39 27,657,457,821.55非流动负债：长期借款 12,536,378,749.21 12,196,378,749.21 11,784,069,300.00 11,784,069,300.00应付债券长期应付款专项应付款 144,575,901.51 144,575,901.51 52,649,598.49 52,649,598.49预计负债递延所得税负债其他非流动负债 7,100,000.00 5,000,000.00 7,100,000.00 5,000,000.00非流动负债合计 12,688,054,650.72 12,345,954,650.72 11,843,81

27、8,898.49 11,841,718,898.49负债合计 41,540,233,391.60 40,559,891,707.18 40,110,629,143.88 39,499,176,720.04所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 3,797,498,531.00 3,797,498,531.00 3,458,525,200.00 3,458,525,200.00资本公积 8,059,463,573.44 8,055,002,619.63 4,986,380,554.20 4,952,291,700.15减：库存股盈余公积 912,274,245.52 912,274,245

28、.52 912,274,245.52 912,274,245.52一般风险准备未分配利润 9,097,234,685.73 5,508,438,403.06 7,570,436,781.74 4,334,617,882.49外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 21,866,471,035.69 18,273,213,799.21 16,927,616,781.46 13,657,709,028.16少数股东权益 817,197,707.96 756,543,867.73所有者权益合计 22,683,668,743.65 18,273,213,799.21 17,684,160,649.

29、19 13,657,709,028.16负债和所有者权益总计 64,223,902,135.25 58,833,105,506.39 57,794,789,793.07 53,156,885,748.204.2 本报告期利润表编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年 7-9 月 单位：（人民币）元本期 上年同期项目合并 母公司 合并 母公司一、营业总收入 24,613,688,852.91 19,883,100,980.03 20,397,500,588.77 17,776,572,272.98其中：营业收入 24,613,688,852.91 19,883,100,980.03 2

30、0,397,500,588.77 17,776,572,272.98利息收入山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文9已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 24,021,634,185.71 19,382,699,325.59 19,226,196,829.52 16,818,217,687.47其中：营业成本 22,484,707,027.24 17,987,817,932.85 17,887,229,239.00 15,628,402,186.03利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 97,023,624.

31、53 90,568,812.99 104,723,921.33 80,854,028.90销售费用 343,790,505.68 291,791,557.39 345,714,758.83 299,247,260.89管理费用 649,746,082.73 565,179,236.09 603,029,133.65 531,599,297.64财务费用 446,226,615.07 447,341,786.27 284,743,668.71 278,114,914.01资产减值损失 140,330.46 756,108.00加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列

32、） -30,644,834.30 3,166,809.69其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列） 561,409,832.90 503,568,464.13 1,171,303,759.25 958,354,585.51加：营业外收入 11,173,946.69 2,519,487.65 7,075,835.49 3,802,006.54减：营业外支出 25,024,311.89 23,302,842.65 8,350,478.51 5,145,922.05其中：非流动资产处置损失 11,753,245.63 22,273,078.

33、63 376,145.84 6,450.09四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 547,559,467.70 482,785,109.13 1,170,029,116.23 957,010,670.00减：所得税费用 123,860,862.83 100,399,270.62 294,669,884.98 245,626,952.51五、净利润（净亏损以“-”号填列） 423,698,604.87 382,385,838.51 875,359,231.25 711,383,717.49归属于母公司所有者的净利润 414,743,933.04 847,180,283.10少数股东损益 8,9

34、54,671.84 28,178,948.15六、每股收益：（一）基本每股收益 0.113 0.245（二）稀释每股收益 0.113 0.2454.3 年初到报告期末利润表编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年 1-9 月 单位：（人民币）元山西太钢不锈钢股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文10本期 上年同期项目合并 母公司 合并 母公司一、营业总收入 67,519,547,543.71 59,105,947,742.59 60,486,691,109.55 53,445,465,382.18其中：营业收入 67,519,547,543.71 59,105,947,742

35、.59 60,486,691,109.55 53,445,465,382.18利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 64,575,321,511.43 56,813,441,341.11 55,982,068,348.79 50,309,517,805.15其中：营业成本 59,714,901,725.74 52,569,709,433.43 52,466,879,565.79 47,169,221,512.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 257,644,276.87 229,958,608.01 191,849

36、,414.58 146,785,676.73销售费用 990,529,890.38 845,551,876.32 897,192,747.00 775,672,763.29管理费用 2,266,408,530.78 1,823,165,085.83 1,623,012,334.41 1,435,071,695.33财务费用 1,341,182,790.96 1,344,379,745.62 795,960,618.34 775,412,540.22资产减值损失 4,654,296.70 676,591.90 7,173,668.67 7,353,617.27加：公允价值变动收益（损失以“-”号

37、填列）投资收益（损失以“-”号填列） -70,181,114.53 57,886,500.33其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,874,044,917.75 2,350,392,901.81 4,504,622,760.76 3,135,947,577.03加：营业外收入 31,277,603.87 20,260,262.78 48,100,702.97 42,053,619.23减：营业外支出 58,568,778.54 51,493,522.81 39,427,040.12 33,531,558.00其中：非流动资产处

38、置损失 22,273,078.63 22,273,078.63 19,590,549.32 19,444,609.27四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,846,753,743.08 2,319,159,641.78 4,513,296,423.61 3,144,469,638.26减：所得税费用 235,340,797.43 107,781,561.21 813,501,475.85 552,170,239.20五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,611,412,945.65 2,211,378,080.57 3,699,794,947.76 2,592,299,399.06归属于母公司所有者的净利润 2,565,501,220.00 3,591,768,215.48少数股东损益 45,911,725.66 108,026,732.28六、每股收益：