杭州建行秋涛支行运营业务流程中风险控制问题初探【毕业论文】.doc

1、（2011届）毕业论文（设计）题目杭州建行秋涛支行运营业务流程中风险控制问题初探姓名专业工商管理班级学号指导教师导师职称2011年5月20日诚信声明我声明，所呈交的论文设计是本人在老师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我查证，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文设计中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。我承诺，论文设计中的所有内容均真实、可信。论文设计作者签名签名日期年月日授权声明学校有权保留送交论文（设计）的原件，允许论文（设计）被查阅和借阅，学校可以公布论文（设计）的全部或部分内容，可以影印、缩印或其他复制手段保存论文（

2、设计），学校必须严格按照授权对论文设计进行处理，不得超越授权对论文（设计）进行任意处置。论文设计作者签名签名日期年月日I杭州建行秋涛支行运营业务流程中风险控制问题初探摘要商业银行运营是靠吸收公众的存款来进行各项业务的发展，是属于高负债经营，风险也因为这种高负债经营而增加，只要业务流程中其中一项工作发生错误，那么就会有可能产生巨大的资产损失，这对于原本自有资本占有率比较小的商业银行来说无疑是一个重创。合理控制防范风险会给商业银行带来利润，减少损失。本论文以中国建行银行杭州秋涛支行为例，从该支行运营风险的现状，找出存在的问题所引起的风险，阐述了商业银行运营业务流程中的各种风险来源，并提出了在管理层

3、、业务层和基层三个层次对风险的全面防范和控制。关键词业务流程，风险控制，风险管理IIHANGZHOUBRANCHOFCHINACONSTRUCTIONBANKQIUTAOOPERATIONOFRISKCONTROLPROCESSESABSTRACTCOMMERCIALBANKWHICHABSORBSPUBLICDEPOSITSTOSUPPORTITSBUSINESS,ISAHIGHLYINDEBTEDBUSINESS,SORISKSALSOINCREASEBECAUSEOFTHISHIGHINDEBTEDMANAGEMENTIFONEOPERATIONOFTHEWHOLEWORKFAILS,I

4、TPROBABLYRESULTSTOHUGEASSETLOSSES,ANDITWILLGIVENODOUBTAHITTOTHECOMMERCIALBANKSWHOSECAPITALOCCUPANCYISVERYSMALLREASONABLYCONTROLLINGANDPREVENTINGRISKSBRINGSCOMMERCIALBANKSMOREPROFITSANDDECREASELOSSESATTHESAMETIMETAKECCB（CHINACONSTRUCTIONBANK）HANGZHOUQIUTAOROADBRANCHFOREXAMPLE,FACINGTHECONDITIONOFITSO

5、PERATION,WEMAYFINDTHEFACTORSWHICHWILLCAUSETHERISKSANDTOSOURCETHEORIGINOFTHERISKSDURINGTHEOPERATIONOFTHEBANKS,SOTHATWECANSOLVETHEPROBLEMANDCONTROLTHERISKSFROMTHEMANAGEMENTLEVEL,DAILYBUSINESSLEVELANDBASICLEVELTHATISWHATWILLBEFOUNDANDTALKEDINTHISPAPERKEYWORDSBUSINESSPROCESSESRISKCONTROLRISKMANAGEMENTII

6、I目录1引言12对业务流程风险的分析121商业银行风险管理的特殊性122业务流程风险概念的分析123对业务流程风险因素的分析2231内部工作人员的违规操作2232内控体系不完善2233银行外部组织结构不合理2234银行管理体系存在弊端224商业银行主营的两大业务流程风险分析3241吸收存款3242发放贷款33杭州建行秋涛支行的业务流程风险现状431杭州建行秋涛支行简介432业务流程风险防范控制的现状4321推进六西格玛管理方法4322积极开展零售网点转型5323启动会计和运营管理体制改革533业务流程风险控制所存在的问题5331信用卡投放无度，睡眠卡激增5332贷款高风险5333职员职责权益不

7、明确6334信息传递不足64对业务流程风险控制与防范方案的研究分析641业务流程风险控制设计思路6411管理层6412业务层7413基层742业务流程风险控制三个层次的方案构建7421业务流程风险控制在管理层的方案7422业务流程风险控制在业务层的方案8423业务流程风险控制在基层的方案85总结8参考文献9致谢10本科生毕业论文（设计）11引言随着市场经济的改革与推进，金融业也跟着时代的脚步迅速地发展。银行业因为其经营产品货币的特殊性，尤为令人关注。商业银行高负债经营的同时也带来了高风险，可以说风险在银行中无处不在。在经济全球化的影响下，银行的经济地位与日俱增，其作用也大大增加，特别在我们这样

8、以银行为主导的金融市场结构中，通过银行对货币操作的业务种类越来越多，这使发生风险的概率与所可能造成的损失也越来越大。近年来，因业务流程风险导致的银行大案要案频发，直接显示了风险管理的重要性。在竞争日益激烈的当下，我们应该努力提高银行的核心竞争力，而提高银行核心竞争力的关键就是要控制和防范好银行业务流程中所可能发生的风险。本论文主要以建设银行杭州秋涛支行为例研究业务流程中所存在的风险，以及这些风险细化表现为具体的不同形式，并且根据其不同的形式，来进行不同的防范与控制，更直接地为银行减少损失，带来盈利。2对业务流程风险的分析21商业银行风险管理的特殊性金融机构一向是风险的“聚集地”，商业银行的风险

9、尤为突出。风险管理早已是商业银行日常经营管理中的重要组成部分，并渗透到银行的各个方面各个层次当中。商业银行本身就是一个经营风险的机构，要承担风险，并从相应的风险中获得收益，同时也具有相应损失的可能。商业银行不但面临着利率风险、汇率风险、法律风险、国家风险等市场上普遍企业都将遭受的风险类型，并且由于其经营货币的特殊性，还要遭受流动性风险、信用风险等风险并且表现显著，这些都是商业银行对于风险有关的研究重点。在内部机制中严格控制风险的滋生与扩散是银行管理的重要课题，而内部机制的风险包括了业务流程中的风险。商业银行在公司治理的方面对风险管理具有相当重要的作用与地位。22业务流程风险概念的分析所谓流程，

10、普遍的定义是指为特定客户和市场提供产品和服务而实施的一系列精心设计的有逻辑相关性的活动。1商业银行的业务流程则是由一系列按照一定顺序进行直接或间接地为顾客创造价值的相关活动的有序组合。一个业务操作流程包括一系列业务活动及其相互逻辑顺序，以及对每个业务流程操作环节的具体描述。业务流程风险则是存在于各项业务之中的。流程风险是由于低效的业务运营过程而导致的风险，是各类风险防范的重点领域。有效的风险管理已经转变作为企业工作的核心。现在各类金融案件的频繁发本科生毕业论文（设计）2生，给了金融公司很多的教训及启示，其中重点包括需要制度化适当的风险管理。制度化的风险管理，这就要求领导在这方面充分发挥作用。领

11、导是实现这一管理的根本路径在整个组织，风险必须成为每个人的事。23对业务流程风险因素的分析231内部工作人员的违规操作在经济全球化的现在，银行在整个经济发展中的地位越来越重要，作用也越来越大，而我国又是以银行为主导的金融市场结构，银行职员手中的权利越来越多，业务中发生流程风险的概率也越来越大，从而也同时导致了风险的加剧。人为造成的风险可以分为有作为和不作为。乐友华认为，内部人员操作有的是有作为的，主观违规，如超授权授信行为、逆程序、过度信任造成管理缺位、岗位设置不合理造成监督空位、不良爱好引发的违法违规；有的是不作为，如业务不熟悉出错，疏忽大意。2232内控体系不完善在银行业务流程中各部门职责

12、不明确，可能形成多头管理，使管理变得复杂化，导致在部分业务环节没有实施关键的控制活动或控制能够有效实施。如1）内控制度适应性不足，2）内控制度的整体性不够，3）内控制度的权威性不强。3内控体系不完善具体表现在第一，现阶段各银行的管理体系是由不同的职能部门支撑的，在整一个银行范围内，没有形成一套专门应对业务流程风险统一的政策标准，使风险的管理处于分散、割裂状态；第二，总分支行制下的直线职能削弱了内控力度，各级负责人横向权利过大，为风险的发生提供了发展空间；第三，未建立业务流程的风险评估、监督和整改机制。233银行外部组织结构不合理我国商业银行分支机构设置与行政级别安排高度统一，从而形成总行省分行

13、市分行县支行自上而下的多层金字塔模式。这使得银行内部的委托代理链条拉得过长，不利于激励约束机制发挥作用，容易出现权责不明，沟通协调不利的现象；一旦某一环节出现问题，报告流程与决策执行流程也会受到阻滞，影响风险评估与控制。234银行管理体系存在弊端我国长久以来都是以职责为主导来划分部门设置人员，内部机构过于行政化。首先，这种部门割裂了完整的业务流程，容易出现重复区域或者真空区域，继而出现业务流程风险，使得管理决策等方面的出现漏洞，构成一系列风险隐患。其次，割裂了信息交流，使得原本应连贯通畅的信息流被迫分散在各个部门，无法及时传导，将使得同一业务流程的信息资料无法共享，不仅增加信息处理成本，还容易

14、引发判断上的失误、管理上的混乱和决策的延迟。本科生毕业论文（设计）324商业银行主营的两大业务流程风险分析241吸收存款商业银行自有资金占有率要比其他机构小得多，它业务运营的资金主要来自公众的存款。当顾客将多余的资金选择不同的方式，如定期存款、活期存款等存入银行，即日起银行根据不同的存入方式给予一定的利息。也就是说，商业银行利用利息来吸引顾客资金的存入。整个银行的运营所需要的资金要依赖存款这个业务，而当前金融市场的不断发展，顾客资金的投放有了更多的选择，银行利息对顾客的吸引力呈下降趋势。如表1所示表120062010年居民储蓄总额年度居民储蓄总额（亿元）储蓄总额年增长率（）2006164400

15、20071757006872008222000263520092686002099201020000025542006年至2008年居民存款总额和增长率都是在持续增长，到2009年年增长率下降，2010年居民储蓄总额降至20万亿元，从这些数据可以看出，居民已经开始不满足于单一的投资方式，即将钱放入银行赚取利息，转而分出一些乃至大量份额的钱投入股市等各种不同的行业。徐滇庆在中国的高储蓄率还能维持多久一文写道，我国2006年的储蓄率在40左右徘徊，随着中国经济的增长，以及新一代消费人群的形成，中国的高储蓄率将在2012至2015年间消失。4这对于银行来说这是具有很大冲击力的，银行运营依赖存款，而存

16、款减少就会加大银行运营的风险。如果居民不愿将钱存入银行，银行就将面临财政赤字的风险。为改善这一问题，国家的宏观调控使各大银行纷纷调高利息来吸引存款，同时银行自身也开设其他理财业务来吸引顾客的目光，以增加资金的流入。这样解决了资金的短缺，增加了存款总额，但是从利息的角度来看，利息的增加导致支出增加，费用加大，这样在无形中又增加了银行的业务流程中的风险。所以说存款业务本身是极具风险的。242发放贷款商业银行不断发展的最终目的就是盈利，发放贷款成为银行赚取盈利的主要业务。银行利用吸收的存款用以发放贷款，贷款利率乘以贷款数减去存款利率乘以存款数的差额就是银行利润的来源。每一笔贷款的都要经过几个部门的审

17、核，尽管如此由于人为等因素贷款中还是存在大额的呆账、坏账。我国银行业累计产生的不良贷款具体数字，官方一直没有给予规范的信息披露，而政府在这种情况本科生毕业论文（设计）4下也进行了三番两次的“冲销”、“剥离”、“注资”，不良贷款反而被弄得纷繁复杂，让人眼花缭乱。一方面，储蓄率下降，老百姓不像以前那样将钱不断地存入银行了；另一方面，投资项目越来越丰富，存款有了更多的去处可以选择。当储蓄的总额落了下来，不良贷款这块呆账、坏账就将显露出来。一旦存款下降，并且下降到一定的程度，国有银行的巨额存款的优势将不复存在，那么国有银行的经营势必遭到威胁甚至可能面临破产的危机。要解决呆账、坏账的产生，要做到事前、事

18、中、事后三个方面的控制。首先要从源头处理，减少银行贷款的发放，缩紧贷款额度，确保能够收回贷款及利息才批准发放；其次，在发放后要了解贷款人或企业的动向，一旦发现不对的苗头就立刻进行处理；然后将经过贷款的企业可以进行信用的评级，为下次贷款提供有力依据；最后加强贷款的审核，培养专业人才，提高职业道德。减少贷款的同时也减少了银行的盈利，必须利用其他业务进行弥补。3杭州建行秋涛支行的业务流程风险现状31杭州建行秋涛支行简介秋涛支行是一家上市股份制商业银行，为客户提供全国的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务等多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）

19、在杭州银行业居于市场领先地位。秋涛支行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及政策经济战略性行业保持业务往来的联系，营销网络覆盖范围广。秋涛支行的业务总量在杭州同类银行中名列前茅，始终处于前五名的位置。秋涛支行共有10层，一楼为储蓄部，专门为个人客户服务；二楼为会计部，处理整个支行的会计事务；三四楼是业务发展部，面向的是公司客户，做对公业务；五楼是综合管理部门及财务部，管理支行琐碎事务，如职员再学习等；六楼为风险管理部门，应对银行的各种风险，加强银行的风险管理能力；七八楼为行长办公室及会议室；九楼为档案室；十楼是员工之家，提供就餐等服务。整个银行安排得井井有条，为支行业务的发展奠定了良好的基础

20、及环境。32业务流程风险防范控制的现状秋涛支行为提高业务的流程化，以及加强风险管理对银行内部进行如下的流程改造。321推进六西格玛管理方法为扎实做好客户服务和业务流程改造工作，秋涛支行有计划、有步骤地推行国际先进的六西格玛管理办法。现在该支行已着手按照六西格玛管理方法进行实施，对一楼的零售网点、直联汇款、个贷中心、呼叫中心、网上银行等业务流程整合优化，这将有效改善产品和服务质量，提高客户和员工满意度。此外，采用六西格玛技术建设新产品创新开发流程，将进一步提升秋涛支行产品和服务流程本科生毕业论文（设计）5创新能力，使顾客有更多的业务选择。322积极开展零售网点转型秋涛支行开展了零售网点转型，目的

21、是增强网点的销售能力，推动网点由核算交易主导型向营销服务主导型转变,使销售网点的业务流程操作更为便捷、安全，具有较高的抗风险能力。秋涛支行还实行弹性排班等措施，大大提升了客户满意度，同时使网点的服务效率显著提高,盈利增加。目前，秋涛支行正在向全行逐步实施网点转型工作，将为客户提供更为便捷的服务，同期存款总额比上一年增长15。323启动会计和运营管理体制改革会计部门是保证银行提高抗风险能力的重要组成部分。秋涛支行稳妥推进会计和业务运营管理体制的改革，主要目的是使全行建立柜员操作简便、交易处理快速、风险控制有效的柜面业务流程和集约化、规范化的后台业务运营体制。2006年以来，秋涛支行逐步将柜台的会

22、计核算功能分离出来，集中到二楼会计部进行处理，释放了营业网点产品营销和客户服务功能。同时，分离对公对私交易，逐步上移对公业务经营，横向集中对公业务处理，提高了全行对公业务集约化经营管理水平和客户服务效率。33业务流程风险控制所存在的问题331信用卡投放无度，睡眠卡激增当中国加入WTO之后，2006年国内银行业彻底走向国际，国外银行也进入了中国金融市场。这一情况对秋涛支行来说是重大的改变，不仅要面对原本私有银行的竞争，更要与外资银行竞争。扩大客户群，提高市场占有率成为刻不容缓的事情，此时秋涛支行也决定向社会投入大量的信用卡以增加竞争优势，截止2006年底信用卡的发行量大约占市场上容量的20。虽然

23、秋涛支行不仅仅关注发行的数量，同时更关注客户量，但是信用卡是具有一定透支功能的，不能保证信用卡客户的恶意透支。就是因为如此，秋涛支行的坏账还是与日俱增，银行本来就是高负债的经营模式，这大大增加了经营的风险。而后又有建行单方面调整信用卡的取现额度，这说明信用卡的坏账已经达到或者超出了建行所规定的额度。其次，在秋涛支行办理信用卡客户约有7成持有的是“睡眠卡”，在信用卡数量突飞猛进的现在，睡眠卡的数量也随之增加，资源利用率越来越低。杭州信用卡市场还是有待完善。332贷款高风险2005年，建行浙江省分行与杭州市政府签订协议，将杭州确立为支持中小企业发展的重点推进区域，在资金、信贷规模安排上继续倾斜，计

24、划在未来三年内向杭州地区的中小企业新增贷款200亿元，或三年累计发放贷款1000亿元。同时，根据国家有关经济和金融政策，进一步完善中小企业信贷政策；积极配合杭州市政府完善中小企业担保体系建设，共同建立健全担保机构的准入和退出机制、风险补偿和奖励机制，开通中小企业贷款担保“绿色通道”。本科生毕业论文（设计）6秋涛支行的信贷业务量一直处于较高的水平，占了杭州建行贷款总额的20左右，在这个时候更是对中小企业增加了贷款的额度。维持到2010年下半年起，秋涛支行就开始对贷款进行紧缩，特别是控制中小企业的贷款额度。但是对于客户经理来说为了保持自身的业务量，竭力帮助客户争取到一个较高的贷款额度，这就增加了敞

25、口风险，使银行的抗风险能力减弱。333职员职责权益不明确银行的各项业务和管理活动的开展，如制定信贷政策，审批贷款是否发放，增添个人理财业务，调整现有的业务等等，这些业务都是具有风险的，既然有风险那必然要有承担风险的责任，同样其中也包含了很大的利益与权力。当业务开始展开，如果业务办得很好，获得成功，不管银行职员在业务中发挥着怎样的功能都会本能的去争取利益，夸大自身的价值；反之，业务失败了，银行必然要遭受损失，那么人就会本能地遮掩自己的失误，推卸自己的职责。常有该支行风险管理部门的负责人说前台部门将风险责任转移给他们，使他们感觉自身压力很大。同时风险部门作为一个中间的部门，它的酬薪很难与银行实现的

26、收入挂钩不能直接衡量，这就导致风险管理部门收入与其承担的责任不成比例。当收入与承担的责任不成比例时，很容易出现逃避风险的想法与情况，这就很容易在抗风险的环节上出现一些漏洞，既然漏洞可能会出现，那么风险又会增加。334信息传递不足银行从本质上来说是信息管理的行业，银行产品就是数字化的信息产品。在输入输出中可能出现的错误，会导致大量的损失。在流程风险控制过程中，流程设计的不合理或者流程执行的不严格在很大程度上会造成信息沟通不足。有的时候我们到不同的分行办事做业务，都会有不同的答案，造成这样的结果很有可能是内部信息没有很好的传达，造成误解。这对于银行来说是非常不利的，顾客会对银行产生不信任。而银行的

27、建立就是靠顾客的信任来吸收存款的，同样不利于银行的长期发展。秋涛支行为了适应经济的发展，经常性地对制度进行改革，由于信息地传递需要一定的时间，使得内部工作人员还没有清楚地知道改革情况就要进行工作，之后不得不将工作返工，大大影响了工作的效率，同时也给许多顾客造成了诸多不便。由此可以看出信息传递对银行来说是相当重要的。4对业务流程风险控制与防范方案的研究分析41业务流程风险控制设计思路对于秋涛支行来说，一个业务要顺利地开展必须经过管理层业务层基层。411管理层管理层设计并审核业务决定是否开展，是业务形成的开始。管理层人员要在业务投放市场之前做好充分的审评，对于业务特点及产生的风险要有全面的了本科生

28、毕业论文（设计）7解。业务的风险和带来的利润要相互平衡，如果风险大于利润，那么这个利润就要舍弃；或者风险小于等于利润，则可以实施。管理层对于风险控制是非常关键的。由于金融市场的快速发展，金融产品的不断创新，秋涛支行在资源投入、人员配置等方面不断向其倾斜，而其风险管理工作却跟不上创新业务发展的需要。风险管理工作作为经营活动的保障，其信息一方面来源客户，另一方面来源于业务经营部门，有些信息经过处理后无法反映其真实的风险状况，使风险管理工作很难做出独立的、客观的、准确的评价，客观上形成业务创新和风险管理的不均衡发展，这就要求对管理层工作人员能力的不断提升。412业务层业务系统，与整个经济主体的金融风

29、险管理状况直接相关，具体负责本业务部门的风险管理操作，它既与管理层相互独立，又与其建立有机联系。当业务通过审核，就要将业务形成一个业务的流程。在这个业务流程中有人为的操作也有计算机的操作，需要人机相互配合，要准确无误地将业务信息输入到计算机中，使其能够运作。413基层业务流程已经形成，要将业务流程投放到市场，是基层的工作人员开始将整一个业务开始运营。运营中必然会产生风险，要根据管理层的方案将风险发生的可能性降到最低。业务流程风险控制体现了“全程控制、全面覆盖、全员参与”的思想理念，体现了风险控制的全放方位性，从业务立项到审核投放每一个环节都需要风险控制，风险控制工作必须纵贯全程。42业务流程风

30、险控制三个层次的方案构建421业务流程风险控制在管理层的方案首先，在这种情况之下，要保持信息来源的可靠性，这是相当重要的，秋涛支行已建立专门负责风险管理的部门。但是该部门必须要明确自己的职责，与业务经营部门保持相对独立。作为专门负责具体风险管理策略的制定和工作协调的部门，必须严格地对风险管理政策、制度、风险度量模型和标准的进行制定及具体管理实施，监督控制经济主体内部金融风险和评估业务部门的风险管理业绩等。其次，秋涛支行在做风险评估的时候要结合报告及相关的现状，充分了解市场情况，根据实际进行工作。最后，人才是企业的核心竞争力，对管理者的素质和能力提出更高的要求，需要一批专业知识全面、专业技术能力

31、突出、实际经验丰富、责任心强、能够胜任更复杂工作的高层风险管理人员。秋涛支行虽然经常性地对员工进行培训，但是还是缺乏高素质的管理者。由于业务流程整合要求各模块之间衔接和协调性非常高，因此，既要重点培训骨干力量，也要重视全员业务风险控制技能的提高。银行方面也应当确保这些工作人员的薪酬，使职责与权利相互吻合。当然管理层人员要具备良好的职业道德，权责明确，有合理的收入的同时也应具备承担风险本科生毕业论文（设计）8的责任。422业务流程风险控制在业务层的方案业务层与管理层要相互独立，业务经营部门应当充分了解和考虑所从事业务所包含的各类风险，以实现经风险调整的收益率的最大化，业务经营部门应当为承担市场风

32、险所带来的损失承担责任。在业务层的风险控制中，对于信息技术系统的建设必须高度重视，持续不断地优化系统、完善功能，充分利用信息技术系统的强大功能。运用信息技术的优势实现流程的程序化、模块化控制，并为各业务和管理提供高质量的信息产品，提高决策科学性、监控时效性。IT构架在突出面向客户的集中化信息管理流程的同时，构建基于精细化管理的数字平台，成为防范和管理操作风险的有理工具。如实、定时地向管理层汇报、反馈信息。423业务流程风险控制在基层的方案秋涛支行的营销手段要适度。一是在信用卡业务营销中，要充分注重市场的需求和饱和度，既要重量更要重质，避免商业银行之间的交叉办卡、重复办卡，确保有效卡、避免“睡眠

33、卡”；二是在银行理财类产品的销售过程中，将风险警示放在首位，保证在产品交易时向客户揭示产品交易风险，避免因风险提示不足而受到监管处罚和声誉损失；三是代理、承销基金类、保险类、信托理财类产品，更是要坚持谨慎的态度。虽然大部分理财及代销类产品都属于零敞口产品，但是零敞口并不意味着零风险，在营销过程中要把握适度原则，慎防商业银行经营中的业务风险，给银行带来不利影响。定期给职员培训，培养良好的职业道德，要做到人人都具有风险防范意识，能够敏锐地感知风险的存在，减少不必要的损失。倡导先进的企业风险防范文化，淡化行政制度，着重强调效率为本；重视变革，积极创新；讲究整体合作效果，同时鼓励个体模块组织发挥个性。

34、牢固树立以顾客为导向的经营理念，使商业银行经营效果最大化，从而来规避风险。以营利来控制风险。5总结杭州经济发展迅速，金融业也不得不跟随经济的发展而同步发展，而银行作为金融业的重要组成部分更是应该不断发展不断前进。从现有的状况来看，杭州建行秋涛支行的盈利能力将会越来越弱，而现在杭州银行业的局势不仅仅是国有银行与私有银行竞争，更是国内银行与跨国银行之间的竞争，竞争的日益激烈，使得该支行处于一个非常不稳定的外部环境中。在这种情况下，只有搞好内部环境，也就是内部机制才能与不稳定的外部环境抗衡。因此，秋涛支行必须控制好内部的业务流程风险，提高盈利，最终增强在杭州同类银行的行业地位，使其处于领先水平。本科

35、生毕业论文（设计）9参考文献1胡衍强流程银行的战略认知及合规风险管理研究J海南金融2007,6482乐友华试论我国商业银行操作风险管理J企业经济2008,71751773潘姿霖商业银行内控建设研究J现代商贸工业2009,2132332344徐滇庆中国的高储蓄率还能维持多久J财经文摘2005,12355李志辉,范洪波新巴塞尔资本协议与商业银行操作风险管理J南开经济研究2005,673806胡衍强,刘仲英,邵建利流程视角下的商业银行操作风险管理研究J新金融2006,953557邓明然,费伦苏基于业务流程链的商业银行风险传导研究J当代经济理2006,28676898王岩基层商业银行操作风险的防范控制

36、与规避J商业经济2008,2719吴军海中外商业银行操作风险管理流程比较研究J莆田学院学报2008,154354410刘丹我国商业银行操作风险识别与管理J现代商业2008,923423511王同花流程再造中后台业务操作风险及防范J铜陵学院学报2008,71414212张艺霄浅析流程银行建设与操作风险管理J现代经济信息2009,247413曹文华金融全球化背景下我国银行操作风险研究J青岛职业技术学院学报2010,231778114杨微,胡晓东,徐秀华浅谈流程化商业银行下的操作风险转移J活力2010,122215任征宇商业银行操作风险控制方法分析J当代经济2007,18606116邱志珊,张同健国

37、有商业银行流程操作风险控制差异性研究J会计之友2010,24485017POTERMECOMPETITIVEADVANTAGEMNEWYORK,THEFREEPRESS198518HAMMERREENGINEERINGWORKDONTAUTOMATE,OBLITERATEJHARVARDBUSINESSREVIEW199019STALKG,EVANSP,SCHULMANLECOMPETINGONCAPABILITIESTHENEWRULESOFCORPORATEJHARVARDBUSINESSREVIEW1992,45354520TEECEDJ,PISANOGSHUENADYNAMICCAPA

38、BILITIESSTRATEGICMANAGEMENTJSTRATEGICMANAGEMENT1997,18,7233621SCHLICHBILL,PRYBYLSKIHANKCRISISCHANGESVIEWOFRISKMANAGEMENTJBANKACCOUNTINGFINANCE2009,224851本科生毕业论文（设计）10致谢四年的大学生活在这个季节即将划上一个句号，而对于我的人生却只是一个逗号。四年的求学生涯在师长、亲友的大力支持下，走得辛苦却也收获满囊，在论文即将付梓之际，思绪万千，心情久久不能平静。我们都知道毕业论文是结束校园生活，开启社会生活的一种标志。经过近两个学期的准备，本

39、次的毕业论文写作也进入了尾声。在本次毕业论文的写作上从选题的确定、资料的搜集整理、相关文献的查阅到论文的初稿以及最后的定稿，首先要感谢我的论文指导老师程老师的悉心教导，从论文的选题、提纲的拟定、结构的安排直至完稿审定，程老师都始终给予我细心地指导和不懈的支持，对本论文的顺利完成给予了最大的帮助。没有她耐心的指导，以我的现有的水平不可能完成如此复杂的论文任务。是她对于我在工作问题上的支持，才使我无后顾之忧的如期完成既定的毕业论文的任务。因此，在这里祝愿我的导师身体健康、生活快乐，工作顺利。其次，感谢四年中教导过我们的商学院所有老师们，正因为有你们的教导才会有我们今天的顺利毕业，走向社会并成为对社会有所贡献的人。在此祝愿你们在今后的工作中一切顺利。最后，感谢我的同学、朋友、家人，感谢你们在四年中的支持和鼓励。祝愿大家在今后的日子都平安幸福。2011年5月20日