1、计划财务处(中心)服务与管理手册115第四篇 工作流程图4 会计结算流程图4.1 现金出纳业务流程图一、现金出纳业务流程图现金收款 现金付款 POS 收款 转卡支付受理凭证 受理凭证 受理凭证 受理凭证凭证审查 凭证审查 凭证审查 凭证审查清点现金 现金配额 刷卡收款 核对转卡信息收款盖章 付款盖章 收款盖章 转卡支付现金盘库封包寄存POS 结账帐务处理转卡结果查询银行回单归档计划财务处(中心)服务与管理手册1164.2 银行出纳业务流程图二、银行出纳业务流程受理报销人员送来的记账凭证审核凭证输入票据与银行交接票据受理报销人员送来的记账凭证审核凭证打印票据转账收款业务 转账付款业务输入票据盖章
2、与银行交接票据打印票据计划财务处(中心)服务与管理手册1174.3 结算中心业务流程三、结算中心业务流程受理开户单位票据审核制单 与银行票据交换审核记账每季计息信息部打印帐表银 行 票 据 购 买 、 保 管 和 使用凭证交综合部装订归档审核制单、打印凭证帐表交综合部装订归档计划财务处(中心)服务与管理手册1184.4 银行对帐工作流程四、银行对帐工作流程银行提供对账单进入银行对帐系统输入对账单银行账户与对账单核对打印银行余额调节表计财处长签字交分管校长签批交分管处长审查签字审计处审查双签计划财务处(中心)服务与管理手册1194.5 资金调度签批流程五、资金调度签批流程提出建议写出请示报告送交
3、分管处长审查签字计财处处长签批办理银行调户计划财务处(中心)服务与管理手册1204.6 综合业务流程六、综合业务流程与银行办理交接手续依据凭证收入款项确定使用票据种类开具收据 汇入款票据 处理 银 行 上 门 收 款 票 据处 理 预留印鉴保管按照职能部门批准的有关收费范围开具收据登记备查账编制到帐明细电子表与银行办理现金缴款单交接手续登记备查账收 回 银 行 上 门 收款 凭 证工作期间分开使用保管日终分开入库保管通 知 办 理 入 账 督促办理入账清理未入账款项 清理未入账单据计划财务处(中心)服务与管理手册1214.7 科研经费入帐流程图(1)项目负责人(2)结算部(3)科技处社科处(4)科 研 财 务 管 理 科(5)核 算 部查询汇款单、支票到款通知单入帐通知单收入分成单预算书（纵向项目）合同或协议(项目)审核、立项、签字 转 收 据 、 银 行单 据 、 分 成 单、 入 帐 单计划财务处(中心)服务与管理手册1224.8 重要支付票据使用流程支付票据使用流程购入票据入库保管每日出纳领用日终未使用票据交回审核入库
