2016年预算草案编制说明.doc

1、- 1 -关于绥芬河市 2017 年预算执行情况和 2018 年预算草案的报告2017 年 12 月 23 日在绥芬河市第十届人民代表大会第二次会议上全体代表：受市人民政府委托，现将绥芬河市 2017 年预算执行情况和2018 年预算草案向大会报告，请予审议。一、2017 年预算执行情况2017 年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，在上级财政部门的大力支持下，创新实干，主动作为，坚持狠抓收入，努力优化支出结构，深化财税改革，强化财政监管，在收入增长乏力，偿债压力加剧，刚性支出加大的前提下，以保工资、保运转、保民生为重点，严格预算约束，克服一切不利因素，通过盘活存量资金

2、，压减一般性支出，调整项目支出等措施，较好地完成了全年工作，为促进全市经济和社会各项事业发展提供了有力的财力支撑。（以下报告中2017 年数据均为预计数）（一）一般公共预算执行情况1、一般公共预算收入一般公共预算收入预计为 49950 万元，完成预算 106.7%，同比增长 10%。其中：税收收入 31740 万元，同比增长 8%；非税收入 18210 万元，同比增长 13.4%。2、一般公共预算财力- 2 -一般公共预算总财力预计为 230308 万元。其中：一般公共预算收入 49950 万元，税收返还 16739 万元，一般转移支付59969 万元，专项转移支付 46364 万元，新增债券

3、 47686 万元，政府性基金调入 8844 万元，上年结余 386 万元，预算稳定调节基金 370 万元。3、一般公共预算支出一般公共预算支出预计为 226728 万元，同比增长 20.9%；上解支出 3580 万元。（二）政府性基金预算执行情况政府性基金收入预计为 13500 万元，完成预算 86%，同比下降 14%。政府性基金总财力预计为 13844 万元，其中：政府性基金收入 13500 万元，上级补助收入 340 万元，上年结转 4 万元。政府性基金支出预计为 5000 万元，调出资金 8844 万元。（三）社会保险基金预算执行情况社会保险基金收入预算执行数为 27052 万元，完成

4、预算101.61%。社会保险基金支出预算执行数为 26132 万元，完成预算 104.95%。收支相抵，当年社会保险基金收支结余 920 万元。（四）政府债务情况政府债务余额 21.02 亿元，比上年增加 4.7 亿元，全部为政府债券。主要用于保障性住房、口岸建设等方面支出。（五）主要工作完成情况1、强化收入征管，财政收入稳步增长一是分析财政收入形势，将收入目标细化落实到征收部门，- 3 -协同税务部门开展税收生成机制调研，总结和研究税收增收方式，通过收入分析会，研究措施，落实责任。二是强化税收征管，财税部门迎难而上，多措并举抓征管，加强对重点税源重点企业评估监控，加大清理企业欠税力度，开展税

5、收检查，依法应收尽收。三是坚持服务为先，支持企业发展，研究制定绥芬河市促进经济发展扶持办法,强化总部企业招引力度，积极招引总部经济企业，全年总部经济企业纳税 14775 万元，同比增加7305 万元，增长 97.8%。四是加强非税收入征管，通过非税收入收缴系统平台征收的项目达到 98%以上，实现了非税收入科学化、精细化管理。五是加大对上争取资金力度，全年共争取资金 171098 万元。其中：返还性收入 16739 万元，一般性转移支付资金 59969 万元，省级专项补助资金 46704 万元，债券资金 47686 万元。专项资金的争取，有力地支持了我市各项事业的发展。2、支持企业发展，培育壮大

6、财源一是加大企业扶持力度，全年拨付扶持资金 22467 万元，支持企业加快发展。其中：省级专项资金 9625 万元，市级专项资金 12842 万元。二是充分利用 3000 万元工业企业贷款周转金，扶持资金周转困难的中小企业。周转金循环使用规模达 12125 万元，极大地缓解了企业资金压力。三是全面落实降费减负工作，全年共取消、停征、降低收费标准 7 批 29 项，为企业和群众降费减负 5000 余万元。- 4 -3、优化支出结构，保障重点支出一是严格压减一般性支出规模，推进厉行节约常态化、长效化，按零增长原则编制“三公”经费预算，只减不增；年末一般性支出规模在上年决算基础上压减 5%。二是积极

7、优化支出结构，盘活存量资金，清理财政挂账。盘活 2015 年和 2016 年权责发生制结余资金 1.3 亿元，通过盘活存量资金、压缩一般性支出、调整项目支出等方式节约财力，偿还省财政借款 2.2 亿元，预计核销财政挂账 3.5 亿元。三是保障重大项目支出，项目建设扎实推进。共投入 1.9亿元，用于公路口岸改造、机场建设、公路客运枢纽、国际综合物流枢纽建设。四是保障民生支出，惠及百姓生活。共投入 15.9 亿元，占总支出 70.1%。主要用于教育、文化、社会保障、医疗卫生、住房保障等民生事业。4、推进财政改革，提高财政管理水平一是完善预算管理，推进政府经济分类科目改革。为适应政府经济分类科目改革

8、，对部门预算和预算执行软件进行了升级，为改革奠定基础，预决算科学化、精细化水平不断提高。二是规范预决算信息公开，按市人大要求，在规定时限内对政府及部门预决算进行批复并公开。三是推进权责发生制政府综合财务报告编制工作。组织预算单位采用集中编报的方式，完成政府综合财务报告编制工作，全面梳理政府资产、负债事项，更为真实、准确、完整地反映政府“家底”。- 5 -四是建立国库资金监管预警机制。推进财政预算执行系统与市人大联网工作，实现人大对财政预算资金的实时监控。对市本级所有预算单位全部进行动态监控，结算监控预警 5457 条，预警金额 7063 万元。五是配合相关部门推进政府和社会资本合作以及政府购买

9、服务改革。六是离境退税试点工作成效显著。全年共办理离境退税业务 331 笔，含税销售收入 255 万元，实际退税 23 万元，手续费5 万元，各项指标占全省业务总量的 99%左右。5、加强财政监督，提高财政资金使用效益一是强化采购审批监管，严格执行集中采购目录及采购限额标准，从 2017 年 8 月份开始将达到招标限额以上的项目委托给牡丹江市公共资源交易中心进行招投标，进一步规范政府采购行为。全年实际采购支出 4415 万元，节约率 5.5%。二是加强财政投资评审工作，严格执行政府投资非经营性项目管理办法，逐步规范财政投资评审工作规程。全年评审工程项目预算 30012 万元，审减金额 1960

10、1 万元，审减率7%；工程项目竣工结算 44703 万元，审减金额 12762 万元，审减率 29%；三是加强财政监督检查。组织开展财政资金专项检查 5 项，按照“双随机一公开”的原则抽取检查人员，纠正违规问题金额 3.6 万元，维护了财经秩序，确保了财政资金的安全有效运行。四是加强预算绩效管理。实施绩效评价项目 2 个，监控项- 6 -目资金 2842 万元，确保财政资金使用效益的最大化。五是规范国有资产管理。结合政府综合财务报告编制，完成全市行政事业单位资产清查和债务性资产统计工作，对清理出的行政事业单位非办公类资产进行处置。年初以来，面对经济发展新常态，财政工作取得了实实在在的成效。但是

11、，在取得成绩的同时，我们清醒地认识到，我市财政工作还存在着一些问题，还面临着困难和挑战，2018 年我们将进一步采取积极有效的应对措施加以解决。一是财政收入形势严峻，面对宏观经济形势和国家推进结构性减税政策，加上我市税源基础较为薄弱，有效税源潜力不足，市级可用财力增长较缓，收入形势不容乐观；二是财政收入质量结构不优，我市经济无优势产业支撑，园区经济仍处于培育阶段，房地产业、建筑业和第一、二产业税源严重缺乏，导致税收比例依然不高；三是刚性支出大，财政承受能力有限，收支矛盾日益突出；四是财政暂付款过大，导致库存资金过度紧张；五是政府性债务负担沉重，还本付息压力巨大；六是财政资金使用效率有待提高，需

12、要进一步强化绩效管理。二、2018 年预算安排（一）指导思想以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻落实党的十九大精神，认真落实市委、市政府决策部署，根据预算法和深化预算管理制度改革要求，加快建立现代财政制度，深入推进财税体制改革，严肃财经纪律，依法理财，依法行政，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子；加大资金统筹- 7 -力度，有效盘活存量，优化支出结构，优先保障重点支出；深化预算管理改革，强化支出规划约束，加快项目库建设，提高资金使用效益，加大公开力度，提高透明度，加速构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。（二）一般公共预算安排1、一般公共预算收入一般公共预算收入预

13、计 50055 万元，可比口径增长 7%，其中：税收收入 31975 万元，非税收入 18080 万元。按收入级次预计：市本级 43648 万元，阜宁镇 632 万元，绥芬河镇 1897 万元，综合保税区 1947 万元，边境经济合作区1931 万元。按征收部门预计（全口径）：国税局 47000 万元，保税区国税局 2800 万元，地税局 27000 万元，财政局 17200 万元。2、一般公共预算财力一般公共预算财力 125837 万元，其中：一般公共预算收入50055 万元，税收返还收入 16739 万元,一般性转移支付 59043万元。市本级一般公共预算财力预计 121284 万元，其中

14、：一般公共预算收入 47526 万元，税收返还收入 15347 万元，一般性转移支付 58411 万元。3、一般公共预算支出一般公共预算支出预计 122257 万元，上解支出 3580 万元。市本级一般公共预算支出预计 117704 万元，上解支出 3580- 8 -万元，收支平衡。其中：（1）按标准核定的基本支出 54426 万元。（2）市专项支出 51747 万元。（3）业务费支出 11531 万元。（三）政府性基金预算安排政府性基金收入 11200 万元，总财力为 11200 万元，政府性基金支出 11200 万元。（1）基本支出 108 万元。（2）专项支出 11017 万元。（3）业

15、务费支出 75 万元。（四）社会保险基金预算安排1、企业职工基本养老保险企业职工基本养老保险收入 16570 万元，比上年预计 15155万元增长 9.3%。支出 16570 万元，比上年预计 15181 万元增长9.1%。收支持平，累计无结余。2、机关事业单位基本养老保险按照省级经办机构工作部署和全省工作实施步骤，我市计划 2018 年上线运行机关事业单位养老保险工作。2018 年机关事业单位基本养老保险收入 8450 万元，上年结余 319 万元，支出8769 万元，累计结余为零。3、城乡居民基本养老保险城乡居民基本养老保险收入 510 万元，比上年预计 583 万元下降 12.5%。支出

16、 447 万元，比上年预计 393 万元增长12.1%。收支结余 62 万元，累计结余 891 万元。- 9 -4、城镇职工基本医疗保险城镇职工基本医疗保险收入 7790 万元，比上年预计 7391万元增长 5.4%。支出 6903 万元，比上年预计 6889 万元增长0.2%。收支结余 888 万元，累计结余 8148 万元。5、城乡居民基本医疗保险新型农村合作医疗保险与城镇居民基本医疗保险整合为城乡居民基本医疗保险。城乡居民基本医疗保险收入 2565 万元，支出 2699 万元，收支结余-134 万元，累计结余 2223 万元。6、工伤保险工伤保险收入 251 万元，比上年预计 238 万

17、元增长 5.4%。支出 59 万元，比上年预计 55 万元增长 7.3%。收支结余 192 万元，累计结余 1311 万元。7、失业保险失业保险收入 346 万元，比上年 347 万元下降 0.3%。支出632 万元，比上年预计 540 万元增长 17%。上解上级支出 21 万元。收支结余-286 万元，累计结余 3070 万元。8、生育保险生育保险收入 137 万元，比上年预计 129 万元增长 6.2%。支出 129 万元，比上年预计 120 万元增长 7.5%。收支结余 8 万元，累计结余 283 万元。（五）国有资本经营预算我市主要国有企业海融城市建设投资发展有限公司经营处于亏损状态，

18、没有国有资本经营收益上缴财政，暂时无法编制国有资本经营预算。- 10 -（六）重大项目预算安排情况2018 年纳入预算重大项目资金 41972 万元，包括：人才基金 150 万元，人民医院还贷 623 万元，绩效目标奖 1700 万元，基础设施工程维护及尾欠 7000 万元，企业能力建设 10000 万元，口岸联检大厅运转维护 800 万元，登高平台消防车 490 万元，污水补偿费 180 万元，供水补偿 620 万元，城市照明及维护 600万元，绿化抚育 150 万元，边合区偿还利息 96 万元，朝阳村、北寒村改水工程 200 万元，绥博会 200 万元，哈绥俄亚班列 200万元，基础设施配

19、费 1000 万元，土地补偿费欠款 400 万元，污水处理费 250 万元，福利院尾欠 300 万元，征地拆迁补偿及占补平衡 9013 万元。债券利息及发行费 8000 万元，到期政府债务本金 17913 万元拟通过争取置换债券解决，（七）保障措施全市一般公共财政预算收入预期增长目标 7%。为确保收支目标完成，要切实加大税收收入和非税收入的征管力度，推进各项财政改革，逐步建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,增强财政资金统筹能力，确保财政可持续发展。1、加强财源建设，狠抓收入征管一要加强税收收入征管，通过省级税收保障平台和涉税部门信息共享，加强涉税部门间的合作，建立完善科学的税收征管方式，研究分析税收生成机制，筑牢原基础税源，挖掘新的税收增长点，努力增加财政收入。二要加大总部经济企业招引力度，力争完成 5 户，实现总部经济企业税收增长。三要优化