温馨提示：由于个人手机设置不同，如果发现不能下载，请复制以下地址【https://www.wenke99.com/d-8774409.html】到电脑端继续下载（重复下载不扣费）。
1: 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。 2: 试题试卷类文档，如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案，请知晓。 3: 文件的所有权益归上传用户所有。 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。 5. 本站仅提供交流平台，并不能对任何下载内容负责。 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
本文（采购业务审计实施方案(共8页).docx）为本站会员（晟***）主动上传，文客久久仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对上载内容本身不做任何修改或编辑。 若此文所含内容侵犯了您的版权或隐私，请立即通知文客久久（发送邮件至hr@wenke99.com或直接QQ联系客服），我们立即给予删除！
精选优质文档-倾情为你奉上超市零售业采购业务审计实施方案为加强管理，完善各部门内部控制制度，经公司研究决定，对采购部采购业务进行内部审计，结合公司实际情况，制定以下实施方案。一、审计目的加强管理，完善内部控制制度。二、审计重点采购部部门制度建立及其执行情况；采购计划编制及其执行情况；供应商管理情况；采购合同检查；商品管理及维护情况等。三、审计期间2016年1月至2017年6月，具体时间以审计通知时间为准。四、审计范围XX有限公司采购业务。五、审计重点与方法（一）采购制度建立及其执行情况1.审计重点（1）内部控制制度：内部控制制度是否建立；制度是否健全、可操作；是否严格执行。（2）部门职能职责和岗位分工：部门职能职责是否明确、清晰；岗位设置是否合理，分工是否明确；不相容岗位是否分离；是否定期岗位轮换。（3）采购业务循环及审批流程：采购业务循环流程是否顺畅，审批权限是否明确。2.审计方法（1）内部控制制度检查：查看采购部内部控制制度，对照制度检查其执行情况。如无内控制度，询问2-3名管理人员，了解部门实
Copyright © 2018-2021 Wenke99.com All rights reserved
工信部备案号：浙ICP备20026746号-2
公安局备案号：浙公网安备33038302330469号
本站为C2C交文档易平台，即用户上传的文档直接卖给下载用户，本站只是网络服务中间平台，所有原创文档下载所得归上传人所有，若您发现上传作品侵犯了您的权利，请立刻联系网站客服并提供证据，平台将在3个工作日内予以改正。
