XX电信集团运营成本统计体系.doc

1、xx 电信集团服务有限公司运营成本统计报表体系XX 电信集团战略发展中心http:/www.managecn.org/ (海量营销管理培训资料下载)http:/www.managecn.org/ (海量营销管理培训资料下载)目 录1 涉及的管理主 体和部门 .12 成本统计报表表式 .22.1 报表体系构成与分工 .22.2 分公司报表表式 .32.2.1 分公司运营成本汇总表 .32.2.2 分公司运营成本明细表 .42.2.3 城市出口及城市内部线路成本统计表 .52.2.4 机房租赁统计表 .52.2.5 薪资结构统计表（下属公司） .62.3 总部报表表式 .62.3.1 薪资结构统计

2、表（总部） .62.3.2 公司运营成本汇总表 .72.3.2 其它报表 .73 注意事项 .83.1 对上报资料的要求 .83.2 指标口径的统一性 .83.3 消除核算方法造成的差异 .83.4 成本信息的核查 .93.5 与刚性成本工作的接续 .9http:/www.managecn.org/ (海量营销管理培训资料下载)http:/www.managecn.org/ (海量营销管理培训资料下载)运营成本统计报表体系为了全面反映整体及各运营城市的经营效益，跟踪不同运营主体运营成本变动趋势，为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩效考核、资源分配优化等提供依据，总部战略发展

3、中心决定从 4 月份开始推行全面的成本统计报表体系。报表体系在全面反映公司成本信息的基础上，同时对比重较大的出口成本、线路成本、人力资源成本、机房成本进行定期跟踪。请各下属公司、总部相关部门协助完成相关工作。1 涉及的管理主体和部门总部战略发展中心：负责成本统计报表体系工作的整体协调和汇总，并定期发布效益分析报告及其它专项成本分析报告。分公司：负责以月为周期向总部战略发展中心上报城市成本报表，每月初 10 个工作日内完成上月报表上报工作。总部财务管理部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部费用报表、骨干出口及骨干线路租赁报表，报表于月初 10 个工作日内报战略发展中心。定期发布总部预算执行

4、情况分析报告。总部网络运维部：负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟踪，并与战略发展中心保持定期沟通，共同完成定期编制发布骨干网效益分析报告的工作。关于建立长宽成本统计报表体系的通知2总部人力资源部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部薪资结构报表，报表于月初 10 个工作日内报战略发展中心。2 成本统计报表表式本部分将依次介绍报表体系涉及的各种表式设计，其中涉及到两个关于时间的名称：报表月度和填报日期。报表月度是指报表信息所反映的月份，例如“2004 年 4 月公司运营成本汇总表”中的“2004 年4 月”为报表月度。填报日期是指报表上报总部战略发展中心的日期。2.1 报表体系构成与

5、分工成本统计相关表格一览编号 表名 填报单位 填报周期 备注表 1 公司运营成本总表 总部战略发展部 月 供经营月报使用表 2 分公司运营成本汇总表 分公司 月 由表 3 自动生成表 3 分公司运营成本明细表 分公司 月表 4 薪资调查表（总部） 总部人力资源部附表 1 城市出口及线路租赁 分公司 月 数据应与表 3 一致附表 2 机房租赁统计表 分公司 月 数据应与表 3 一致附表 3 薪资调查表（下属公司） 分公司 月 数据应与表 3 一致总部费用统计表 总部财务管理部 月 财务管理部自定表式干网成本统计表 总部财务管理部 月 财务管理部自定表式干网租赁合同汇总表 总部网络运维部 月 网络

6、运维部自定表式说明：除表 1 外，当月其它报表要求在下月 10 个工作日内上报关于建立长宽成本统计报表体系的通知32.2 分公司报表表式2.2.1 分公司运营成本汇总表填 报 单 位 ： X分 公 司 审 核 人 ：分 公 司 城 市 1城 市 2城 市 合 计城 市 出 口 - - - - 城 网 租 赁 及 运 维 - - - - 城 网 抢 修 - - - - 机 房 租 金 - - - - 机 房 及 楼 道 电 费 - - - - 设 备 维 护 费 - - - - 入 户 安 装 调 试 费 - - - - 代 理 提 成 - - - - 税 金 - - - - 人 员 费 用 -

7、 - - - - 差 旅 交 际 - - - - - 办 公 费 用 - - - - - 营 销 费 用 - - - - - 财 务 费 用 - - - - - 仓 储 费 - - - - - 折 旧 及 摊 销 - - - - - 其 它 费 用 - - - - - - - - - - 表 2 YY年 M月 运 营 成 本 汇 总 表填 报 日 期 ： YY年 M月 D日运 营 总 成 本项 目 地 区运营成本运营费用说明：表 2 由成本城市成本明细表自动生成（分公司需根据所辖城市多少情况调整本表及表 3 列标题栏和相应公式） ，但填报日期、报表月度、填报单位、审核人等信息需手工填写。关于建

8、立长宽成本统计报表体系的通知42.2.2 分公司运营成本明细表表 3 由分公司组织填报，建议尽可能由会计信息系统自动生成。关于建立长宽成本统计报表体系的通知52.2.3 城市出口及城市内部线路成本统计表说明：附表 1 由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.4 机房租赁统计表说明：附表 2 由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，城 市 ： 填 表 人 ： 审 核 ：类 别 出 租 方 带 宽 (M) 月 租 费 （ 元 ） 付 费 起 始 日 付 费 到 期 日 合 同 号 说 明合 计 - - 类 别 出 租 方 线

9、 路 长 度 月 费 用 （ 元 ） 付 费 起 始 日 付 费 到 期 日 合 同 号 说 明合 计 - 合 计 - 合 计 - 合 计 - 合 计 - 总 计其 它 租 赁管 道 租 赁（ 公 里 ）填 报 日 期 ： y年 m月 d日附 表 1 Y年 M月 城 市 出 口 及 城 市 内 部 互 联 线 路 成 本 统 计 表自 建 线 路 运维 （ 长 度 单位 ： 皮 长 公里 ）出 口杆 路 租 赁线 路 租 赁（ 长 度 单位 ： 纤 芯 公里 ）城 市 ： 负 责 人 ： 填 表 人 ：类 别 名 称 出 租 方 面 积 （ 米 ） 月 租 费 （ 元 ） 付 费 起 始 日

10、付 费 到 期 日 合 同 号 说 明0 00 00 0社 区 机 房附 表 2 Y年 M月 机 房 租 赁 统 计 表填 报 日 期 ： y年 m月 d日汇 聚 机 房中 心 机 房 小 计中 心 及 汇 聚 合 计小 计小 计关于建立长宽成本统计报表体系的通知6并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.5 薪资结构统计表（下属公司）说明：附表 3 由分公司组织填写上报，反映信息范围为分公司及所辖子公司，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.3 总部报表表式2.3.1 薪资结构统计表（总部）填 报 单 位 ： 总 部 人 力 资 源 部 填 报 人 ；

11、中 心 部 门 定 员 实 际 人 均 工 资 绩 效 工 资 基 数 绩 效 工 资 比 重 备 注0 绩 效 工 资 比 重 是 相 对 于 绩 效 工 资 基 数 的 百 分 比 。表 4 Y年 M月 薪 资 结 构 调 查 表 （ 总 部 ）填 报 日 期 ： y年 m月 d日注 ： 根 据 部 门 KPI的 不 同 ， 绩 效 工 资 基 数 可 以 填 营 业 收 入 、 工 程 进 度 等 ；合 计说明：表 4 由总部人力资源部填写并报战略发展中心，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。填 报 单 位 ： 填 报 人 ；部 门 隶 属 单 位 定 员 实 际 人

12、均 工 资 绩 效 工 资 基 数 绩 效 工 资 比 重 备 注0 绩 效 工 资 比 重 是 相 对 于 绩 效 工 资 基 数 的 百 分 比 。附 表 3 Y年 M月 薪 资 结 构 调 查 表 （ 下 属 公 司 ）填 报 日 期 ： y年 m月 d日注 ： 根 据 部 门 KPI的 不 同 ， 绩 效 工 资 基 数 可 以 填 营 业 收 入 、 工 程 进 度 等 ；合 计关于建立长宽成本统计报表体系的通知72.3.2 公司运营成本汇总表北 方 华 南 华 中 华 东 西 部 分 公 司 总 部 合 计骨 干 出 口 - 骨 干 线 路 - 城 市 出 口 - 城 网 租 赁

13、及 运 维 - 城 网 抢 修 - 机 房 租 金 - 机 房 及 楼 道 电 费 - 设 备 维 护 费 - 入 户 安 装 调 试 费 - 代 理 提 成 - 税 金 - 人 员 费 用 - 差 旅 交 际 - 办 公 费 用 - 营 销 费 用 - 财 务 费 用 - 仓 储 费 - 折 旧 及 摊 销 - 其 它 费 用 - - - - - - - - - 表 1 Y年 M月 公 司 运 营 成 本 汇 总 表填 报 日 期 ： Y年 M月 D日运 营 总 成 本项 目 地 区运营成本运营费用说明：公司运营成本汇总表由各分公司成本汇总表、总部费用统计表、干网成本汇总表汇总后生成。将数据核准沟通所花时间考虑在内，两个工作日内完成，并供编制经营月报使用。2.3.2 其它报表总部费用统计表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10