玛纳斯县二〇一四年财政总决算分析.DOC

1、玛纳斯县 2014 年财政总决算分析 第 1 页玛纳斯县二一四年财政总决算分析一、基本情况：玛纳斯县地处天山北麓，准噶儿盆地南缘，全县下辖十三个乡镇场站，国土面积 1375.7 万亩，年末总人口 26 万人。2014 年，全县预计实现地区生产总值 1716000 万元，同比增长 15.5%。年末机构数 124 个，比上年减少 13 个；财政供养人口 9123 人，比上年减少 39 人。居民人均可支配收入 21000 元，增长 12.3%；农牧民人均纯收入 18350 元，增加 1600 元。二、2014 年财政预算执行情况县第十六届人民代表大会第四次会议审议通过的 2014 年财政预算为:地方

2、财政收入 128500 万元，其中：公共财政预算收入 78500 万元,比上年增长 25%；当年公共财政预算支出 196514 万元。围绕这一预算安排，2014 年，在县委的正确领导下，在县人大的依法监督下，财政部门积极发挥财政职能，推进财政科学化、精细化管理，努力增收节支，突出民生，兼顾各方，有力促进了全县经济和社会各项事业全面发展。2014 年完成地方财政收入 122651 万元，同比增长-6.7% 。其中：完成公共财政预算收入 87959 万元，完成预算的 112%,同比增长 22.3%。公共财政预算收入中税收收入完成 51585 万元，同比增长-18.8%。完成非税收入 36374 万

3、元；完成基金收入 34692 万元。财政支出 232525 万元，同比增长 0.8%。其中：公共财政预算支出 195314 万元，同比增长 14.9%；基金支出 37211 万元。（一）全口径财政收入情况2014 年完成全口径财政收入 168744 万元，比上年增长-6%，其中：中央级财政收入 42904 万元，比上年下降 2%；省区级财政收入 1050 万元, 比上年下降 49%；地市级收入 2139 万元（主要是上划三税 2031 万元） ，比上年下降 10%；地方玛纳斯县 2014 年财政总决算分析 第 2 页财政收入 122651 万元。（二）地方财政收入情况2014 年完成地方财政收

4、入 122651 万元，同比增长-6.7% 。其中：完成公共财政预算收入 87959 万元，完成预算的 112%,同比增长 22.3%。公共财政预算收入中税收收入完成 51585 万元，同比增长-18.8%。完成非税收入 36374 万元；完成基金收入 34692 万元。按收入项目分析：（附税收收入结构图）玛 纳 斯 县 2014年 度 税 收 收 入 构 成 图 万 万 万 万 万营 业 税 , 19,109,37% 增 值 税 , 12,806,25%其 他 税 收 收 入 ,11,719, 23%城 市 维 护 建 设 税 ,2,240, 4%个 人 所 得 税 ,1952, 3%企 业

5、 所 得 税 ,4490, 7%增 值 税 营 业 税 企 业 所 得 税个 人 所 得 税 城 市 维 护 建 设 税 其 他 税 收 收 入玛 纳 斯 县 2014年 非 税 收 入 构 成 图 万 万 万 万 万其 他 收 入 , 837, 10%国 有 资 源 (资 产 ) 有偿 使 用 收 入 , 1347,16%国 有 资 本 经 营 收入 , 11, 0%专 项 收 入 , 2,803,8%行 政 事 业 性 收 费 收入 , 23,464, 64%罚 没 收 入 , 5,019,14%专 项 收 入 行 政 事 业 性 收 费 收 入 罚 没 收 入国 有 资 本 经 营 收

6、入国 有 资 源 (资 产 )有 偿 使 用 收 入 其 他 收 入1、增值税完成 12806 万元，完成预算的 98.5%，比上年增长 18.6%，增收 2008 万元，增收的原因营改增集中开票结算款项入库税款 4524 万元；2、营业税完成 19109 万元，完成预算的 64.1%，比上年减收 4921 万元，下降-20.5%。主要税源是房屋建筑业、房地产业、金融业、电信业、建筑安装业及住宿、餐饮业等，减收原因：一是营改增交通运输业、邮政业及部分现代服务业改由国税部门征收增值税，二是房地产建筑营业税因今年开工企业减少、统建房截止上年已基本结算完毕及目前房地产销售业不玛纳斯县 2014 年财

7、政总决算分析 第 3 页景气。3、企业所得税完成 3707 万元，完成预算的 67.5%，比上年减收 783 万元，增长 -17.4%。主要原因是企业利润下降。 90531079812,806229762403019,109392844903,707244719522,004294824472,24076421980811,7190500010000150002000025000增 值 税 营 业 税 企 业 所 得 税 个 人 所 得 税 城 建 税 其 他 税 种玛 纳 斯 县 2012-2014年 税 收 收 入 完 成 情 况 对 比 图 万 万 万 万 万2012年 2013年 20

8、14年215219892,8031055151123,464113226845,019113,148102313471,396277837 5440500010000150002000025000专 项 收 入 罚 没 收 入 国 有 资 源 (资 产 )有 偿 使 用 收 入玛 纳 斯 县 2012-2014年 非 税 收 入 完 成 情 况 对 比 图 万 万 万 万万2012年 2013年 2014年4、个人所得税完成 2004 万元，完成预算的 77.1%，比上年增收 52 万元，增长 2.7%;5、城市维护建设税完成 2240 万元，完成预算的 59.8%，比上年减收 207 万元，

9、增长-8.5%，减收原因是营改增试点，城建税基数减少；6、其他各税完成 11499 万元，完成预算的 80%，比上年增长-42% ，减收 8101 万元，其中土地增值税、耕地占用税减少幅度比较大； 7、非税收入完成 36374 万元，同比增收 27995 万元，增长 334.1%。其中：专项收入比上年同期增长 814 万元，增长40.9%；行政事业性收费收入比上年增收 21953 万元，其中主要是缴入国库水利行政事业性收费 3470 万元，其他缴入国库的卫生行政事业性收费 8945 万元，其他缴入国库的国土行政事业性收费 8000 万元；罚没收入比上年同期增收 2335 万元，玛纳斯县 201

10、4 年财政总决算分析 第 4 页增长 87%。（附非税收入构成图）玛 纳 斯 县 2014年 度 公 共 财 政 支 出 构 成 图 万 万 万 万 万住 房 保 障 支 出 ,7922,5%公 共 安 全 ,15,050, 8% 其 他 各 项 支出 ,6747,4%资 源 勘 探 电 力 信 息等 事 务 ,6374,4%文 化 体 育 与传 媒 ,2259,1% 科 学 技 术 , 2670, 2%城 乡 社 区 事 务 ,8,480, 4%农 林 水 事 务 ,38780, 22%节 能 环 保 ,8605, 5%医 疗 卫 生 ,8454, 5%社 会 保 障和 就 业 ,9383,

11、 6%教 育 , 10,971, 6%一 般 公 共 服 务 ,16,423, 8%139931814016,4236200618610,971261663593937,199244226702,590200222593,327838693838,4807045845420,661925286058,788170191858614,233270193878044,896523563745,58212184792215,050541267477,11401000020000300004000050000一 般 公共 服 务公 共 安 全 教 育 科 学 技 术 文 化 体 育与 传 媒社 会 保

12、 障和 就 业医 疗 卫 生 节 能 环 保 城 乡 社区 事 务农 林 水事 务资 源 勘 探电 力 信 息住 房 保障 支 出其 他 各项 支 出玛 纳 斯 县 2012-2014年 公 共 财 政 支 出 完 成 情 况 对 比 图 万 万 万 万 万2012 2013年 2014年9、基金收入完成 34692 万元，完成预算的 69.4%，比上年减少 41.8%，减收 24886 万元。（三）地方财政支出分析2014 年完成财政支出 232525 万元，完成预算的 99.4%，同比增长 0.8%。其中：公共财政预算支出 195314 万元，完成预算的 99.4%，同比增长 14.9%；

13、基金支出 37211 万元。主要款项执行情况如下：（公共财政预算支出结构图）1、一般公共服务支出 16423 万元，完成预算的 99%，比上年增长-9.4%。2、国防支出 45 万元，完成预算的 100%，比上年减少 4.3%。玛纳斯县 2014 年财政总决算分析 第 5 页3、公共安全 10971 万元，完成预算的 100%，比上年增长 75.5%，增支 4720 万元，主要用于公检法司人员经费、公用经费保障机制、办案专款及审判法庭工程款，同时，今年我县加大了对公共安全投入，反恐维稳、安全保障和社会保障等刚性支出进一步增加。4、教育支出 37199 万元，完成预算的 99.6%，比上年增长

14、4.7%，今年我县继续加大教育投入 ，确保“三个增长”的要求，主要用于教育系统人员、公用支出、校舍维修改造工程、义务教育保障机制和学前免费教育等；5、科学技术支出 2590 万元，完成预算的 100%，比上年增长-3%，主要是技术研究与开发投入。6、文化体育与传媒 3317 万元，完成预算的 98.8%，比上年增长 47.2%，主要用于公共文化馆、图书馆免费开放、农村文化建设、广播强制覆盖及应急广播工程等。7、社会保障和就业 8480 万元，完成预算的 100%，比上年增长-9.6%，主要为财政对事业单位、对农村养老保险的补助、再就业补助（主要用于发放公益岗工资）及小额担保财政贴息等。8、医疗

15、卫生支出 20661 万元，完成预算的 100%，比上年增长 153.9%。增长原因继续加大对医疗卫生条件的改善，主要用于卫生系统人员支出、新农合配套、公共卫生服务配套及城乡医疗救助等。9、节能环保支出 8788 万元，完成预算的 96.7%，比上年增长 2.1%，主要用于退耕还林及乡镇生态保护奖补。10、城乡社区事务 14233 万元，完成预算的 100%，比上年增长-25.1%，主要为葡萄酒公园建设项目及其他城市基础设施建设支出。11、农林水事务 44896 万元，完成预算的 100%，比上年增长 14.8%，主要用于农业生产资料和技术、农业保险和各项惠农补贴、湿地保护、水利建设、农村综合

16、改革支出等。12、交通运输 4726 万元，完成预算的 100%，比上年增长-2.6%，主要是公路建设。玛纳斯县 2014 年财政总决算分析 第 6 页13、资源勘探电力信息等事务 5582 万元，比上年减少 12.4%，用于碧玉产业园两个检测中心、公交公司及物流业补助。14、商业服务业支出 951 万元，完成预算的 100%，比上年增长 26.6%，主要为扶持物流业企业发展的专项资金。15、其他各类支出 16442 万元，比上年增长 7494 万元，主要是金融监管支出增加 63 万元，国土资源气象等支出增加85 万元，住房保障支出增支 7128 万元，为专项保障性住房补贴资金；其他支出增加

17、171 万元。16、基金预算支出完成 37211 万元，完成预算的 99.7%，比上年减少 38.6%，减支 23426 万元，减少原因是土地出让金收入减少，因此基金支出也相应减少。（四）预算收支平衡情况公共财政预算收入总计 199073 万元。其中：当年公共财政预算收入 87959 万元（不含上划昌吉州三税分成 2031 万元） ，上级补助收入 107988 万元，调入资金 441 万元，上年结余 2685 万元。公共财政预算支出 197846 万元。其中：本级公共财政预算支出 195314 万元，上解专项支出 2532 万元，收支相抵年终滚存结余 1227 万元（其中结转下年专项资金 90

18、8 万元，净结余 319 万元） 。政府性基金预算收入总计 37415 万元。其中：当年政府性基金收入 34692 万元；上级补助收入 1474 万元；上年结余1249 万元。政府性基金支出 37300 万元，其中：本级政府性基金支出 37211 万元，上解农业土地开发和农田水利支出 89 万元，收支相抵年终滚存结余 115 万元。从以上收支情况看：2014 年我县财政预算执行情况总体良好，较好地完成了各项财政工作任务。一是公共财政预算收入克服经济大环境的不利影响，完成了昌吉州确定的增长 20%的考核任务，较上年增长 21.3%。二是财政支出规模进一步扩大，为全县民生建设和重点工程项目建设提供

19、了财力保障。三是上级财政资金支持力度不断加大，全年争取各类转移支付资金及专项资金 13.2 亿元。但同时我们也要清醒地认识到当前财政工作还存在一些困难和问题：一是反恐维稳、安全保障和社会保障等刚性支出进一步增加，民生支出继续增长，财政收支矛盾依然突出。玛纳斯县 2014 年财政总决算分析 第 7 页二是经济新常态对财税影响深远，支柱产业对财政增收的拉动作用不强，税源结构单一，财政增收缺乏有力的支撑，持续增长乏力，与逐渐增加的民生支出矛盾凸显。三是公共基础设施、公共服务配套资金投入不足，财政保障能力不强。这些问题我们将高度重视，在今后的工作中切实加以研究、解决。2015 年工作计划：我县财政工作

20、紧紧围绕县委确定的目标任务，进一步解放思想，变化变革，敢于担当，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，全面落实“提质增效、重点突破、创新驱动”的新要求，为加快“均衡凤城、幸福玛纳斯”建设进程提供坚强的财力保障。 1、保收入调支出，切实提高财政资金使用效益。完善收入目标考核机制，认真落实财税政策，积极培植财源，不断创新收入征管方式。加强财政经济形势分析研判，及时采取应对措施，确保应收尽收。按照“调结构、保重点、提进度”的目标，进一步加强财政支出管理，充分发挥财政资金的经济和社会效益。严格落实“保基本、保运转、保重点、保稳定、保民生、压一般” 的支出原则，严格按照“八项规定” ，大力压缩和控制一般性支

21、出，严格控制“三公经费”，确保县委确定的重点支出和重大民生建设项目资金落实。2、发挥财政杠杆作用，助推经济平稳快速发展一是保障维护稳定资金落实到位。将维稳值班费列入财政预算，落实十户长等情报信息专项经费，足额保障公检法司部门业务经费和办案经费。支持我县维护稳定物防、技防设施建设，继续安排资金完善乡镇二级平台分控建设，提高我县防恐处突能力。加大对驻县部队、武警、消防官兵营房建设、设备购置、训练、巡逻等经费保障力度，为我县社会稳定和长治久安提供坚强的后勤保障。二是大力支持新型工业化发展。大力推进新的“三个百亿”产业集群发展，继续安排扶持中小企业发展资金 500 万元，进一步发展壮大宏业融资担保公司

22、，充分利用担保、贴息、财政补贴等政策加大财政政策性贴息贷款力度，缓解中小微企业融资难题。加快成立城投公司步伐，吸收社会资本，提高民间资本参与公益项目建设的能力。支持园区基础设施建设，安排工业园区发展专项资金 3700 万元，用于加快工业园区供排水和道路建设，使塔西河工业园区创建为州级工业园区。三是加快推进现代化农业转型。全面落实各项惠农政策，不断强化对各项惠农资金的监管和绩效考评。加快实施农业玛纳斯县 2014 年财政总决算分析 第 8 页综合开发项目，全力做好兰州湾镇王家庄村、包家店镇黑梁湾村共计 1 万亩的高标准农田建设项目，加快推进农业转型升级和现代农业发展。继续安排 1000 万元南部

23、三乡镇经济发展专项资金，深入推进牧区“五大工程”，增加牧民收入。继续落实500 万元肉羊发展产业专项资金，提速肉羊产业三级体系建设，助推我县加快培育玛纳斯肉羊新品种理想型核心群。积极支持外销平台建设，巩固上海“丝绸果农”外销平台，支持网络运营，不断提升我县农副产品的社会影响力和市场占有率。四是全力促进文化旅游业发展。落实各项文化旅游产业发展扶持政策，安排专项资金高标准支持办好第七届碧玉文化旅游节和第四届民俗文化旅游节，提升玛纳斯旅游品牌知名度。争取项目资金，完善湿地公园、森林公园基础设施建设，支持中华碧玉园国家 4A 级景区创建、碧玉博物馆建设，进一步彰显旅游特色，提升“四张名片”影响力。五是

24、促进生态文明建设。坚持“生态立县，绿色发展”，继续加大生态建设投入力度，安排财政 500 万元生态文明考核奖励和 300 万元“美丽凤城”专项资金，建立生态文明考核机制，支持环湿地 10 万亩生态造林和玛河河谷封育、塔西河河谷次生林保护工程建设。继续落实草原生态奖补政策，确保奖补资金按时到位并足额发放到农牧民手中。积极向上级争取更多的项目资金支持我县开展清洁能源开发利用、生态循环农业示范项目，淘汰落后产能等，重点支持化纤企业环境治理和转型升级，全面助力我县完成“十二五”节能减排指标任务，使天蓝、地绿、水清成为玛纳斯招商引资和经济社会发展的特色优势。3、加大财政投入力度，推进民生持续改善一是保障

25、民生重点项目建设。进一步优化投资结构，坚持集中财力办大事，统筹安排各类财政性资金，优先保障老城区供热、供排水改造、团结干渠改造、中心体育场馆、暖房工程、村级安全饮水改造等十二项重点民生工程资金需求。加大对安居富民房、公（廉）租房、牧民定居的财政资金投入力度及政策扶持，加快改善各族居民住房条件，提高居民生活品质。二是推动教育事业均衡发展。加大对教育事业的投入，进一步改善我县办学条件，不断巩固“两基”成果，开展城乡幼儿园扩面工程，大力支持学前教育、民办幼儿园、职业教育培训。积极筹措资金支持县第六小学和 4 所公办幼儿园等教育设施建设，不断提升城乡办学水平，实现城乡教育均衡发展。三是推进医疗卫生服务

26、发展。安排财政专项资金积极支持县中医院、塔西河卫生院建设项目，提高城乡医疗保障水平。继续落实全县村医财政专项补助经费，不断扩大我县医疗服务体系建设。大力支持三级医疗卫生服务网络建设，促进城乡医疗卫生资源均衡发展。四是完善社会保障制度。继续加大对各项社会保障事业玛纳斯县 2014 年财政总决算分析 第 9 页的投入，严格落实城乡居民医疗保险、城乡解困、优抚、再就业等各项社会保障政策。支持落实自治区提高城乡居民基础养老金最低标准政策，贯彻落实社会救助暂行办法 ，全面实施临时救助制度。按照自治区标准，提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准及个人缴费标准，逐步建立城乡居民大病保险制度

27、。4、提高财政管理水平，不断深化公共财政体制改革。继续推行政府预算体系改革，不断完善财政预算体系。进一步深化国库集中支付改革，加速公务卡制度改革，不断健全动态监控体系。狠抓财政管理基础工作和基层建设，深入开展规范化财政所建设，加快财政信息化建设，不断提高财政管理效率。加强财政监督管理，完善财政监督体系，认真做好“三公经费”支出公开工作。继续稳步推进财政预算信息公开，扩大预算信息公开范围。5、加强干部队伍建设，切实改进工作作风。坚决贯彻落实中央八项规定，严格落实党风廉政建设责任制，狠抓效能建设，提高工作效率，切实改进工作作风。努力提高财政干部研究政策、完善制度、推进工作、深化改革和服务基层的能力。发挥现代文化引领作用，全面推进财政文化建设，树立“为国理财、为民服务”的思想理念和价值取向，增强干部队伍的凝聚力和战斗力。玛纳斯县财政局 二一五年二月五日