模块六 采购与付款业务.PPT

1、模块六 采购与付款业务用友用友 T3实训操作实训操作主讲：高彩玲主要功能说明1、 采购订单 增加、删除、修改、关闭。执行情况统计；2、 红蓝采购入库单 增加、删除、修改，可以根据采购订单、采购入库单、采购发票生成采购入库单。并生成采购发票自动结算； 按照结算后入库单上显示的成本作为入库成本 。3、 红蓝采购发票 增加、删除、修改，可以根据采购订单、采购入库单、采购发票生成采购发票。与入库单结算确定入库成本。确认应付账款或者现付； 确认往来款项的依据。4、 费用发票 ：处理采购过程中发生的如运费等费用。5、 采购结算 ：自动结算：一对一的结算；手工结算：可以处理一对多结算；费用折扣结算：可以单独

2、处理后到的费用发票结算，分摊入采购成本。 只有经过采购结算，入库单才不是暂估的。6、 取消结算： 到 “采购结算 ”“ 结算单明细列表 ” 选中记录，双击 删除。7、 供应商往来： 付款单增加、删除，付款核销，预付业务，预付冲应付，应付冲应收。8、 取消供应商往来 操作：供应商往来 取消操作9、丰富的 账表查询 和联查功能（采购账表 供应商往来账表）。10、 结账和反结账。业务流程采购订单采购入库单采购结算流转生成正常单据记账购销单据制单：采购入库单制单供应商往来制单预付冲应付核算库存 审核采购采购发票 应付 付款单 预付款期初采购入库单（发票） 供应商往来期初核销制单 转账制单 核销制单流转

3、 付款核销现付核销与别的模块联系从上面的业务流程图上，可以看到采购模块与总账、库存、核算模块相关联。核算系统采购入库单记账采购入库单制单总账暂估成本处理供应商往来凭证到总账采购凭证到总账往来模块与采购模块的供应商账表核对物资采购科目期初，供应商往来期初供应商往来制单采购管理 库存管理审核采购入库单注： 采购入库单需在库存模块审核 没有结算的入库单，核算系统可做暂估入库记账处理选项设置从上面的业务流程图中，看到采购业务涉及到采购、库存、核算模块。 在开始采购业务之前，要先检查这三个模块的选项设置，是否适合企业的情况。主要的选项设置：一、采购 采购业务范围设置1、业务控制页签下：入库单带入上次价格

4、、允许查看修改他人的订单和入库单；2、应付参数页签下：应付款核销方式（按单据、按产品）、应付确认日期依据（单据日期、 业务日期）；现金折扣是否显示。二、库存 库存业务范围设置1、有无批次管理2、有无辅助计量单位 三、核算 核算业务范围设置1、暂估方式：月初回冲，单到回冲、单到补差 以上的选项企业要根据自己的实际情况，进行选择，以适合自己的核算要求。把这两个选项提示出来，是因为如果存货要这样核算的话，一开始就要设置，否则存货启用后不能再修改例子说明 期初余额假定 “世纪阳光 ”公司， 一般纳税人的工业企业，增值税率 17%，适用新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具。 2010年 6月份启用

5、T3-用友通标准版 （如无特殊说明，以下所指 “单价 ”都是不含税单价） .一、期初余额部分内容1、 期初应收账款：城乡超市： 5850元，销售一部销售衣柜 10台，单价 500，专用发票号 3；集美家具城： 7605，销售一部销售写字台 10台，单价 650，专用发票号 2。2、 原材料中，木材 15吨，单价 100元；海绵 10块，每块 20；库存商品中，衣柜 15台，单位成本 300元；靠垫 10个，单位成本 10元。3、物资采购科目贷方 100元，是从天成市场购买靠垫 10个，还未收到发票。即期初采购入库单4、 应付账款：海淀木材城采购一部采购木材 10吨，单价 100元。发票一张，金

6、额 1170。 例子说明 本期业务二、本期业务1、 1号从海淀木材城采购木材 15吨，单价 90元，收到专用发票，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票 100元（按数量分摊），确认应付账款。材料已入库。2、采购订单： 1号从天成市场购入沙发靠垫 20个，单价 10元，入库存商品库，收到包含期初 100元的普通发票一张，现金支付。3、 5号对 1号业务确认的对海淀木材城的应付账款用转账支票进行支付。同时现金支付运费。4、 5号收到上地油漆厂采购专用发票一张，收到油漆 20桶，单价 15元，付款条件 2/10， 1/20， n/30。结算后确认应付账款。假定十天内付款 (假定

7、5号付款 )。5、 用 2000归还欠海淀木材城的期初欠款，其余作为预付款处理。6、 月末采购一批木材入库，数量 6吨，单价 120元，未收到发票。 (7月份收到发票 ，月初回冲 )。 初始设置一、建立账套： 账套号 006，帐套主管的 demo，存货、客户、供应商分类。二、科目设置： 把应付账款、预付账款科目设置为供应商往来的。三、基础档案1、部门、职员档案 ,仓库管理人员增加和权限设置（系统管理中 )2、供应商档案：基础设置 往来单位 供应商分类 “北京地区 ” 供应商档案： 001海淀木材城、 002长江运输公司、 003天成市场、 004上地油漆厂。3、仓库档案：基础设置 购销存 仓库

8、档案： 1原材料仓库、 2产成品仓库，都是 “移动平均法 ”计价方式。4、存货分类：基础设置 存货 存货分类： 11原材料、 22库存商品、 33劳务费用5、存货档案：基础设置 存货 存货档案： 11原材料下： 001木材（吨、外购和生产耗用）、 002海棉（块、外购和生产耗用）、 003油漆（桶、外购和生产耗用）； 22库存商品下：009靠垫（个、外购和销售） 33劳务费用下： 100运费（元、劳务费用）6、结算方式：基础设置 收付结算 结算方式： 1现金付款 2转账支票7、付款条件：基础设置 收付结算 付款条件：8、收发类别：基础设置 购销存 收发类别： 1入库， 12采购入库四、检查相关

9、模块的 “业务范围设置选项 ”。存货属性：实实在在的存货，即要在单据中参照出来的存货，千万不要打上 “劳务费用 ”和 “是否折扣 ”的勾。期初记账例子中的期初余额涉及到总账 、采购 、销售、库存（核算）。总账部分就不再说明，销售、库存（核算）模块的期初余额放到相关模块说明。这里仅介绍采购模块的期初余额。一、期初采购入库单（期初第三笔业务）步骤： 采购 采购入库单 显示 “期初采购入库单 ” 增加 入库日期 “2010-05-25”仓库 “库存商品库 ”、供货单位 “天成市场 ”、存货编码 009 数量 10、单价 10 保存注意： 1、期初采购入库单，只录入手工账下没有收到对应发票的入库单（假

10、定该业务确定不会收到发票，也不作为期初采购单录入），以便对应的采购发票到来时，与之结算。期数据不作为当期的发生数。2、只要采购模块没有期初记账，进入采购入库单，显示的就是 “期初采购入库单 ”。 3、期初采购入库单的日期要早于模块的启用日期。 4、这个数据不会自动传递到库存模块作为期初数的。二、采购期初记账步骤 ： 采购 期初记账 “ 记账 ”按钮注意： 1、当期初采购入库单和期初发票录入完成后，就可以 “期初记账 ”，2、如果没有期初采购入库单和期初发票，直接 “期初记账 ”3、期初记账后，再进入采购入库单或者采购发票， “增加 ”不会显示 “期初 ”字样。4、期初记账后，如果发现期初数据有

11、错误，必须要取消期初记账：采购 期初记账 “ 取消 记账 ”按钮供应商往来期初三、供应商往来期初（期初第四笔业务）： 期初基本关系 图如下：正向采购发票客户往来期初预付款（付款单）总账期初余额应付账款科目正数余额应付账款科目负数余额 负向采购发票预付账款科目正数余额预付账款科目负数余额 预付款（收款单）对账步骤 ： 采购 供应商往来 供应商往来期初 确认 增加 采购发票、专用发票、正向 确认 部门、发票号、供货单为 “海淀木材城 ”、存货名称 “木材 ”、税率 17、数量 10、单价 100 保存、退出 录入完成后在 “期初余额明细表 ”上点击 “对账 ”注意： 1、单据日期要小于采购模块的启用日期。2、本月结账后，供应商往来期初只能查看，不能增加、删除、修改。即本月结账前，可以先处理本月采购发票业务，再增加供应商往来期初。