盘点管理流程.doc

1、盘点管理流程目 录第一单元 前 言第二单元 概 述第三单元 盘点作业流程第四单元 盘点的组织及制度确立第五单元 盘点配置图及其表格第六单元 盘点前的准备第七单元 盘点的具体操作第八单元 盘点结果的分析和处理机密 第 2 页 共 19 页第一单元 前言一、 适用范围本手册供参加盘点员工和管理人员学习使用，并作为公司盘点系统的参考指南。二、目的本手册作为盘点的标准作业程序，全面介绍盘点系统、要求及流程，旨在提高盘点的精确度，增进工作效率。三、益处使用本手册可提供以下主要益处：1 更短的培训时间2 更高的工作效率3 统一的专业术语，便于沟通4 对于盘点系统的更好理解和实用操作5 了解盘点在商业体系中

2、的重要性第二单元 概述一、什么是盘点所谓盘点就是定期或不定期地对超市内的商品进行全部或部分的清点，以确实掌握该期间内的经营业绩，并因此加以改善，加强管理。二、为什么盘点对琳琅满目的商品，对摩肩接踵的顾客，员工忙里忙外，无非是令顾客满意、企业兴旺昌盛。然而，要知道是盈是亏，光靠每天的报表，每天的业绩，是无法准确知道的，目前的唯一办法就是盘点，且通过盘点可以达到：1 确切掌握库存量2 掌握损耗并加以改善3 加强管理，防微杜渐三、盘点要达成的目的每次盘点皆需投入大量的人力、物力和时间，同时也带来一些负面影响，但它却是一种非常重要的工作，因为它能达到下列目的：1 了解商店在一定阶段的盈亏状况2 了解目

3、前商品的存放位置，缺货状况3 了解商店的存货水平，积压商品的状况及商品的周转状况4 发掘并清除滞销品、临近过期商品，整理环境、清除死角5 根据盘点情况，可加强管理，同时遏阻不轨行为机密 第 3 页 共 19 页第三单元 盘点作业流程一、 流程图盘点作业流程规划的缜密与否，直接关系到盘点结果的真实性重大差异 是否建立盘点制度及标准进行组织落实责任区域划分盘点前的准备及培训盘点作业盘点结果重盘进行调整和结算 追查责任、对策改进机密 第 4 页 共 19 页二、作业流程管理1 盘点制度由商业公司统一制定。包括：盘点方法、盘点周期、帐务处理、差异处理及奖惩规定；2 组织落实包括：全部盘点的组织落实和部

4、分盘点的组织落实、区域划分；3 盘点作业要划分区域，落实到人；4 盘点前准备：主要有人员组织、工具、通告、商品和环境整理、工作分配与盘前培训、各种资料整理；5 盘点作业：主要有资料整理与分析、库存调整、差异处理、奖惩实施。第四单元 盘点的组织及制度确立一、 盘点制度的确立盘点方法列表如下：实物和账面 区域 时间段 周期实物 账面 全面盘点区域盘点营业中 营业后 定期 不定期定义实际清点存货数量的方法以书面记录或电脑记录进出账的流动状况而得到期末存货余额或估算成本将超市内所有存货区域进行盘点以类分区，依序盘点一定区域，如此周而复始盘点时超市仍对外营业超市在关门后盘点每次盘点间隔期一致的盘点盘点间

5、隔期不一致的盘点实用范围及时间间隔超市实物盘点由电脑部和财务部进行一年二次周期性 库存区盘点销售区域盘点全面盘点家电、精品等，或突发事件、人事变动、经营异常等说明：1 由于零售行业自身的特点，我们采用相应交叉的盘点方法进行盘点。机密 第 5 页 共 19 页2 如遇特殊情况，如门店的人事变动、意外事件发生（如水灾、火灾） 、经营异常等，必须另行组织盘点，至于全盘或区域盘点，则视情况而定。机密 第 6 页 共 19 页二、 账务处理 由财务部制定执行三、差异处理盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。1盘损率是实际盘点库存

6、与电脑理论库存的差异。一般而言盘损的原因有下列几种：（1）错盘、漏盘（2）计算错误（3）偷窃（4）收货错误，或空收货，结果帐多物少（5）报废商品未进行库存更正（6）对一些清货商品，未计算降价损失（7）生鲜品失重等处理不当（8）商品变价未登记和任意变价2若发生重大差异时，应立即采取下列措施：（1）重新确认盘点区域，看是否漏盘；（2）检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑；（3）检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；（4）检查库存更正及清货变价表；（5）重新计算；3 商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。只要结果在合理的范围内，均视为正常。同时有必要奖优惩差，降低损耗。参照行业标准

7、的低成本损耗及责任落实到人的经营理念，公司目前规定的超市盘点损耗标准为：(1).门店盘损率应控制在销售总金额的 4-6。(2).在 6-8之间应视为低于标准水平，必须由经理负责寻找原因，提出整改措施。(3).在 8以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并给予处罚。(4).开店初期二个月的第一次盘点允许有较高的损耗率。4 盘点的组织盘点作业人员组织，一般由各店自己负责落实，若为全面盘点，应由公司营运部、电脑部、财务部、采购部在各门店进行盘点时分头指导和监督盘点，机密 第 7 页 共 19 页并由营运副总统筹安排。由各部门经理负责并具体落实到各部门和人。盘点作业是超市人员投入最多的作业，所

8、以要求全员参加盘点。一般是每个部门为一个小组。全面盘点组织构架图（如下图）若为区域盘点，则由楼面各部门，根据盘点计划自己组织落实，同时由ALC 配合操作第五单元 盘点配置及其表格一、盘点配置说明开业初的全店配置图可做盘点配置图之用。一般而言，盘点配置图上除包括卖场的冷冻柜、冷藏柜、货架、大陈列区之外， ，还应包括后场的仓库区、冷库等，只要是商品储存、陈列之处均要标明。为便于掌握整体态势及规划，盘点图必须将通道及陈列架标示编号，并将此编号做成贴纸，粘贴于陈列架右上角，这样既可周详地分配责任区域，盘点者又可明了自己的工作范围。同时，也可在此图上掌握全局，合理调配，互相援助.。盘点用表格（附后）1

9、盘点表2 盘点责任区分配表（小组用）3 小组盘点安排计划表4 支援盘点人员安排计划表5 盘点培训计划表营 运 副 总超 市 各 部 门 财 务 部电 脑 信 息 部抽 盘复 盘初 盘机密 第 8 页 共 19 页附 1：填写说明：1 按部门填写2 设定编号3 清点日期，按年、月、日各两位填写4 商品条码5 电脑确认的商品名称6 按售卖单位清点的数量7 清点人签字 注：此表共三种，第一种黑色线（初点） 、第二种蓝色线（复点） 、第三种红色线（抽点）控 制 区 ： 日 期 ： 货 架 号 ： 商 品 条 码 商 品 名 称 规 格 数 量 备 注清 点 人 ： 装订线1346 7 89机密 第 9 页 共 19 页附 2：盘点责任区分配表（小组用）部门 日期 姓名 盘点类别 区域编号 盘点单编号 备注起 迄 张数填表人： 批准人： 机密 第 10 页 共 19 页附 3：组盘点安排计划表所属部门： 主管姓名： 日期 员工姓名 职位盘点时间安排 盘点内容 参加盘点步骤加班时数初点 复点 抽点部门经理：