深圳市文化体育类民办非企业单位评估指标体系（征 .doc

1、1附件 9深圳市光明新区文化体育类民办非企业单位评估指标体系参评社会组织： 总分满分 1000 分评估指标一级指标二级指标 三级指标 四级指标四级指标满分评分与计分 自评计 分栏评估专家小组计分栏任职资格和担任职务符合章程规定；产生程序符合章程规定，每项得 5 分 10 分 1.1.1法定代表人（10） 任职资格、产生程序符合章程规定 10 任职资格、担任职务或产生程序不符合章程规定 0 分上 年 末 净 资 产 高于或等于国家有关规定的最低标准 5 分年末净资产 5上年末净资产低于国家有关规定的最低标准 0 分开立独立银行账户 5 分1.1.2活动资金 （15） 银行账户 10未开立独立银行

2、账户 0 分名称牌匾悬挂于办公场所外或门厅处竖立 5 分1.1.3名称（5） 悬挂单位名称牌匾 5未悬挂名称牌匾 0 分有独立办公用房 5 分与其他单位共用办公用房 4 分有独立办公用房 5无办公用房 0 分1.1法人资格（45）1.1.4办公条件（15）具备相应的办公设备 10具备办公桌椅、办公电话、电脑、网络、打印机，缺一项扣 2 分，扣完 10 分为止。无办公电话本指标不得分。章程制定或修改符合法定程序 10 分1.2.1制定程序 （10）章程制定或修改经法定程序 10 章程制定或修改不符合法定程序 0 分1.基础条件（110分） 1.2 章程（20） 1.2.2 章程制定或修改按 10

3、 按规定于 30 日内报送登记管理机关核准 10 分2章程核准（10）规定报登记管理机关核准 未按规定申报核准 0 分1.3.1变更登记（15） 名 称 、 业 务 范 围 、住 所 、 开 办 资 金 、法 定 代 表 人 、 业 务主 管 单 位 等 变 更 ，按 规 定 办 理 变 更 登记 手 续 15 任何 1 项未按规定办理变更手续扣 5 分，扣完 15 分为止理 事 会 名 单 、 办 事机 构 、 印 章 、 银 行账 户 等 按 规 定 办 理备 案 手 续5 任何 1 项未按规定办理备案手续扣 3 分，扣完 5 分为止1.3登记和备案 （25） 1.3.2备案（10） 办理

4、组织机构代码、税务登记备案手续 5 任何 1 项未办理备案手续扣 3 分，扣完 5 分为止1.基础条件（110分）1.4年度检查 （20） 1.4.1年度检查 （20） 上两年度年检合格 20 任一年度年检基本合格一次扣 5 分，不合格一次扣 10 分，未参加年检一次扣 15 分，扣完 20 分为止制定员工（代表）大会制度，内容清晰完整，具备可行性 5 分制定员工（代表）大会制度，内容基本完整，具备可行性 3 分员工（代表）大会制度 5未制定员工（代表）大会制度 0 分形成员工代表大会组织机构和具体工作分工，按制度规定定期召开员工（代表）大会，每年不少于 2 次 5 分形成员工代表大会组织机构

5、和具体工作分工，按制度规定定期召开员工（代表）大会，每年仅 1 次 4 分形成员工代表大会组织机构和具体工作分工，但未按制度规定定期召开员工（代表）大会 3 分2.内部治理（380分）2.1组织机构 （120）2.1.1员工(代表)大会（10） 员工（代表）大会履职情况 5未召开过员工（代表）大会 0 分 3理事产生、罢免符 合 章 程 规 定 10 分理事产生、罢免 10理事产生、罢免不符 合 章 程 规 定 0 分理事会成员数量在 5 人以上 5 分 理事会成员数量为 34 人 4 分理事会人数 5理事会成员数量不足 3 人 0 分按章程规定按期换届，或经登记管理机关批准在规定延期时间内完

6、成换届的 10 分 未报登记管理机关批准同意，擅自延期并在一年内完成换届的 6 分 理事会换届 10未报登记管理机关批准同意，届满一年仍未换届的 0 分按章程规定定期召开理事会 10 分仅有一年是按章程规定召开理事会 6 分理事会定期召开 10未召开理事会 0 分理事依照章程规定参加理事会并有效履职 10 分理事会履职情况 10理事会未按章程规定参加理事会或未有效履职 0 分理事中有员工代表，且每次理事会均有员工代表参加 5 分 理事中有员工代表，但未做到每次理事会都有员工代表参加 3 分理事中有员工代表 5理事中无员工代表 0 分理事会成员在单位的受薪人数少于半数，且单位能够以报表或报告形式

7、说明本年度理事会成员在本单位的薪酬获利情况，且详实可靠 10 分理事会成员在机构受薪人数少于半数且单位能够以报表或报告形式说明本年度理事会成员在本单位薪酬获利情况，但不够清晰、明确 6 分 2.1.2理事会（60）理事会成员受薪情况 10理事会成员在单位的受薪人数多于半数，且单位不能以报表或报告形式说明本年度理事会成员在本单位的薪酬获利情况 0 分设有监事会或监事，且符合章程规定 10 分2.内部治理（380分）2.1组织机构 （120）设有监事会(监事) 10 监事会、监事均未设立，或本单位理事、院长、所长、主任等及财务负责人兼任监事 0 分4监事全部列席理事会 5 分监事有时缺席理事会 3

8、 分 5监事未列席理事会 0 分 全体监事对协会年度工作报告、财务报告提出具体评议意见并签字 5 分 部分监事对协会年度工作报告、财务报告提出具体评议意见并签字 3 分 2.1.3监事会（监事） （20）履行职责，发挥作用5监事未列席理事会，且未在年度工作报告上签字 0 分 办事机构设置完备、合理，能满足业务活动需要 10 分 办事机构设置基本合理，基本满足业务活动需要 8 分 设置健全合理，符合业务需要 10办事机构设置不合理，不能满足业务活动需要 0 分办事机构职责明确，有详细的文字表述 5 分 办事机构职责有文字表述，但不详细 3 分5无办事机构职责描述 0 分办事机构有效履行职责 5

9、分办事机构基本履行职责 3 分 2.1.4办事机构（20） 职责明确，有效履行5办事机构未有效履行职责 0 分 已组建独立党组织或联合党组织 5 分 现有党员已纳入其它单位党组织进行管理 3 分 组建中共党组织或党员纳入管理 5具备条件但未组建党组织，或有党员但未纳入党组织管理 0 分党组织（党员）活动丰富，工作材料齐 5 分 党组织（党员）活动较少，工作材料不全 3 分 2.1组织机构 （120）2.1.5党组织（10）党组织（党员）活动正常，工作有效 5党组织未开展活动或党员未参加活动 0 分2.内部治理（380分）建立专职工作人员5 有制定完善合理的工作人员聘用管理制度 5 分5有 制

10、定 工 作 人 员 聘 用 管 理 制 度 ,内 容 基 本 规 范 合 理 3 分聘用管理制度未制定工作人员聘用管理制度 0 分建立了完善、科学合理的奖惩制度，并有效实施 5 分 奖惩制度 5未建立奖惩制度 0 分建 立 完 善 、 科 学 合 理 的 薪 酬 管 理 制 度 ， 并 有 效 实 施 5 分 薪酬管理制度 5未 建 立 薪 酬 管 理 制 度 0 分与 所 有 工 作 人 员 全 部 签 订 劳 动 合 同 或 劳 务 协 议 10 分签 订 劳 动 合 同 10存 在 未 签 订 劳 动 合 同 或 劳 务 协 议 情 况 0 分为所有专职工作人员按合同约定缴纳社会保险与住

11、房公积金 10 分 为所有专职工作人员按合同约定缴纳社会保险，未缴纳住房公积金 6 分 2.2.1人事制度（35）落实社保政策 10存在未缴纳社会保险与住房公积金情况 0 分 配备稳定的组织工作人员，年度平均流失率低于 10% 10 分 组织工作人员团队基本保持稳定，年度平均流失率在 10%-30%之间 6 分 工作人员配备 10未配备稳定的组织工作人员，年度平均流失率高于 30% 0 分 专职工作人员数量在 3 人以上 10 分 专职工作人员数量为 12 人，或离休返聘人员 3 人以上 8 分 无专职工作人员，但有兼职工作人员 3 人以上 6 分 2.2.2工作人员（20）工作人员数量 10

12、无专兼职或离退休返聘工作人员 0 分 制 定 完 善 合 理 的 工 作 人 员 培 训 制 度 5 分制 定 工 作 人 员 培 训 制 度 ,内 容 基 本 规 范 合 理 3 分2.内部治理（380分）2.2人力资源（80）2.2.3人员培训（10） 培训制度 5未制定工作人员培训制度 0 分6定期开展培训，且年度开展培训 2 次以上 5 分 开展员工培训，但年度培训次数少于 2 次 3 分培训工作实施情况 5未开展员工培训 0 分 达到 50%以上 5 分达到 30%以上 4 分 达到 20%以上 3 分本科以上学历（或中级以上职称）的工作人员比例5不足 20% 0 分所有专业服务人员

13、资质完全符合组织业务开展要求和行业管理规定 10 分 80%以上的专业服务人员资质符合相关专业服务开展要求和行业管理规定 8 分 60%以上的专业服务人员资质符合相关专业服务开展要求和行业管理规定 6 分 2.2人力资源（80）2.2.4专业资历（15）专业人员资质 10低于 60%的专业服务人员资质符合相关专业服务开展要求 0 分 负 责 人 按 章 程 规 定 程 序 产 生 3 分3负 责 人 未 按 规 定 程 序 产 生 0 分负责人有效履行职责 2 分 选举产生程序和履行职责情况2负责人未按规定履行职责 0 分 行政负责人为专职 5 分 行政负责人专兼职情况 5 行政负责人为兼职

14、3 分 定期出具年度述职报告, 定期考核并具有相应的绩效考核结果 5 分 定期出具年度述职报告, 不定期考核但具有相应的绩效考核结果 3 分 2.内部治理（380分）2.3领导班子（20）2.3.1负责人（20）年度绩效考核 5未进行年度绩效考核 0 分 7具有大专或以上学历 2 分 具备相关行业专业资质要求 2 分 行政负责人学历资质 5在行业内具有较高影响力 1 分 岗位设置合理且职责明确，会计、出纳岗位由不同人员担任,凭证和报表按职责要求操作 5 分财务人员岗位设置合理、职责分工明确，会计、出纳分设5 岗 位 设 置 不 合 理 ， 职 责 不 明 确 ,且 会 计 、 出 纳 岗 位

15、未 分 设 ， 凭 证 和 报 表 未 按 职 责 要 求操 作 0 分 会 计 负 责 人 （ 或 主 管 会 计 ） 具 有 专 业 职 称 5 分会计机构负责人（或会计主管人员） 5会计负责人(或主管会计)无职称 0 分有 2 名 以 上 具 有 会 计 从 业 资 格 的 财 务 人 员 5 分有 1 名具有会计从业资格的财务人员 3 分财务人员具有会计从业资格证书 5财务人员无会计从业资格证书 0 分未 发 生 会 计 人 员 变 动 ， 或 发 生 会 计 人 员 变 动 但 交 接 手 续 齐 全 5 分 2.4.1财务机构与人员资质（20）财务人员发生变动，交接手续齐全 5 发

16、生会计人员变动，但交接手续不全 0 分按 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 设 置 会 计 科 目 5 分 未按民间非营利组织会计制度设置会计科目 0 分 按 要 求 编 制 全 部 会 计 报 表 ， 内 容 完 整 、 数 字 真 实 、 准 确 5 分按 要 求 编 制 全 部 会 计 报 表 ， 内 容 较 完 整 、 数 字 较 准 确 3 分 会计科目设置，财务报表编制执行情况10未按民间非营利组织会计制度的要求编制会计报表 0 分 财务处理项 10 财务处理方面存在问题 1 项扣 2 分，扣完 10 分为止核算合规 10 会计核算方面存在问题 1 项扣 2 分，扣完 1

17、0 分为止2.内部治理（380分）2.4财务管理与资产管理（125）2.4.2执行民间非营利组织会计制度情况（35）会计电算化 5 会计核算实行电算化、使用民间组织财务管理软件，档案管理齐全。发现违反 1 项扣 2分，扣完 5 分为止8经费来源和资金使用符合政策法规和章程规定10 发现存在问题 1 项扣 5 分，扣完 10 分为止5 发现存在问题 1 项扣 1 分，扣完 5 分为止严格执行各项内部管理制度 5 分各项内部管理制度基本落实 3 分制定符合内部会计控制规范和本单位实际情况的财务会计管理制度并有效执行5各项内部管理制度执行较差 0 分财务各项支出审批符合规定的程序 10 发现存在问题

18、 1 项扣 2 分 ，扣完 10 分为止2.4.3财务管理（40）资产管理 10 发现存在问题 1 项扣 3 分，扣完 10 分为止依法进行税务登记，按期进行纳税申报 5 发现 1 项未按规定办理扣 2 分，扣完 5 分为止2.4.4税务及票据管理（10）各种票据使用、管理规范 5 发现存在问题 1 项扣 2 分，扣完 5 分为止最 近 一 期 法 人 离 任 按 要 求 进 行 财 务 审 计 ， 或 成 立 时 间 较 短 未 发 生 离 任 行 为 5分 最 近 一 期 负 责 人 更 换 按 要 求 进 行 财 务 审 计 ， 或 成 立 时 间 较 短 未 发 生 换 届 行 为 5

19、分 按规定进行法定代表人离任或换届审计10未按要求进行法人离任或负责人更换财务审计的 0 分 具有年度财务报告，并每年定期向理事会报告 ，主动接受监督 10 分 具有年度财务报告，曾向理事会公布并主动接受监督 6 分 2.4财务管理与资产管理（125）2.4.5财务监督（20）年度财务报告向理事会报告，并主动接受监督10年度财务报告未向理事会报告，且不主动接受监督 0 分 建立档案管理制度且完整规范 5 分 建立档案管理制度但不够完整、规范 3 分2.内部治理（380分）2.5.1档案管理（15）档案管理制度规范 5未建立档案管理制度 0 分9档案资料齐全，整理有序，专业服务档案记录专业、完整

20、，交接手续完备10 发现存在问题 1 项扣 2 分，扣完 10 分为止有证书使用管理规定；专人管理，缺一项扣 1 分 2 分 执行证书使用管理规定 2 无证书使用管理规定且证书无专人管理 0 分各种证书等均在有效期内，且保存完好5 各种证书均在有效期内，证书均保存完好出现一个问题扣 2 分，扣完 5 分为止 办公场所悬挂登记证书正本 3 分2.5.2证书管理（10）办公场所悬挂登记证书正本 3 办公场所未悬挂登记证书正本 0 分有完善的印章保管和使用制度 5 分有印章保管和使用制度，基本合理完善 3 分印章保管和使用制度 5未制定印章保管和使用制度 0 分2.内部治理（380分）2.5档案、证

21、章管理（35）2.5.3印章管理（10）印章保管有专人负责 5 印章有专人妥善保管，使用登记记录详细 5 分 制定和修订中长期发展规划，内容单独完整，落实规划情况较好 10 分 制定和修订中长期发展规划，但内容不够完整，落实规划情况一般 6 分制订中长期发展规划 10未制定发展规划 0 分有具体完整、可操作、可实现的年度工作计划 10 分 已制定年度工作计划，但计划流于表面，没有结合单位实际情况与业务发展要求设定6 分3.业务活动与诚信建设（400）3.1业务活动 （140）3.1.1业务计划（20） 制定年度工作计划情况 10没有制定年度业务工作计划 0 分 10具有较固定的、可满足业务活动开展需要的场所 10 分具有较固定的业务活动场所，但不能完全满足业务活动开展需要 6 分业务活动场所 10无业务活动场所 0 分业务活动设施能满足业务开展需要 10 分业务活动设施不能完全满足业务开展需要