遂宁市财政局.DOC

1、遂宁市财政局2018 年部门预算- 2 -目 录第一部分 2018 年部门预算编制说明一、基本职能及主要工作二、部门预算单位构成三、收支预算情况说明四、财政拨款收支预算情况说明五、一般公共预算当年拨款情况说明六、一般公共预算基本支出情况说明七、“三公 ”经费财政 拨款预算安排情况 说明八、“会议费 ”、“培训费”、“ 差旅费”财政拨款预算安排情况说明九、政府性基金预算支出情况说明十、国有资本经营预算支出情况说明十一、其他重要事项的情况说明十二、名词解释第二部分 2018 年部门预算报表表 1. 部门收支总表表 1-1. 部门收入总表表 1-2. 部门支出总表表 2. 财政拨款收支预算总表- 3

2、 -表 2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）表 3. 一般公共预算支出预算表表 3-1. 一般公共预算基本支出预算表表 3-2. 一般公共预算项目支出预算表表 3-3. 一般公共预算“ 三公”经费支出 预算表表 4. 政府性基金支出预算表表 4-1. 政府性基金预算“ 三公”经费支出 预算表表 5. 国有资本经营预算支出预算表- 4 -遂宁市财政局2018 年部门预算编制说明一、基本职能及主要工作（一）市财政局职能简介1.拟订全市财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策

3、，提出运用财税实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市与县（区）、园区的财税体制，完善鼓励公益事业发展的财税政策。 2.贯彻执行国家财税法律、法规和方 针、政策，负责组织起草地方性财税规法规实施办法和规章制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项，承办上级要求市一级承担的税政工作。 3.承担各项财政收支管理。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。 4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管

4、理财政票据，按规定管理彩票资金。 - 5 -5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全市政府采购工作。 6.负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度及市级机关事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查，负责市级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。 7.负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 8.参与拟订政府性建设投资

5、的有关政策，制定基本建设财务制度，负责投资评审管理工作。办理和监督财政性经济发展支出，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全市农业综合开发管理工作。 9.负责管理全市社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全市社会保障预决算草案。 10.执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。 - 6 -11.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。 12.负责监督检查财税法规、政

6、策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，依法查处违反财经法纪的行为。负责财政资金绩效评价工作。 13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作。制订和组织实施全市财政业务培训。 14.承办市农村综合改革领导小组办公室的具体工作。 15.承担市政府公布的有关行政审批事项。 16.承办市政府交办的其他事项。（二）市财政局 2018 年重点工作一是始终把握好财政收支预算管理这条主线，科学编制好预算，严格管理好支出。二是守住债务底线和民生底线，切实摸清债务家底，积极化解存量债务，履行刚性兑付支出责任，严格控制新增债务，积极应对债务风险，严肃开展追责问责。不断促进教育均衡发展，切实提升社会保障水平，继续强

7、化卫生计生保障，积极推进文化事业发展。三是突出做好精准脱贫工作，足额安排预算，加强资金整合，用好“四项” 基金， 创新体制机制。突出做好污染防治工作，完善落实财政支持政策，打好污染防治攻坚战，- 7 -加大生态系统保护力度，支持绿色产业发展。突出做好科技创新工作，支持创新体系建设，支持创新产业发展，优化创新软环境。四是深化财税体制改革，深化预算管理改革，深化预算绩效改革，深化支持方式改革。五是抓经济提质增效，抓乡村振兴战略，抓城乡协调发展，抓财政资金监管，抓法治财政建设。二、部门预算单位构成市财政局下属二级预算单位 6 个，其中行政单位 1 个，参照公务员法管理的事业单位 2 个，其他事业单位

8、 3 个，主要包括：遂宁市财政局机关、遂宁市国库支付管理局、遂宁市财政信息中心、遂宁市财政预算编审中心、遂宁市票据监管中心、遂宁市财政投资评审中心。三、收支预算情况说明按照综合预算的原则，市财政局及下属单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。市财政局 2018 年收支总预算 1453.01 万元，较 2017 年收支预算总数减少 36.40 万元，主要原因是公务接待费、公务用车运行维护费、会计服务费、设备购置费、通用项目应急机动经费减少。（一）收入预算情况市财政局及下属

9、单位 2018 年收入预算 1453.01 万元，其中：- 8 -上年结转 56.01 万元，占 3.85%；一般公共预算拨款收入 1397.00万元，占 96.15%。（二）支出预算情况市财政局及下属单位 2018 年支出预算 1453.01 万元，其中：基本支出 1031.36 万元，占 70.98%；项目支出 421.65 万元，占29.02%。四、财政拨款收支预算情况说明市财政局及下属单位 2018 年财政拨款收支总预算 1453.01万元，较 2017 年收支预算总数减少 36.40 万元万元，主要原因是公务接待费、公务用车运行维护费、会计服务费、设备购置费、通用项目应急机动经费减少

10、。收入包括：本年一般公共预算拨款收入 1397.00 万元、上年结转一般公共预算拨款收入 56.01 万元；支出包括：一般公共服务支出 1143.82 万元、社会保障和就业支出 135.32 万元、医疗卫生与计划生育支出 58.00 万元、住房保障支出 115.87 万元。五、一般公共预算当年拨款情况说明（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况市财政局及下属单位 2018 年一般公共预算当年拨款1397.00 万元，较 2017 年预算数减少 92.15 万元。主要原因是公务接待费、公务用车运行维护费、会计服务费、设备购置费、通用项目应急机动经费、票据工本费减少。- 9 -（二）一般公共预算当年

11、拨款结构情况一般公共服务支出 1087.81 万元，占 77.87%；社会保障和就业支出 135.32 万元，占 9.69%；医疗卫生与计划生育支出 58.00万元，占 4.15%；住房保障支出 115.87 万元，占 8.29%。（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况1. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2018年预算数为 700.32 万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、福利费、其他交通费用等。2. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务

12、（项）2018 年预算数为 310.62 万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位财政监督检查、财政预决算编制、财政支出绩效评价、物业管理费、设备购置经费等项目经费。3. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2018 年预算数为 28.70 万元，主要用于：财政国库集中收付业务方面的凭证及各类票据购买费、信息化建设及运行维护费等项目经费。4. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2018年预算数为 35.35 万元，主要用于：事业单位基本支出中的基本- 10 -工资、绩效工资、办公费、邮电费、劳务费、工会经费、福利费等。5. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）

13、其他财政事务支出（项）2018 年预算数为 26.32 万元，主要用于：其他财政事务中的信息系统维护、指标管理及报表系统等项目经费。6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）2018 年预算数为 23.40 万元，主要用于：单位离退休人员离休费、医疗费补助等。7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2018 年预算数为 106.91 万元，主要用于：单位缴纳的基本养老保险缴费支出。8. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死忙抚恤（项）2018 年预算数为 1.01 万元，主要用于：病故人员家属的生活补助。9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2018 年预算数为 45.94 万元，主要用于：局机关及下属参公管理事业单位职工基本医疗保险缴费。9. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2018 年预算数为 2.56 万元，主要用于：事业单位职工基本医疗保险缴费。10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2018 年预算数为 115.87 万元，主要用于：局机关及下属单位单