2017年5月份预算执行情况分析.DOC

1、12017 年 5 月份预算执行情况分析一、收支基本情况（一）收入方面。1-5 月份，全县完成财政总收入 73635 万元，占预算 38.6%，同口径增长 36.9%。完成一般公共预算收入 45209 万元，占预算 41.7%，同口径增长 28.6%，增幅列全市五县五区第四位，列五县两区第一位。其中，税收收入38193 万元，税收占比 84.5%，列全市五县五区第三位。一般公共预算收入分部门情况如下:国税完成 25318 万元，占预算 43%，同口径增长 42%，超收 776 万元。地税完成 14607 万元，占预算 42.5%，同口径增长 18.1%，超收 274 万元。财政完成 5284

2、万元，占预算35.2%，同口径增长 6.7%，收入缺口 966 万元。 （说明：从本月开始一般预算收入年初预算调整按 10.83 亿元统计。 ）（二）支出方面。全县一般公共预算支出完成 136358 万元，占预算 45.1%，增长 10.7%。民生支出完成 114522 万元，占总支出 83.9%，增长 12.3%。其中，教育 29822 万元，社会保障和就业 27800 万元，医疗卫生 25046 万元， 农林水 9041 万元，住房保障 1858 万元。一般公共服务、公共安全、 资源勘探等一般性支出完成 21836 万元。二、预算执行主要特点（一）财政收入持续稳定增长。1-5 月份，全县完

3、成一般公共预算收入 45209 万元，占预算 41.7%，财政收入紧跟时间进2度，超收 84 万元。前五个月财政收入保持持续稳定增长，因上年“营改增 ”改革前期 营业税集中入库较 多，拉高了基数，收入增幅呈逐渐回落态势。前四个月收入增幅分别为38.9%、45.8%、33.2%、25.6%。（二）收入结构在合理区间浮动。1-5 月份，税收收入完成38193 万元，占预算 42.5%，同口径增长 32%。税收占比为84.5%，环比上月下降 0.7 个百分点，在全市次于北海新区、开发区，和滨城区并列第三位。除 1 月份税收占比达到 95.5%外，其余四个月税收占比基本保持在 83%左右，收入结构处于

4、相对合理区间。非税收入完成 7016 万元，占预算 38.2%，同口径增长 12.8%，差时间进度 3.5 个百分点，收入缺口 637万元。6 月份由于需要完成半年双过半任务，非税收入需要加快入库进度，税收占比将继续回落。（三）重点行业企业发展总体向好。有色金属、装备制造、生物医药继续保持较快发展势头，税收增长较快。1-5 月份，重点企业汇宏新材料有限公司完成税收 19542 万元，增长87.4%。山东龙马重科有限公司纳税 2468 万元，增长691.3%。山东创源金属科技有限公司纳税 3092 万元，增长50.6%。山东蔚蓝生物科技有限公司纳税 458 万元，增长14%。建材、盐化、医药批发

5、等商贸流通行业稳定发展，带动税收持续增加。新增纳税大户山东耀泰药业有限公司累计实现税收 3234 万元，上年同期无收入。纺织行业受华润公司查补收入影响增收。山东惠民华润纺织有限公司纳税 899 万元，3增长 403.2%，其中 4 月份实现查补收入 717 万元。 “营改增” 涉及的建筑、房地产、金融保险、生活服务业税收相比改革前减收，1-5 月份实现税收 8460 万元，下降 27%。钢铁行业继续弱势发展，主要企业惠民县闽鑫金属制品有限公司、山东惠祥特钢有限责任公司已停产，未来经营情况不容乐观。（四）财政支出进度进一步加快。财政部门积极落实各项财政政策，科学合理调度资金，支出进度进一步加快，

6、支出结构不断优化。1-5 月份，全县一般公共预算支出完成 136358 万元，占预算 45.1%，增长 10.7%，支出进度超全市平均水平 4个百分点，在全市五县五区列第三位。民生支出完成 114522万元，增长 12.3%。分项目支出中进度较快的有城乡社区、一般公务服务、医疗卫生、教育、社会保障等，分别完成 18391万元、9795 万元、25046 万元、29822 万元和 27800 万元，占预算的 181.2%、69.1%、57%、48%、43%。涉及 GDP 考核的“八 项 支出 ”共完成 114945 万元，增长 30.9%。三、半年收入情况预计根据征收部门初步预计情况，1-6 月

7、份，全县预计完成一般公共预算收入 54150 万元，占预算 50%，同口径增长19.4%。税收收入预计完成 44650 万元，税收占比 82.5%。分部门看，国税预计完成 29450 万元，占预算 50%，同口径增长 29.9%；地税预计完成 17200 万元，占预算 50%，同口径增长 14.1%；财政预计完成 7500 万元，占预算 50%，同口径下降 1.6%。由于按 10.83 亿元奋斗目标完成半年任务，比按确4保目标要多完成 1850 万元，6 月份当月需完成入库 8941 万元以上，因此各征收部门应未雨绸缪、及早行动，提早实现收入入库。四、下一步工作建议（一）加强组织协调，确保完成

8、半年“双过半”。全县各级财税部门及地方政府应严格按照县委、县政府目标要求，把组织收入工作作为当前的重中之重，加强组织协调，采取积极有效措施，加大税收征收力度，科学合理组织财政收入。要及时调度收入情况，研究解决组织收入工作中存在的问题和困难。加强对镇办组织收入工作的督促和指导，健全完善财政收入考核激励约束机制、财政收入监督检查机制，进一步推进征收管理的科学化、精细化，坚持大税小税一起抓，实现应收尽收，确保完成半年“双过半” 任务。（二）深挖税收潜力，努力培植税源。实行税源专业化管理，除加强重点企业行业监控外，对产业聚集园区项目占地及土地使用行为进行重点清缴，加大力度清理企业各种欠缴和漏缴行为，深

9、挖税源潜力。同时，应注重培植优质税源。税务部门应树立为企业服务思想。积极为企业提供服务，帮助其规范运作，营造良好的营商环境。积极发挥财政职能，支持推动工业园区项目落地，认真落实支持中小企业发展的各项财税政策，增强经济发展内生动力，切实增加地方可用财力。（三）加强财政管理，促进可持续发展。进一步优化财政支出结构、突出重点，注重向民生领域及贫困地区倾斜，严格执5行“ 八 项规 定” ，树立 过紧日子思想，严 控“三公经费”等一般性支出，严格控制行政成本，积极消化财政存量资金，保证重点支出需要。大力支持企业降低成本，鼓励企业创新发展，推进政府融资 ppp 模式。加强财政监督和绩效评价，规范资产、财务、会计管理，整顿和规范财经秩序，努力提高财政资金使用效益。积极防范和化解财政风险，促进财政可持续发展。