凤冈2015年财政决算草案报告.DOC

1、 1 凤冈县 2015年财政决算（草案）报告编制情况说明一、2015 年公共财政预算收支决算情况（一）财政收入决算1.财政总收入完成情况2015 年，全县完成财政总收入 61729 万元，为年度预算的 98.85%，比 2014 年（以下简称同比）增收 6860 万元，增长 12.5%，税收收入占比 88.87%，其中：县国税局完成财政总收入 16979 万元，为年度预算的 100.47%，同比增加 1888万元，增长 12.51%；县地税局完成财政总收入 39158 万元，为年度预算的 101%，同比增加 5286 万元，增长 15.6%；县财政局完成财政总收入 5592 万元，为年度预算的

2、 82.89%，同比下降 313 万元，下降 5.3%。2.公共财政收入完成情况2015 年，全县完成公共财政收入 32650 万元。县国税局完成公共财政收入 2178 万元，同比增加 227 万元，增长11.63%。县地税局完成公共财政收入 25344 万元，同比增加3880 万元，增长 18.08%。县财政局完成公共财政收入 5128万元，同比减少 271 万元，下降 5.02%。3.上级补助收入决算情况2015 年，上级补助收入 182958 万元，同比增加 32014 2 万元，增长 21.21%，其中：一般性转移支付收入（财力）67437 万元，同比增加 6189 万元，增长 10.

3、1%；一般性转移支付收入（专项）34526 万元，同比增加 9437 万元，增长37.61%。专项转移支付收入 80995 万元，同比增加 16389 万元，增长 25.37%。4.地方政府债券转贷收入2015 年，全县完成地方政府债券转贷收入 55593 万元，同比增加 555403 万元，增长 29159.47%。（二）2015 年财政支出决算情况。2015 年，全县共完成公共财政预算支出 218112 万元，比调整预算数增加 8029 万元，增长 4.71%；同比增加 39795 万元，增长 22.32%.1.按支出项目分类（1）个人经费 81961 万元（工资 70225 万元、失业保

4、险146 万元、住房公积金 4363 万元、医疗保险 2307 万元、工伤保险 175 万元、一次性奖励工资 374 万元、年终目标考核3889 万元、村组干部报酬 482 万元）；（2）公用经费 3917 万元；（3）项目支出 22244 万元；（4）预备费 692 万元；（5）上级专款支出 109298 万元（含指定用途的一般转移 3 支付收入安排的专项支出 28303 万元）。2.按功能分类决算情况。（1）一般公共服务支出 20852 万元，同比增加 1734 万元，增长 9.07%；（2）公共安全支出 7765 万元，同比增加 1205 万元，增长 18.37%；（3）教育支出 560

5、92 万元，同比增加 11861 万元，增长26.82%；（4）科学技术支出 1233 万元，同比增加 303 万元，增长 32.58%；（5）文化体育与传媒支出 1802 万元，同比增加 462 万元，增长 34.48%；（6）社会保障和就业支出 15109 万元，同比增加 105 万元，增长 0.7%；（7）医疗卫生支出 29712 万元，同比增加 3534 万元，增长 13.5%；（9）环境保护支出 6117 万元，同比增加 112 万元，增长 1.87%；（10）城乡社区事务支出 2776 万元，同比增加 996 万元，增长 55.96%；（11）农林水事务支出 36620 万元，同比

6、增加 8281 万元， 4 增长 29.22%；（12）交通运输支出 1872 万元，同比增加 258 万元，增长 15.99%；（13）资源勘探电力信息等支出 1472 万元，同比减少214 万元，下降 12.69%；（14）商业服务业等支出 784 万元，同比增加 165 万元，增长 26.66%；（15）金融支出 15 万元，同比增加 10 万元，增长200%；（16）国土资源气象等支出 8001 万元，同比增加 6173万元，增长 337.69%；（17）住房保障支出 26986 万元，同比增加 4785 万元，增长 21.55%；（18）粮油物资储备管理支出 585 万元，同比增加

7、356万元，增长 155.46%；（19）债务付息支出 98 万元，上年无执行数。（20）债务发行费用支出 56 万元，上年无执行数。（19）其他支出 165 万元，同比减少 485 万元，下降74.62%。（三）2015 年财政收支决算平衡情况。2015 年，全县财政决算财力 280857 万元。其中：地方公 5 共财政收入 32650 万元，上级转移性收入 182958 万元，政府债券转贷收入 55593 万元，上年结余（省批复）3051 万元，调入资金 6605 万元。2015 年，全县财政决算支出总计 280857 万元。其中：公共财政支出 218112 万元，上解支出 2588 万元

8、，债券还本支出 55753 万元，安排预算稳定调节基金 4404 万元。2015 决算财力 280857 万元，减去公共财政收入增量部分省集中 15%(按 50%返还测算)1638 万元，减去 2015 年公共财政支出 218112 万元，减去专项上解支出 950 万元，减去地方政府债券还本支出 55753 万元，减去预算稳定调节基金4404 万元，实现当年结余 0 万元。省级批复 2014 年财政滚存结余 3051 万元，截止 2015 年底，预计滚存结余为 1538 万元（2016 年 2 月，省财政厅下达我县 2015 年度一般转移支付资金 1538 万元，故产生此项结余；省级 2015

9、 年财政决算批复正在办理中，最终结余以 2015 年省级财政决算批复为准） 。二、政府性基金预算收支决算情况（一）政府性基金收入2015 年，全县基金预算收入 31887 万元，同比减少 249万元，下降 0.77%，其中：本级基金收入 28552 万元，同比增加 4456 万元，增长 18.49%。上级基金补助收入 3335 万元，同比减少 4705 万元，下降 58.53%。 6 （二）政府性基金支出2015 年，全县基金支出 29507 万元，同比增加 1006 万元，增长 3.53%，其中：（1）社会保障和就业支出 582 万元，同比减少 38 万元，下降 6.13%；（3）城乡社区事

10、务支出 27933 万元，同比增加 2403 万元，增长 9.41%；（4）农林水事务支出 372 万元，同比增加 166 万元，增长 80.58%；（5）商业服务业等支出 45 万元，上年无执行数；（6）债务发行费用支出 12 万元，上年无执行数（7）其他支出 583 万元，同比减少 1119 万元，下降66.53%。（三）政府性基金预算收支平衡情况省级财政决算批复我县 2015 年结余 2199 万元，本年政府性基金收入 31887 万元，政府性基金支出 29507 万元，政府性基金调出资金 4000 万元（调入公共预算） ，收支结余 579万元（最终以 2015 省级财政决算批复为准）

11、。三、社会保险基金决算情况1.社会保险基金本年决算收入 25368.49 万元。 7 城镇居民基本医疗保险基金 2015 年决算收入 772.3 万元，其中：个人缴费收入 7.67 万元，利息收入 4.53 万元，政府资助收入 82.97 万元，上级补助收入 677.13 万元。城乡居民基本养老保险基金 2015 年决算收入 7210.77万元，其中：个人缴费收入 1416.52 万元，利息收入 370.94万元，政府补贴收入 5421.77 万元，转移收入 1.54 万元。新型农村合作医疗基金 2015 年决算收入 17385.42 万元，其中：个人缴费收入 2699.18 万元，政府资助收

12、入14648.01 万元，利息收入 38.23 万元。2社会保险基金本年决算支出 22393.78 万元。城乡居民医疗保险 2015 年支出 336.52 万元，其中：住院支出 336.52 万元。城乡居民养老保险决算支出 5401.76 万元，其中：基本养老金金支出 5401.76 万元。新型农村合作医疗基金决算支出 16655.5 万元，其中：统筹基金支出 13000 万元，购买大病保险支出 3655.63 万元，其他支出-0.13 万元。3. 社会保险基金当年收支平衡情况上年结余 11511.29 万元，当年决算收入 25368.49 万元，当年决算支出 22393.78 万元，上解上级

13、支出 2025.43 万元，年末滚存结余 10870.92 万元。四、政府融资及使用情况（一）政府贷款专户融资及使用情况截止 2015 年 12 月 31 日，我县债务余额为 320512.2 万元，比上年减少 3418.55 万元，同比下降 1.05%。其中一般债 8 务及专项债务减少 140.01 万元，或有债务减少 2016.54 万元。1.2015 年新增融资到财政贷款专户资金 27770.12 万元（其中利息收入 9 万元，其他融资贷款 2165.6 万元） 。2015年贷款专户支出 27239.86 万元，结余 530.26 万元。（二）政府性债券转贷收入及支出情况1.债券转贷收入

14、情况2015 年我县共收到债券转贷收入 66855 万元，其中一般债券 55593 万元，专项置换债券 11262 万元。2.债券偿还情况2015 年债券转贷收入 66855 万元全部用于偿还到期政府性债务。五、国有资本经营预算收支情况因我县 2015 年国有资本经营处于改革中实际情况，县委、政府研究决定，在 2015 年编制预算时，未编制国有资本经营预算。待以后年度我县国有资本经营改革完成后，再编制国有资本经营预算及决算。故 2015 年政府决算（草案）报告中未编制国有资本经营收支决算情况。六、 “三公”经费决算汇总情况说明经县财政局汇总，2015 年度全县“三公经费”财政拨款支出决算 15

15、71.75 万元，其中：因公出国(境)费支出决算 9.39 元，占 0.6%;公务接待费支出决算 679.36 万元，占 43.22%;公务用车购置费 0 万元，占 0%，公务用车运行费支出决算 883 万元， 9 占 56.18 %。具体情况说明如下：（1）因公出国 (境)费。2015 年度我县因公出国( 境)团支出决算 9.39 元。比上年增加 7.32 万元，增长 353.62%。原因是我县对因公出国(境 )费实行严格管控，按实际支出实报实销。2015 实际因公出国人数及团组数有所增长，是因公出国(境)费增长的主要原因。（2）公务接待费。2015 年度我县公务接待费支出决算679.01

16、万元，比上年减少 131.08 万元 ，下降 19.29%。原因是中央八项规定和凤冈县作风建设 24 条规定出台以后，公务接待标准下降了，接待次数及人数也在减少，在财政监督和审计中未发超标准接待情况，这是公务接待减少的主要原因。（3）公务用车购置及运行费。2014 年度公务用车购置费 0 万元，公务用车运行费支出决算 883 万元。比上年减少 483.55 万元，下降 35.38%。公务用车购置费 0 万元,与上年相比无增减变动；公务用车运行费 883 万元。比上年减少 483.55 万元，下降 35.38%。原因是我县各单位进一步压缩“三公”经费支出，公务用车得到进一步管控，这是公务用车运行费减少的主要原因。