财务报销制度及流程 财务报销制度 OA报销流程一、财务制度情况 资金审批制度 报销稽核制度 差旅费报销制度 报销相关事宜（一）资金审批制度 报销审核人：何芳 报销收单：除月末外，每个工作日。 报销审核：收到报销单后两个工作日审核，每月29日至次月5日暂不审核；不符合报销规定的单据在OA上提交审核意见。 审核付款时间：每周三（单据审核通过后最近的那个周三付款），遇特殊情况顺延；较大金额现金支出请预留时间。 （二）报销稽核制度 报销稽核制度（惠字2011第【9】号） 1、报销稽核，是由公司组织人员定期或不定期地对报销情况进行的检查、监督的活动。主要包括两方面的内容：稽核报销票据真实性、合法性、合理性；稽核报销事项的真实性、合法性、合理性。（目前体现在审核单据时） 2、申请各类费用报销的经办人应遵循诚信原则，对因工作需要真实发生的费用进行如实申报，不得变造、伪造票据、使用假发票、虚开发票、虚构报销事项套取费用。经办人对所有其填报的内容以及递交的单据负责。 3、稽核人员对票据的真实性、合法性、合理性进行判断；对报销事项的真实性、合法性、合理性进行审核。（二）报销稽核制度 3、在稽核过程中，发现
