1、巴塞尔协议对我国银行业的影响分析及问 题对策专 业： 金融学 课 程： 商业银行学 班 级： 金试 14401 小组成员： 庞骄阳、王艳琪 石国铸、龚钱东 2017 年 6 月摘要巴塞尔协议是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会“巴塞尔委员会”于 1988 年 7 月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际商业银行联合监管的最主要形式，并且具有很强的约束力。 巴塞尔协议是迄今为止对国际银行业发展产生影响最大的国际协议之一，对于中国来说也不例外。
2、 巴塞尔协议的每一次的发展演变，都对中国银行业产生了深远的影响，并在当时具有十分重要的指导意义。本文主要探讨巴塞尔协议对我国银行业的影响、我们将会遇到的机遇挑战以及面对问题的解决办法。关键词：巴塞尔协议银行业 有利影响 不利影响 问题 解决办法国际清算银行为了在更广泛的基础上寻求国际银行业的公平竞争,促进国际银行体系的健康、稳定发展,于 1987 年 12 月 10 日在瑞士的巴塞尔召开了有美、英、法、意、日、德、荷、比和瑞士、瑞典等 12 个国家的中央银行行长参加的国际银行会议。会议通过了著名的巴塞尔协议。其全称是“关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议”,1988 年 12 月正式公布实
3、施。巴塞尔协议是 80 年代以来国际金融界一个最重要的文件。它不仅对美、英、法等 12 个签约国产生了深远影响,而且对包括中国在内的许多非签约国也产生了巨大的影响。不少非签约国已自动实施或正在积极准备实施巴塞尔协议。它已成为国际上约定的行为准则。一、巴塞尔协议对我国银行业的影响1.有利影响：1.1 对资本充足率的影响对资本充足率的要求,已成为衡量银行体系稳健性的国际标准。我国作为一个发展中国家借鉴这一监管框架,对于提高目前银行资本充足率的风险敏感度,鼓励商业银行提高风险管理水平,具有积极意义。我国财政部于 98 年发行了2700 亿元的特别国债,使国内四大银行中除农行外都达到或接近了 8%的最
4、低资本充足率要求。但由于资金补充渠道有限等间题,导致我国银行特别是国有商业银行不同程度地存在着资本充足率达不到 8%的问题,这将影响到我国银行与外资银行的竞争。04 年 2 月银监会发布商业银行资本充足率管理办法,并规定商业银行资本充足率的最后达标期限为 07 年 7 月 1 日,即对银行实施资本监管的具体举措。它规定了符合我国银行实际的资本监管制度,对实现我国银行体系的安全、高效、稳健运行将产生积极影响。1.2 对银行监管的影响新巴塞尔资本协议对监管机构提出了更高的要求。更加重视监管的成本和效益,从监管当局监督、银行自律、市场约束三方面对银行业进行全方位的监管。塞尔协议对我国银行监管法制的完
5、善,提出了以下几个方面的要求:建立健全我国银行监管法制,全面推行风险管理;监管机制向多元化方向发展,发挥银行自身管理和市场约束机制的作用;监管方式应体现规范量化和灵活性相结合;提高监管机关的监管水平和能力。1.3 对内部控制的影响以银行业风险监管与防范为核心内容巴塞尔协议明确了银行内部控制制度的目的、主要内容、控制措施与要求等。我国虽然于 1997 年 5 月颁布了加强金融机构内部控制的指导原则对强化风险管理和内控机制提出了一系列要求,但我国商业银行尚未形成完整有效的内控体系,在内控机构设置、制度的制定与执行、从业人员风险意识等方面存在较大缺陷。需要根据巴塞尔有效银行监管的核心原则与央行颁布的
6、指导原则精神,从各方面构建我国商业银行内部控制制度的基本框架,实现银行业的安全运行。2.不利影响：2.1 不利于我国银行业的对外借款,增大了我国对外借款的成本。巴塞尔协议在关于国家转移风险问题方面,作了对发展中国家不利的规定。包括我国在内的其他国家,属于资信较低组别的国家,只能享受较高的风险系数。因此,我国银行向外国银行借款时就要受到较高风险系数的影响。这一规定不仅加大了我国筹集外资的成本,不利于我国银行对外借款和融资,而且使用外资的条件也较苛刻。今后,我国筹集和使用外资将面临较大的困难,其成本也相对较高。2.2 制约了我国银行在国际金融市场上的信货经营活动。巴塞尔协议的一个重要内容,也是其制
7、定者的一个重要目标就是统一资本对风险资产的国际标准,使各国银行能在同一监管体系下开展公平竞争。如果一个国家没有对本国的银行业按照巴塞尔协议规定的基本原则实施监督和管理,或者被认为没有能这样去做,那么该国的银行在其他国家的信贷业务活动就要受到苛刻的金融监督和岐视待遇。目前,我国中央银行还没有按照巴塞尔协议的原则和标准对国内银行进行监管。我国银行的资本与风险资产的比例离协议规定的 8%的要求还有距离。因此,在我国银行正式按照巴塞尔协议规定的原则和标准进行监管,并达到其规定的监管标准前,巴塞尔协议将对我国银行的国际竞争力产生严重影响,降低我国银行在国际金融活动中的信誉,制约我国银行在国际金融市场上的
8、信贷经营活动。二、巴塞尔协议给我国银行业带来的机遇其一,有助于增强我国中央银行金融宏观调控的力度。巴塞尔协议通过规定适度的资本充足率来决定资本规模,以资本规模制约资产风险。资产风险越大,资本额的要求也越大。我国银行要取得较高的信誉,广泛拓展业务,就必须达到协议规定的资本充足率。而要达到规定的资本充足率就必须增加资本额,调整资产结构,保持较高的资产流动比率石这就会迫使我国专业银行放弃信贷扩张,增强自我约束机制,有利于中央银行的金融宏观调控。其二,有利于我国银行在国际金融业务中开展公平竟争。巴塞尔协议的主要目标是为各国银行的公平竟争提供一个良好的国际金融秩序。协议的实施将有利于各国银行在国际金融领
9、域展开公平的竟争,并丰富竟争内容。其三，有利于我国银行业的对外开放按巴塞尔协议监管我国银行,既有利于与国际金融接轨,又有利于我国银行业对外开放。我国实施巴塞尔协议后,就会改善我国的国际融资和海外经营,吸引外资银行在境内的设立,加大我国银行对外开放的深度和广度,并给我国带来巨额外资和先进的管理经验及最新的金融信息。三、我国银行实施巴塞尔协议面临的主要问题和解决办法实施巴塞尔协议是我国银行业发展和与国际金融接轨的必然。目前,我国实施巴塞尔协议还面临着许多问题。主要有:第一,我国银行的资本金呈现出数童不充足,构成不合理,来源不稳定的现状,削弱了银行资本功能的发挥。这一状况必将延缓我国银行业实施巴塞尔
10、协议的进程。从资本的构成和来源看,我国银行资本金来源渠道单一,自补能力弱。银行资本金的数量呈缓慢增长趋势,远远达不到巴塞尔协议规定的标准。第二,我国银行资产质觉过低、货款存童不活,呆账货款过大,信用规模呈刚性增长,使银行难以收缩货款规模来调节资本与资产的比例。目前,我国专业银行的信誉资产中约有 30%的贷款成为呆账,难以回收。而且,在我国银行的贷款中,风险权较大、所需资本金较多的信用贷款的比例过大,风险权较小、所需资本金较少的担保抵押贷款的比例太小。对世界银行、地区性国际开发银行、外国中央银行及商业银行的贷款几乎是空白。这种状况必然要加大银行资本的需求量。而过大的资本需求量不仅因受目前资本金制
11、度的约束难以筹集,而且还会给银行经营造成成本过大的压力,不利于我国实施巴塞尔协议。第三,中央银行管理手段落后以及专业银行与企业、专业银行与中央银行和财政间的融资关系不顺,将末缚我国银行业实施巴塞尔协议的步伐。现阶段,我国中央银行仍是以行政命令、指令性计划为特征的信贷规模控制为主要手段。这种方法在掌握上不容易做到适度,常常是或紧或松。行政干预较大,银行不得不发放大量不可能收回本息的“安定团结贷款”,使银行成为亏损企业的直接受害者。要使我国银行业尽早实施巴塞尔协议,应解决好以下几个问题:第一,改革和完善中央银行调控机制,建立以间接调控为主的金融宏观调控体系。中央银行要从传统的以指令性信贷计划、直接
12、调控为主的调控机制跳出来,逐步实现资金商品化、利率市场化和人民币自由兑换,积极探索和发展同业拆借业务和公开市场业务。并以公开市场业务、存款准备金、再贷款利率等经济手段间接调控,以促进我国银行业的健康发展。第二,增加资本,保持合理的资本结构。资本最终决定银行的贷款能力。银行资本的多少和经营成本对银行的竞争具有决定性的影响。要增加银行资本,一靠财政增拨银行信贷基金,二靠银行提高利润留成比例壮大银行自有资金,从而增加银行核心资本。同时,通过增加普通准备金,进行资产重估,发行长期信用债券或永久性债务工具等增加银行的附属资本,使资本结构趋向合理。第三,提高银行资本充足率。除了上述增加银行资本的办法,还可
13、借鉴外国银行的经验,如发行股票增加核心资本,发行次级债券、增加内部储备等增加附属资本。同时降低风险资产,提高应付呆帐、坏帐的能力,增加银行经营的安全系数,实现协议规定的资本充足率。第四,健全金融法规,强化规范管理,抓紧培养人才,提高银行的整体素质。我国现已颁布了中国人民银行法、商业银行法和外资金融机构管理条例等金融法律、法规。但这些法律、法规还不够完善、全面和系统,有待于进一步完善我国的金融法律、法规。同外国银行职员相比,我国银行工作人员的素质和业务水平有待提高。我国应加紧培养金融人才,提高银行工作人员的业务水平和素质。完善的金融法律、法规,高素质的银行工作人员必然促进我国银行业的发展,并为我
14、国银行早日实施巴塞尔协议创造条件。巴塞尔协议的实施又将推动我国银行向更高的水平发展,更好地为我国的社会主义建设服务。综上所述，巴塞尔协议对我国既是机遇也是挑战，我国应该遵守巴塞尔协议，向巴塞尔协议看齐，抓住机遇迎接挑战。参考文献1 巴塞尔协议的发展与我国银行业的应对策略J. 朱继康. 新金融. 2001(06)2 论巴塞尔协议 对我国银行业的影响及对策J. 魏招坚,陈鸣. 福建金融管理干部学院学报. 1996(03)3 巴塞尔协议 对我国银行业的影响兼论我国应采取之对策. 张发坤. 江汉大学学报 1998(08)4 新巴塞尔协议下中国银行业将如何发展. 轩蓄,夏广军,张伟. 青岛职业技术学院学报,第 19 卷第 2 期,2006 年 6 月5 巴塞尔协议的历史和内涵. 刘世平,申爱华,田风.金融电子化,2006 年,第 5 期6 新巴塞尔资本协议对我国银行监管机构的启示. 陈洪涌.金融观察,2006 年,4 月
