精选优质文档-倾情为你奉上关于付款及费用报销流程和规定为了保证公司资金使用的合理性，提高职工报账及时的自觉性，确保业务的真实性，根据公司目前报账情况，财务部特规定如下： 一、先款后票的办理流程及财务管理规定： （一）、职工日常费用报销及物料采购报销的财务规定： 1.由经办人填写借款单，列明借款日期、金额、用途，部门负责人签字，财务部审核其欠款情况，公司领导签字确认，后方能到财务部办理支款事宜,财务部以经办人名字挂账，借款单第一联留财务做账，二三联交给借款人保留。2. 财务支付借款后，一律由经办人负责及时索取真实合法票据,不得使用其他发票冲抵，若收款方没有发票，经办人应要求对方去所属税局代开发票，否则按逾期不还款处理。 3.事项办理完毕,借款人要在一周之内到财务部办理还款冲账事宜，未用完的现金上交财务部，财务部开具还款收据，并在借款单二三联上注明“已还款”字样，第二联留财务做还款凭证，第三联交还借款人保留。4.借款应坚持“一事一借，前清后借”的原则办理上述业务，财务部每月末核查个人借款余额，并出具个人借款明细表上报公司董事会。5
