精选优质文档-倾情为你奉上应收款回收管理规定一.总则1.为加强对公司资金的管理，及时回收账款，制定本办法。2.各部门要定期检查销货收入资金回笼情况，对没有及时回收之货款，要登记造册，由专人负责催收。二.应收款的范围应收款包括应收账款、应收票据、其他应收款项和预付账款。三.管理部门应收账款的管理部门为财务部。四.信用调查1.应收账款发生前，公司有关人员应对对方作信用调查。应收账款金额在3万元以上的，应由集团总裁决定是否予以借款。2.应收账款发生前可以要求客户提供相应的担保。如果是财产抵押担保，财务部对抵押物应当办理登记。四.应收账款报告1.应收账款实行每月向主管领导报告一次制度。各单位于每月3日将上一个月的应收账款情况报财务部，由财务部汇总后报公司领导。2.应收账款报告的内容包括欠款单位、欠款数额、欠款时间、经办人、是否发出催债的书面通知等。五.催款责任1.财务部对到期应收账款，应当书面通知该账款的经办人。由经办人负责催讨账款。2.经办人应当每月向财务部报告一次催款情况。应收账款到账后，应当及时销账。
