精选优质文档-倾情为你奉上货币资金管理制度货币资金管理是指企业现金资产和准现金资产(有价证券、应收应付帐款等)的管理，其目的是在整个企业系统范围内对公司资源流动和资金的来源(即流动资产和债务)进行最合理的利用。1 总则1.1 货币资金包括人民币和外币现金、银行存款、其他货币资金。1.2 公司取得的各项收入均应纳入公司账内核算，任何单位或个人均不得私设小金库，不得公款私存。1.3 公司的货币资金收支业务的全过程不能仅由一人办理。业务审批原则上遵循“经办人部门负责人经办会计财务部负责人公司分管领导公司总经理”的审批程序规定。业务涉及一个以上主管单位的需要进行相应的审批，所有业务必须经过“经办会计”审核后才能进行后续审批。1.4 资金支付业务的经办人和复核人不能为同一人。2 资金的管理原则2.1 公司的货币资金由财务部归口管理，统一调配，有效使用，货币资金的管理和控制严格实行职责分工、实施内部稽核、实施定期轮岗制度的原则。2.2 公司应按照国家票据法、
