1、1龙子湖区 2015 年预算编制方案为全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，进一步深化财政管理改革，逐步建立“全面规范、公开透明” 的预算制度，根据中华人民共和国预算法、 安徽省预算审查监督条例等规定，结合我区实际，制定本方案。一、预算编制的范围李楼乡人民政府、各街道办事处、东升公共服务中心、区直各部门、各事业单位（含自收自支单位）和社会团体。二、预算编制的指导思想2015 年我区财政收支矛盾依然突出。一是当前经济形势错综复杂，经济下行压力依然存在，财政收入增速放缓；二是随着全面深化改革措施相继出台，各项改革性支出进一步增加，稳增长、促改革、调结构、惠民生等刚性支出压力持续加大，收支矛盾更加突出
2、。面对严峻的收支形势和繁重的改革任务，各部门、各单位要牢固树立“过紧日子” 的思想，完整、科学、 规范编制 2015 年收支预算。2015 年预算编制指导思想：全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，紧紧围绕区委、区政府的决策部署，充分发挥财政职能作用，统筹兼顾、有保有压、集中财力办大事。进一步转变政府职能，改革完善财政扶持产业发展政策，推进政府向社会力量购买服务，更好发挥政府、市场和社会的作用。进一步推进预决算信息公开，厉行节约，从严从紧控制“ 三公” 经费等一般性支出。进一步完善政府预算体系，细化预算编制，强化绩效管理，切实提高预算编制科学化、精细化水平。2三、预算编制的工作重点（一）改革财政
3、扶持方式改进财政支持经济发展方式，发挥财政资金放大效应，整合涉企项目各项资金，加速推进我区重点产业发展和转型升级。健全资金使用监管机制，切实提高财政资金的使用效果。（二）健全购买服务机制全面实施政府向社会力量购买服务，对适合采用市场化方式提供、社会力量能够承担的公共服务，引入市场机制，通过招标、委托等方式向社会购买，激发社会组织和市场活力，节约行政成本，提升行政效能。科学编制购买服务预算，按照龙子湖区政府向社会力量购买服务实施方案要求，各部门、各单位在控制预算总额的基础上，调整结构，合理制定购买服务实施清单，与部门预算和政府采购预算同步编制。（三）健全政府预算体系进一步健全政府预算体系，加大公
4、共财政预算和政府性基金预算统筹力度，探索建立将政府性基金预算中应统筹使用的资金调入公共财政预算机制，通过预算编制形成资金合力。加强政府资产、资源、资金管理，确保行政事业单位各项政府性资金全部纳入预算，统筹安排好政府各项收支。（四）完善项目支出预算编制完善项目支出预算管理制度，预算部门要加强事前评审，提高项目安排的科学性和合理性，切实保障区委区政府重大决策等支出统筹列入预算，不留缺口。进一步细化预算编制，所有支出都要落实到具体单位和具体项目，做到项目支出与基本支出预算同步编制、同步上报、同步批复。科学编制政府性债务年3度收支计划，实行总额控制和项目库管理，降低融资成本，健全预警机制，防范潜在风险
5、。（五）加强预算执行管理强化预算约束力，从严控制预算追加行为，除防汛、抗旱等应急支出外，原则上上半年不受理预算追加。建立结余结转资金定期清理机制，严格控制结转项目，基本支出当年未使用完的一律收回，项目支出结转除国家、省、市项目和区连续实施的基本建设项目外，其他项目第二年 6 月 30 日仍未使用的，一律收回，对预算拨款安排的政府采购项目，采购办结后，结余资金全部收回区级预算。加强预算绩效管理，注重评价结果应用，将绩效结果作为以后年度预算安排的重要依据。（六）健全厉行节约机制认真贯彻落实中央八项规定、国务院“约法三章” 和党政机关厉行节约反对浪费条例精神，完善相关制度，建立健全厉行节约长效机制。
6、按照“ 只减不增” 原则编 制“ 三公”经费预算，坚持从严从紧，努力降低公务活动成本。大力压缩会议费、办公费等一般性支出，完善支出标准体系，落实政府采购、公务卡结算等各项管理制度。严格财政供养人员经费管理，加强人员基础信息库建设。深入推进预决算信息公开，按照“谁用钱、谁公开、谁负责” 的要求，落 实 公开责任，细化公开内容，以公开促节约、促规范。四、预算编制的方式继续执行“零基预算 ”编制制度。按照预 算年度所有因素和事项的轻重缓急程度重新测算每一科目和款项的实际支出需求，根据实际情况和政策规定增减调整和安排预算指标。严格界定4资金供给渠道和范围，分别核定各项收支预算。五、预算编报的程序及时间
7、继续实行“两上两下 ”的编制程序。 “一上”阶段，各部门、各单位上报预算建议草案（一上），一式两份，经主管部门审核后于11 月 14 日前报主管部门一份，区财政局一份。 “一下” 阶段，区财政局结合对 2015 年财政可用财力预测情况，对部门上报预算建议草案进行审核、组织论证、汇总和综合平衡，报经批准后，对单位下达综合预算控制指标。 “二上” 阶 段，各部门、各单位依据财政局下达的预算控制指标，核实各项收支项目，修改完善部门预算草案文本，向财政部门反馈意见。区财政局对部门的基本支出、项目支出等各项支出按照规定的标准和资金供给渠道进行全面复查，并按预算科目汇总、平衡，编制综合财政预算。“二下”
8、阶段，区 财政局在区人民代表大会审查批准之日起 30 日内将部门预算批复到各部门、各单位。六、预算编报的工作要求（一）高度重视部门预算编制工作。预算是一个部门全年事业发展计划的综合反映，也是部门履行职能、完成全年工作任务的重要保障。各部门、各单位要高度重视，切实把预算编制工作摆上重要议事日程，围绕区委区政府的决策部署和部门职能需要，精心安排各项支出。（二）努力提高部门预算编制质量。认真学习并严格执行部门预算编制的各项政策，确保预算编制更加规范。主管部门加强对所属单位预算编制的指导、审核、把关，因部门提供的数据不完整、不规范而影响预算安排的，执行中不予调整。（三）及时高效完成预算编制任务。财政部门要加强与各部5门的沟通协调，提高预算编制有效性。各部门、各单位严格按照“二上二下” 程序规定 时间，及时、完整地 编制 2015 年预算，确保圆满完成预算编制工作任务。七、预算编报的有关注意事项（一）下载有关表格请通过网络登录 163 邮箱，用户名： ，密码 123456，打开收件箱，下载2015 年龙子湖区部门预算草案（一上），按时按要求填报，表格不得添加或删除行列数。（二）报送要求除按文件要求报送盖章后的预算草案、工资表、社会保险缴费申报表、缴费表及其他需要说明的有关材料外，请将预算草案、 工资表的电子版发送到： 。
