借款单物品采购流程图采购部开始财务部 仓库入库流程查询库存申购部门办理借款手续安排购货经办人报账报账资料审查批准办理报账报销手续是总经理否申购单批准审核、备款 部门经理审核是否实用、价格建议、用款批准选供货商，进行询价对比，预算借款金额申购单、入库单、有效发票根据购货清单，核对实物开实物入库票批准报账库存用途审核填写申购单是物品采购流程图说明 本流程适用于非生产物料（如低值易耗品、临时计划所需物品等，不包含办公用品的采购）的即时采购计划的编制、审核及下达；保证对于预算外的采购计划经过适当的审批，有效降低不必要的采购成本，确保采购计划数量和时间上都可以及时满足生产经营的需求。 流程说明及规定： 申购部门填写物品申购单，部门经理到仓库进行库存核对确认，经财务部长审查由总经理批准并签字，合格后转到采购部；采购部申请购货款（办理借款手续）办理购货；购到货物后凭购物清单或有效发票及实物到仓库办理入库。 办理完毕，经办人凭申购单、有效发票及仓库所开实物入库票进行办理报账手续。（购货金额在100元以下者，可以直接申报到采购部办理采购。购货金额在100元以上者必须按本流程执行。） 附件：申购单、入库票
