1、第 一 章 总论 1.1 项目概述 1.1.1 项目名称： * 1.1.2 项目承办单位： * 1.1.3 企业性质： 合作社 1.1.4 项目建设地点： * 1.1.5 建设性质： 新 建 1.1.6 项目负责人： * 1.1.7建设规模： 项目总规划用地面积 13736m2。 项目建设年养殖淡水鱼 xx吨（鲶鱼 xx吨，泥鳅 xx吨）。 建设 鱼棚11776m2， 饲料室 200m2、作业房 400m2、泵房 50m2、泄水池1000m2，同时建设与之配套的公用辅助工程。 1.1.8资金构成：项目总投资 18931.47万元。其中项目建设投资 16580.54 万元，项目流动资金 2350
2、.93 万元。 1.1.9资金筹措：建设投资 16580.54万元，全部自筹。流动资金 2350.93 万元，全部自筹。 1.1.10 经济效益：项目年销售收入 39815.55 万元，利润总额 5649.69 万元，净利润 4237.27 万元，销售税金及附加 301.80万元 ，年增值税 3018.03万元，年所得税 1412.42万元。 1.1.11 建设期： 22 个月 1.2 可行性研究报告编制依据 1.国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要； 2.投资项目可行性研究指南； 3.建设 项目环境保护管理条例国务院令第 253号； 4. 新的有关财务制度的会计制度； 5.城市生活垃圾及污
3、染防治技术政策国家建设部、环保总局、科技部建城（ 2000） 120 号； 6.城市污染处理及污染防治技术政策国家建设部、环保总局、科技部建城（ 2002） 124 号； 7.工业企业设计卫生标准 GBZ1-2002； 8.建筑抗震设计规范（ GB50011-2001）； 9.建筑与建筑群综合布线系统工程设计规范； 10.建筑设计防火规范（ GBJ16-872001 年版）； 11.国家计划发展委员会 投资项目可行性研究指南2002.3； 12.可行性研究开始前已经形成的工作成果及文件； 13.根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料； 14.可行性研究与项目评价； 15.民用建筑设计通则（
4、GB50325-2005）； 16.项目建设单位提供的有关本项目的各种技术资料、项目方案及基础材料。 1.3 可行性报告编制原则 1.3.1项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令，符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。 1.3.2采用的工艺技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、三废排放少、产品质 量好、安全卫生。 1.3.3 以市场为导向，以提高竞争力为出发点，产品无论在质量性能上，还是在价格上均应具有较强的竞争力。 1.3.4 项目建设必须高度重视环境保护、工业卫生和安全生产。环保、消防、安全设施和劳动保护措施必须与主体装置同时设计，同时建设，同时投入使用。污染物的排放必须达
5、到国家规定标准，并保证工厂安全运行和操作人员的健康。 1.3.5 将节能减排与企业发展有机结合起来，正确处理好企业发展与节能减排的关系，以企业发展提高节能减排水平，以节能减排促进企业更好更快发展。 1.3.6 按照现代企业的管理理念和 全新的建设模式进行规划建设，要统筹考虑未来的发展，为今后企业规模扩大或产品深度加工留有一定的空间。 1.3.7 认真贯彻工厂设计的“五化”原则。以经济效益为中心，加强项目的市场调研。按照少投入、多产出、快速发展的原则和工厂设计模式改革要求，尽可能地节省项目建设投资。在稳定可靠的前提下，实事求是地优化各成本要素，最大限度地降低项目的目标成本，提高项目的经济效益，增
6、强项目的市场竞争力。 1.3.8 以科学、实事求是的态度，公正、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。 1.4 可行性研究的范 围 受 *的委托 *会同企业有关人员，对本项目涉及的有关问题进行了认真的调查分析，按照国家和行业的有关规定，编制了本项目的可行性研究报告。本报告研究范围主要是： 项目建设的 背景和 必要性； 市场 预测 ； 厂址与建设条件 ； 建设规模及产品方案 ； 设计方案； 主要原 辅 材料、燃料供应； 总图运输和公共辅助工程； 节能减排； 环境保护 影响评价； 劳动安全卫生 与消防 ； 组织机构与人力资源配置 ； 项目实施进度； 项目招投标； 投资估
7、算及资金筹措； 财务评价； 研究结论与建议。 1.5 建设单位基本情况 *的冬暖式果蔬 产品仓储蔬菜大棚园区建设已初具规模，气温调节库已开工建设。这里东临洮儿河，水流急缓适当，水质好，天然无污染，是优良的淡水鱼养殖绝佳之地。建成后将形成年产淡水鱼 300 吨，产值 480万元。该项目的实施为 *地区淡水鱼养殖新增了一个优良基地。 1.6 主要建设内容 主要建设内容如下： 序号 名称 单位 数量 占地面积 1 建筑物 12426 1.1 1#养鱼棚 m2 3300 3300 1.2 2#养鱼棚 m2 3196 3196 1.3 3#养鱼棚 m2 3080 3080 1.4 4#养鱼棚 m2 22
8、00 2200 1.5 饲料室 m2 200 200 1.6 作业房 m2 400 400 1.7 泵房 m2 50 50 2 构筑物 1310 2.1 泄水池 m2 1310 1310 2.4 大门 个 2 0 2.5 综合管网 m 510 0 2.6 消防管线 m 600 0 合计 13736 1.7 研究结论 与建议 1.7.1 结论 项目建成后， 将为本地现代农业发展、社会主义新农村的建设提供广阔的平台；大力的推动 *市淡水鱼养殖产业的发展；拉动运输、餐饮、食宿等相关产 业。项目的建成达产，将大大地增加合作社 138户社员的收入，也为本地的大量农村剩余劳动力提供大量的就业岗位。 本项目
9、的实施，能够促进就业， 提高地方财政收入水平，带动本地区经济发展。经济和社会效益较好。 1.7.2 建议 1.建议业主方委托有“环评资质”的单位着手环评工作。 2.建议业主方委托有资质的单位对项目区进行地质灾害危险性评估、工程地质勘查、水文地质勘查和水土保持方案设计工作，以保障项目安全建设，安全生产。 3.建议业主方委托有资质单位着手安全预评价工作，保障项目顺利进行。 4.建议等施工图设计完成以后委 托消防部门进行审核，并且给出审核意见。 5.建议在 运营 过程中严格执行劳保及各项安全操作规程，从节能减排方面着手，降低能耗，增加经济效益。 1.8 主要技术经济指标 序号 名称 单位 数量 备注
10、 建设指标 1 占地面积 m2 13736 2 总建筑面积 m2 13736 3 建筑占地面积 m2 13736 4 综合管网 m 510 5 消防管线 m 600 经济指标 1 总投资 万元 1720.66 2 项目计算期 年 12 含建设期 12 个月 3 总成本 万元 286.7 3.1 经营成本 万元 200.27 4 产品销售收入 万元 640 4.1 销售税金及附加 万元 35.2 4.2 营业税 万元 32 4.3 利润总额 万元 318.1 4.4 净利润 万元 238.58 5 评价指标 5.1 投资利润率 (税后 ) % 13.87 5.2 销售利润率（税后） % 37.2
11、8 5.3 财务内部收益率 (税后 ) % 15.4 财务净现值（税后） 万元 572.8 ic=10 投资回收期 (税后 ) 年 6.91 含建设期 15 个月 5.4 财务内部收益率 (税前 ) % 19.64 财务净现值（税前） 万元 5.89 ic=10 投资回收期 (税前 ) 年 5.26 含建设期 15 个月 5.5 盈亏平衡点 % 44.56 第 3-7 期 盈亏平衡点 % 42.56 第 8-15 期 第 二 章 项目建设背景及必要性 2.1 项目建设背景 2.1.1 我国发展淡水养鱼的自然条 件 和前景 我国淡水总面积有 3亿亩，占世界淡水水面（ 37.5亿亩）的 8%，其中
12、湖泊 1.1 亿多亩，河流 1 亿多亩，水库近 4000万亩，池塘 2000多万亩，分别占总水面的 37%、 33%、 13%、7%。总水面中可用以养鱼的水面约 8500 万亩。此外全国还有 3.7亿多亩稻田，其中相当多的一部分可以套作养鱼。目前我国淡水养鱼虽然取得了很大的成绩，但生产潜力仍很大，近几年已经养殖的面积占可养面积不到 70%，而且已经养的，单位面积鱼产量较低，全国平均亩产 100 左右公斤，而养鱼发达的地区上万亩的池塘亩产量在 600公斤以上，生产很不平衡。 兴安盟渔业水域主要有水库、湖泊、河流、池塘和河沟，淡水总面积 53000公顷，可利用面积 41987公顷，已利用水域面积
13、40064公顷，占可利用面积的 95.4%。 2010年兴安盟水产品总产量为 7106吨，其中养殖产量 5902 吨，占总产量的 83%。从字面上看，各项指标都不错，但是如果比较一下与我盟相邻的，地理、气候条件基本一致的白城市的话就会发现有非常大的差距， 2010 年底仅白城市下辖的镇赉县的水产品总产量就达到 1.25 万吨。是我盟水产总量的近两倍。这充分证明了我盟虽然地理条件比较优越，渔业资源比较丰富，但是多年来野生放养、粗犷养殖的生产模式，严重地制约了渔业资源做大做强的潜力。虽然网箱养殖、优质稻米、稻田养鱼、养蟹这些项目我们都在搞，但是没有真正的形成规模，形成产业链 。对此各级政府应当给予
14、政策倾斜，资金补助，对稻田养鱼、养蟹户免费提供鱼苗、蟹苗，对有能力投资开发网箱养殖的企业给予税收上的适当减免。让敢于带头尝试的得到好处、尝到甜头，让观望者放下包袱，积极加入提高水资源利用效能的产业链中来。 2.1.2 淡水鱼的生存环境背景 池塘养鱼是我国饲养食用鱼的主要形式。特别是在淡水养殖业中，其总产量占全国淡水养鱼总产量的 75%以上。优良的生态环境和淡水资源是淡水鱼养殖的前提条件，淡水鱼养殖主要以鲶鱼和泥鳅鱼为主，没有优良的生态环境和淡水资源，就不能保证淡水鱼的品质和产量，良好的环境 和淡水资源是淡水鱼养殖赖以发展的基础。由于淡水鱼养殖对环境的依存度很高，因此没有优良的生态环境和丰富淡水
15、资源的可持续性，淡水鱼养殖就成为无源之水，无本之木。 优良的鱼苗离不开良好的生存环境，池塘是鱼类的生活场所，池塘的环境条件，对鱼类的生存、生长和发育有着密度的关系。鱼类要求一个适应的环境条件才有利于它们的生存，对生产者才能够获得较高的经济效益。池塘的环境因子是相当复杂的，因此，如何创造、掌握和保持池塘的最佳环2.1.3 淡水鱼产业的发展现状 中国已经加入 WTO，随着更多的国家加 入 WTO，世界经济一体化是大趋势，中国的水产品开拓国际市场是发展的方向和出路。由于全球范围内，海洋渔业资源的大幅度萎缩，中国巨大地养殖淡水鱼产量优势逐步体现出来。 目前， *是淡水鱼养殖与销售的重点区域，从需求角度
16、看，水产品需求不断增加。随着 *市国民经济发展水平和人民生活水平的不断提高，人们对饮食的营养科学搭配热切关注，民以食为天，随着酒店行业的发展，淡水鱼菜深受大众的喜爱，淡水鱼产品的需求将会越来越多，尤其是对高蛋白低脂肪的需求开始逐年升温。像淡水鱼这种肉质鲜美，且含有丰富的蛋白质和多种维生素，在生 态环境下放养的淡水鱼产品，将受到消费者的不二选择，尤其是高端的市场，需求会迅猛增长。据有关部门预测，淡水鱼的需求也会随着经济的不断发展迅猛增长，到 2015 年将突破 500 吨。但 *市 80%的淡水鱼靠外地引进，当地的淡水鱼供不应求，所以，*淡水鱼类的市场发展亟待提高。 2.1.4 扶持农民专业合作社发展政策 国家扶持农民专业合作社发展的政策措施主要有：一是税收优惠政策，对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品，视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税；增值
