精选优质文档-倾情为你奉上费用报销管理制度为了加强公司成本管理，减少不必要的开支，实现公司利润最大化，公司费用开支必须遵循费用与收入比”、“计划总额控制”、“先申报审批，后支出报销”的原则。同时，为加强公司财务预算管理，做到各项开支严格遵循财务制度，特制定本制度。一、费用报销的审批权限1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司领导提出调整预算，经董事长批准后执行。2、费用报销的审批权限：预算内费用2000元以下，部门负责人审批；2000元以上的（超标准、超权限）由部门负责人提出建议，上报董事长审批。（详见费用报销及借款签字审批权限一览表）3、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司各种报销单据需经财务总监审核、签字。未经财务总监审核、签字的单据，不得报销。二、费用报销的审批原则1、费用报销需经办人的部门领导批准，但部门领导不得自行批准自己的报销费用。2、不得逾越流程，不得未经部门领导审批，直接提交公司直属领导审批，不得未经财务人员审批直接提交公司领导审批。3、出纳必须凭由经部门
